DOEPE 25/04/2015 - Pág. 23 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 25 de abril de 2015
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
PAULISTA PRAIA HOTEL S/A - CNPJMF Nº 00.338.915/0001-01
Empresa Beneficiária do FINOR, Colaboração Financeira do BNDES. RELATÓRIO DA DIRETORIA: Srs. Acionistas, Cumprindo determinações legais e estatutárias, submetemos
a aprecisção as demonstrações financeiras, referente ao exercício em findo 31/12/2014,
acompanhada do Pareceres dos Auditores. Recife 20 de abril de 2015. A DIRETORIA
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE
2014
2013
ATIVO
R$ 1
ATIVO CIRCULANTE
NOTAS
7.050.603
11.008.254
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
468.487
2.229.879
Caixa
217.594
150.581
Bancos
97.954
495.558
Aplicações financeiras
152.939
1.583.740
DIREITOS REALIZÁVEIS
6.582.116
8.778.375
Clientes
4
3.786.266
5.478.105
Adiantamento a funcionários
349.626
340.273
Imposto a recuperar
5
982.228
1.509.074
Adiantamento terceiros
148.763
456.303
Estoques
6
1.120.025
808.636
Outras contas receber
177.907
163.888
Despesas de exercício seguinte
17.301
22.096
ATIVO NÃO CIRCULANTE
3
17.986.129
310.093.727
REALIZAVEL A LONGO PRAZO
2.846.981
871.425
Deposito judicial
644.385
712.434
Aplicação financeira
166.802
157.314
Creditos p/ investimentos futuros
0
0
Creditos p/ investimentos futuros
7
2.016.480
0
Outros debitos
19.314
1.677
INVESTIMENTO
8
91.824.997
90.925.946
Participação em empresa ligada
88.640.775
87.885.753
Investimentos em imóveis
3.184.222
3.040.193
IMOBILIZADO TANGÍVEL
Terreno
Obras preliminares e complementares
Obras civis
Instalações
Moveis e utensílios
Veículos
Máquinas e equipamentos
Computadores
Direito uso telefônico
Embarcação
Obra em andamento
Depreciação
BENS INTANGÍVEIS
DIFERIDO
TOTAL ATIVO
9
10
11
222.410.270
97.301.275
3.809.620
122.177.349
31.496.307
19.390.407
1.396.415
13.314.248
2.875.185
15.072
162.866
14.692.774
-84.221.249
903.881
0
325.036.732
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
DE 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (Valores Expressos em R$ (1)
NOTA 1. CONTEXTO OPERACIONAL - A PAULISTA PRAIA HOTEL
S.A. tem por objeto social a exploração econômica do ramo de
hotéis e restaurantes, de conformidade com as normas da SUDENE,
EMBRATUR, CNTUR e demais órgãos competentes, administração
de hotéis, bem como serviços de lavanderia e tinturaria, podendo,
ainda, participar de outras companhias. Parágrafo único – A companhia também poderá: I. Promover a incorporação, desenvolvimento, planejamento e exploração econômica de empreendimentos imobiliários nos ramos de negócios, lazer e turismo. II. Investir
na aquisição ou construção de imóveis, tais como, mas não se limitando a, terrenos, casas, apartamentos, para exploração própria
ou venda, em áreas urbanas ou rurais destinados a turismo. III.
Locar, administrar ou terceirizar, espaço em bem imóvel para guarda de veículos automotores.
NOTA 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
As demonstrações contábeis foram elaboradas com observância
aos Princípios de Contabilidade emanados da Lei nº 6.404/76 - Lei
das Sociedades por Ações, incluindo as novas alterações introduzidas pela Lei nº 11.638, de 28/dez./07 e pela Medida Provisória
nº 449, de 03/dez./08.
NOTA 3. DESCRIÇÃO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
ADOTADAS - a) ATIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES
i) APLICAÇÕES FINANCEIRAS DE LIQUIDEZ IMEDIATA E NÃOIMEDIATA - Estão demonstradas pelos valores aplicados, incluindo
os rendimentos incorridos até a data do balanço. ii) Clientes são avaliados pelo seu valor líquido de realização. iii) Os impostos a recuperar são registrados pelo regime de competência de acordo com
as operações realizadas e demonstradas no ativo circulante. iv) Estoques são demonstrados ao custo médio das compras inferior aos
custos de reposição ou aos valores de realização e são representados por materiais de consumo e almoxarifado. v) Depósitos judiciais são registrados ao valor efetivamente depositado judicialmente. vi) Os demais ativos são apresentados ao valor de custos
ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos, as variações monetárias auferidas. b) INVESTIMENTOS - Os investimentos em sociedade coligadas e controladas estão ajustados, quando
aplicável, por provisão desvalorização de investimentos. c) IMOBILIZADO - Os Hotéis estão demonstrados pelo valor justo (31 de
dezembro de 2014), e os demais bens do imobilizado são registrados ao custo, deduzidos de depreciação acumuladas e perda por
redução do valor recuperável. A depreciação dos ativos inicia-se
217.008.975
97.301.275
3.809.620
104.926.476
30.365.219
16.819.470
0
12.566.131
2.402.997
15.072
0
26.984.764
-79.817.051
710.061
577.320
321.101.981
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE
R$1
2014
2013
PASSIVO CIRCULANTE
31.140.240
25.649.001
Fornecedores
3.652.118
4.211.037
Instituições financeiras
12
5.979.286
3.013.884
Impostos e contribuições
2.159.712
1.739.719
Prov. p/ irpj e csll
0
269.807
Dividendos a pagar
650
650
Salários a pagar
651.851
559.012
Provisão trabalhista
2.166.968
2.046.582
Outros débitos
654.552
596.754
Recebimentos antecipados
15.875.103
13.211.556
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
44.891.280
45.477.725
Financiamento bancário
12
29.406.214
31.134.006
Impostos e contribuições
41.973
384.601
Provisão p/ contingência
14
565.853
665.681
Outras contas a pagar
2.148.375
318.735
Prov.p/I.R. e CSLL s/ reavaliação de ativos
15
12.728.865
12.974.702
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
249.005.212
249.975.255
Capital realizado
16
134.812.094
249.530.528
Reserva de incentivo fiscal
54.942
0
Reserva de reavalição
114.424.292
2.474.777
Resultados acumulados
-286.116
-2.030.050
TOTAL PASSIVO
325.036.732
321.101.981
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
R$1
01/JAN./14
01/JAN./13
A
A
31/DEZ./14
30/DEZ./13
RECEITA LÍQUIDA
20
78.386.912
73.384.362
CUSTO DOS SERVIÇOS E MERCADORIAS
(45.122.091)
(41.325.438)
LUCRO BRUTO
33.264.821
32.058.924
DESPESAS E RECEITAS OPERACIONAIS
(30.801.711)
(32.702.931)
Despesas c/ vendas
(5.880.047)
(5.536.651)
Despesas administrativas
(28.193.685)
(26.317.810)
Outras receitas operacionais
2.552.896
2.480.920
Resultado líquido alienação do imobilizado
29.493
546.704
Resultado equivalência patrimonial
(16.058)
(2.885.595)
Ganho/perda variação de investimento
705.690
(1.008.741)
Subvenção fiscais
18.242
RESULTADO FINANCEIRO
(3.733.932)
(2.532.903)
Despesas financeiras
(4.232.511)
(3.703.571)
Receitas financeiras
498.579
1.170.668
RESULTADO OPERACIONAL
(1.270.822)
(3.176.910)
PROVISÃO P/ CSLL E IRPJ
(477.475)
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO
(1.270.822)
(3.654.385)
lucro por ação de capital
(0,0032)
(0,0091)
PASSIVO
quando estão prontos para uso e calculado com base na vida útil
estimada de cada ativo, pelo método linear, de modo que o valor do
custo menos o valor residual após sua vida útil seja integralmente
baixado (exceto para terrenos e imobilizações em andamento que
não sofrem depreciação). A vida útil estimada, os valores residuais
e os métodos de depreciação são revisados ao final de cada balanço patrimonial. O efeito de quaisquer mudanças nas estimativas
contábeis é apresentado prospectivamente. As taxas anuais de depreciação estão mencionadas na nota explicativa nº8. A Empresa
efetuou Reavaliação de bens do ativo imobilizado registrada no exercício de 30 de outubro de 2006 e por isso não adotou a revisão
dos custos históricos dos bens do ativo imobilizado permitido pela
adoção inicial do "custo atribuído" (deemed cost), conforme "ICPC
10 - Interpretação sobre a Aplicação Inicial ao Ativo e à Propriedade
de Investimentos dos Pronunciamentos Técnicos CPCs 27, 28, 37
e 43", para registro do saldo inicial do ativo imobilizado na adoção
inicial do CPC 27 - Ativo imobilizado, para a rubrica de terrenos. Os
bens do ativo imobilizado são avaliados anualmente para identificar
evidências de perdas não recuperáveis, ou, ainda, sempre que eventos ou alterações significativas nas circunstâncias indicarem que o
valor contábil pode não ser recuperável. d) INTANGÍVEL - Demonstrado por gastos de aquisição marcas e patentes. e) DIFERIDO
- Em conformidade com CPC 13 Adoção Inicial da Lei nº 11.638/07
e da Medida Provisória nº 449/08, a Companhia optou por manter
os saldos reconhecidos no grupo do ativo diferido até a sua completa amortização, sujeito a análise de recuperação. f) PASSIVOS
CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES - i) Provisão para imposto
de renda e contribuição social - Os encargos tributários são calculados na base da legislação fiscal vigente, com alíquota de imposto de renda de 15%, acrescido do adicional de 10% e 9% de contribuição social sobre o lucro. ii) Os demais passivos são demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando
aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias
incorridos. g) PATRIMÔNIO LÍQUIDO - Os saldos registrados neste
grupo estão apresentados de acordo com os princípios contábeis e
critérios estabelecidos no Estatuto Social da Companhia, Lei
nº11.638/07 e demais normas legais,de forma a demonstrar a situação de Patrimônio Líquido da Companhia em 31 de dezembro de
2014. h) O sistema de resultado reconhece as receitas, os custos e as despesas - Apropriados de acordo com o regime de competência, adotando critérios adequados aos Princípios Contábeis,
Estatuto Social, Lei nº 11.638/07 e Normas Fiscais e Tributarias.
NOTA 4. CLIENTES - A composição por idade de vencimento das contas a receber em 31/dez./14 pode ser demonstrada a seguir:
COMPOSIÇÃO
ENTRE 30 e180 DIAS
ACIMA DE 180 DIAS
A VENCER
2014
2013
Contas a receber
836.918
107.180
2.842.168
3.786.266
5.478.105
NOTA 5. IMPOSTOS A RECUPERAR - O valor se refere à habilitação de crédito tributário pago antecipadamente em relação a emissão de notas fiscais de serviços e outras retenções, como seja:
R$(1)
DESCRIÇÃO
2014
2013
ISS a recuperar
4.667 705.180
INSS a recuperar
24.318
1.888
COFINS a recuperar
1.482
1.923
PIS a recuperar
328
422
CSLL a recuperar
226.595 173.287
IRRF e CSLL s/aplicações e órgãos públicos 153.612
23.640
IRPJ a recuperar
566.893 581.516
Outros
4.333
21.218
TOTAL
982.228 1.509,074
NOTA 6. ESTOQUES - Estão demonstrados ao custo médio de
aquisição, o qual não supera os preços de mercado, como seja:
R$(1)
DESCRIÇÃO
Alimentos e bebidas
Almoxarifado
Total
2014
2013
786.954
492.108
333.070
316.528
1.120.024
808.636
NOTA 7. CREDITOS PARA INVESTIMENTOS FUTUROS - O saldo
de R$ 2.016.480, refere-se ao investimento em PHCM Hotéis Caruaru Ltda., que terá o seu capital social totalmente integralizado no
DEMONSTRATIVO DOS FLUXOS DE CAIXA MÉTODO INDIRETO
R$1
PERÍODO
01/JAN./14
01/JAN./13
A
A
31/DEZ./14
31/DEZ./13
Lucro líquido do período
-1.270.822
-3.654.385
Ajuste para reconciliar o lucro líquido com caixa líquido
aplicado/obtido nas/das atividades operacionais
Depreciação e amortização
5.385.090
4.730.414
Resultado na venda imobilizado-liquido
29.493
-393.634
Resultado equivalência patrimonial
16.058
2.885.595
Ganho variação de investimento
-705.690
1.008.740
Total
3.454.129
4.576.730
Aumento/diminuição das contas dos grupos do
ativo e passivo circulante:
Contas a receber de clientes
1.691.839
271.741
Impostos a recuperar
526.846
-563.514
Adiantamento a funcionários
-9.353
-131.783
Adiantamento a fornecedores
307.540
67.215
Estoques
-311.389
-49.375
Despesas antecipadas
4.795
78.604
Outros creditos do ativo curto e longo prazo
-14.019
432.334
Fornecedores
-558.919
1.695.385
Instituições financeiras
2.965.402
-4.210.734
Impostos, taxas e contribuições
150.186
-68.349
Recebimentos antecipados
2.663.546
5.829.649
Outros débitos/contas a pagarcurto e longo prazo
271.023
-391.998
Total aumento contas do circulante
7.687.497
2.959.175
CAIXA LÍQUIDO APLICADO DAS/NAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS
11.141.626
7.535.905
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Aquisição de ativo investimento
-209.419
-1.755.158
Aquisição de ativo imobilizado
-9.965.335
-21.598.336
Aquisição ativo intangivel
-499.099
-385.452
Recebimentos por venda de imobilizado
87.000
754.335
CAIXA LÍQ. OBTIDO NAS/DAS ATIV. DE INVEST.
-10.586.853
-22.984.611
(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Empréstimos tomados com instituições financeiras
-1.727.792
13.207.143
Outros fluxos de caixa de financiamento
-588.373
-40.705
CAIXA LÍQ. OBTIDO NAS/DAS ATIV. DE FINANC.
-2.316.165
13.166.438
REDUÇÃO LÍQUIDO NA CX. E CX. EQUIVALENTES
-1.761.392
-2.282.268
CAIXA E CX. EQUIVAL. NO INICIO DO EXERC.
2.229.879
4.512.147
CAIXA E CAIXAS EQUIV. NO FIM DO EXERCÍCIO
468.487
2.229.879
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - PERÍODO DE 01/JAN./12 A 31/DEZ./2013)
CONTA
CAPITAL
RES. DE CAPITAL
RESERVA
RESERVA RESULTADOS
TOTAL
ESPECIFICAÇÕES
REALIZADO
INCENT.
REAVALIA. DE RETEN.
ACUMUL.
FISCAL LEGAL
LUCROS
SALDO 01/01/2013
249.530.528
14.760
90.393
2.474.777
1.273.345
0 253.383.803
INCENTIVO FISCAL
18.242
-18.242
0
REALIZAÇÃO DEPRECIAÇÃO
245.837
245.837
TRANSF. P/ ABSORVER PREJUIZO
-33.002 -90.393
0
-1.273.345
1.396.740
0
LUCRO EXERCÍCIO
-3.654.385
-3.654.385
SALDO 31/12/2013
249.530.528
0
0
2.474.777
0
-2.030.050 249.975.255
REDUÇÃO CAPITAL
-114.718.434
-114.718.434
COMPOSIÇÃO RESERVA REAV.
114.718.434
114.718.434
REALIZAÇÃO DEPRECIAÇÃO
-482.033
482.033
0
REALIZAÇÃO IR E CS S/RESERV.
187.891
57.946
245.837
CONSTIUIÇÃO RESERVA
54.942
-2.474.777
2.474.777
54.942
PREJUÍZO DO EXERCÍCIO
-1.270.822
-1.270.822
SALDO 31/12/2014
134.812.094
54.942
0 114.424.292
0
-286.116 249.005.212
DADOS REF. A PARTICIPAÇÃO
- Percentual de participação
39,108649262%
50,0000000%
- Valor contábil do investimento
86.748.515
399.035 87.147.550 92.327.898
- Valor do investimento ajustado
87.558.362
259.209 87.175.571 87.332.610
- Equivalência patrimonial
123.768
(139.826)
(16.058) (4.256.607)
- Didendos a receber
(19.610)
(19.610)
- Ágio a realizar
823.203
0
823.203
823.203
- Variação de percentual
705.690
705.690 (1.008.741)
SALDOS DOS INVESTIMENTOS
88.381.566
259.209 88.640.775 87.885.753
Investimentos em imóveis............................................................................... R$ 3.184.222 R$ 3.040.193
TOTAL DOS INVESTIMENTOS ....................................................................... R$ 91.824.997 R$ 90.925.946
NOTA 9. IMOBILIZADO - Demonstrado ao custo corrigido monetariamente até 1995. Está representado pelo valor de custo e deduzido da depreciação. A depreciação é calculada pelo método linear cujas taxas aplicadas variam de 4 a 20% a.a., e leva em consideração
a vida útil-econômica dos bens, segundo parâmetros estabelecidos pela legislação tributaria brasileira.
R$(1)
2014
2013
Saldo em
Saldo em
Adiçao
Baixa
Saldo em
Itens
Deprec.
31/12/14
Adição
Transf.
Baixa
31/12/12
Terreno
97.301.276
97.301.276
97.301.276
Obras preliminares e civis
4% 125.986.970
268.499 16.982.375
- 108.736.096
547.526
- 108.188.570
Instalações
10%
31.496.307
184.545
946.544
- 30.365.218
549.133
- 29.816.085
Móveis e Utensílios
10%
19.384.931 1.234.012 1.336.924
-’ 16.813.995
949.018
- 15.864.977
Veículos
20%
1.396.414
76.327
- (155.800)
1.475.887
348.800(320.395)
1.447.482
Computadores e periféricos 20%
2.875.183
472.188
2.402.995
99.897
2.303.098
Máquinas e equipamentos 10%
13.314.247
381.442
367.694
12.565.111 1.583.069 (89.703) 11.071.745
Embarcações
10%
162.867
3.752
159.115
21.146
137.969
Outros
20.547
(1.020)
21.567 1
1.020
20.547
Obras em andamento
14.692.775 7.340.527(19.632.517)
- 26.984.765 17.498.726
9.486.039
Depreciação
(84.221.247) (4.653.697)
151.207
98.293 (79.817.050) (3.857.671) 101.721 (76.061.100)
TOTAL
222.410.270 5.307.595
151.207 (57.507) 217.008.975 17.740.664(308.377) 199.576.688
Reavaliação de bens do imobilizado - A empresa em 30/11/2006 realizou Reavaliação de bens do imobilizado para os grupos de
bens: Terrenos e construções civis, totalizando em R$ 150.591.634 O resultado da avaliação foi contabilizado diretamente no Patrimônio
líquido, em conta específica de Reserva de Reavaliação liquida da provisão sobre tributos diferidos: Em 31 de dezembro de 2013 o saldo
liquido das Reavaliações são de R$ 127.876.207 correspondente ao valor da Reserva de Reavaliação a Realizar e saldo de provisão
sobre os tributos diferidos. O montante dos saldos de bens totalmente depreciados são de R$ 44.447.900 e ( R$ 48.032.710 em 2013),
exceto terrenos e obras em andamento que não sofrem depreciações. Depreciação - Em conformidade com o CPC 27 - Ativo imobilizado, a vida útil de um ativo deve ser revisada pelo menos ao final de cada exercício e, se as expectativas diferem das estimativas anteriores, a mudança deve ser reconhecida prospectivamente. No exercício de 2014 a Administração efetuou revisão da vida útil pra fixar
as taxas de depreciação que estão sendo adotadas. Perda do Valor Recuperável (impairment) A Empresa realizou a análise dos indicativos de "impairment" estabelecidos pelo CPC 01(RI) - Redução ao valor recuperável de ativos, e não identificou indícios de que seu
ativo imobilizado estivesse registrado acima de seu valor de realização.
NOTA 10. BENS INTANGÍVEIS
montante de R$ 5.371.152, até 31/05/2016.
NOTA 8. INVESTIMENTOS - O investimento em empresa controlada está avaliado pelo método da equivalência patrimonial, reconhecida no resultado do exercício como receita operacional conforme elementos e valores constantes demonstrados no quadro a seguir:
R$(1)
COMPANHIA AGROPECUÁRIA DO ARAME S/APHCM HOTÉIS CARUARU LTDA.
TOTAL
TOTAL
2014
2013
DADOS DAS CONTROLADAS
CAPITAL SOCIAL EM R$ (1)
125.105.710
1.338.192
-Quantidade de ações/quotas possuídas
46.131.358
1.338.192
PATRIMÔNIO LÍQIDO EM R$ (1)
223.884.906
518.418
23
ITENS
TAXA
AMORT.
SALDO EM
31/12/13
ADIÇÕES
TRANF.
R$(1)
SALDO EM
31/12/12
MARCAS E
PATENTES
1.200
0
1.200
SOFTWARE
1.321.369
499.099
822.270
Amortização
20% a,.a.
(418.688)
(154.072)
(151.207)
(113.409)
TOTAIS
903.881
345.027
(151.207)
710.061
NOTA 11. DIFERIDO - Refere a gastos pré-operacionais decorrente da implantação de projeto relacionados às atividades da empresa,
da SUMMER BRASIL TURISMO S/A, incorporada no exercício de 2009.