DOEPE 01/05/2015 - Pág. 20 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
20 - Ano XCII • NÀ 80
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
BALANÇOS PATRIMONIAIS CONSOLIDADO E INDIVIDUAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (Em milhares de reais)
Nota
Controladora
Consolidado
ATIVO
2014
2013
2014
2013
Circulante
Caixa e equivalente de caixa
4
211
70
67.155
3.212
Contas a receber de clientes
6
225.900
28.744
Estoques
7
24.130
10.179
Tributos a recuperar
8
1.018
891
31.728
19.687
Dividendos a receber
63.016
13.280
74.709
32.724
Adiantamentos a fornecedores
135
145
17.801
4.934
Total do ativo circulante
64.380
14.385
441.423
99.480
Não circulante
Aplicações financeiras
5
2.567
2.381
2.567
2.381
Tributos a recuperar
8
2.350
5.901
Outras contas a receber
10.684
12.654
Depósitos judiciais
Créditos a receber - Partes relacionadas
9
2.171
1.073
11.261
969
Investimentos
10
356.351
171.080
68.368
77.031
Imobilizado
11
57
86
208.243
206.071
Intangível
12
177
2.526
Diferido
13
11.238
13.579
Total do ativo não circulante
361.147
174.620
314.887
321.111
TOTAL DO ATIVO
425.527
189.005
756.310
420.591
Nota
Controladora
Consolidado
PASSIVO
2014
2013
2014
2013
Circulante
Fornecedores
14
17
19
51.668
21.973
Empréstimos e financiamentos
15
2.013
1.140
Debêntures
16
14.250
24.752
Impostos e contribuições a recolher
17
6
7
39.410
4.223
Dividendos a pagar
19
70.165
12.725
133.190
33.346
Contas a pagar
12.584
6.859
Adiantamentos
139
199
139
Total do passivo circulante
70.327
12.950
253.254
92.293
Não circulante
Empréstimos e financiamentos
3.435
2.842
Debêntures
109.615
122.769
Impostos e contribuições a recolher
11.460
9.630
Provisão para riscos cíveis
6.918
6.911
Partes relacionadas
89
89
7.147
98
Total do passivo não circulante
89
89
138.575
142.250
Patrimônio líquido
Capital social
19
90.000
90.000
90.000
90.000
Adiantamento para futuro aumento de capital
6.457
6.457
6.457
6.457
Reserva de capital
23.670
23.670
23.670
23.670
Reserva de lucro
234.985
55.838
234.985
55.838
Participação dos controladores
355.111
175.965
355.111
175.965
Participação dos não controladores
9.369
10.084
Total do Patrimônio líquido
355.111
175.965
364.481
186.049
TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO
LÍQUIDO
425.527
189.005
756.310
420.591
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações contábeis
e encontram-se a disposição dos acionistas na sede da empresa.
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Em milhares de reais)
Capital
Reserva de Reserva de lucros
Lucros
Controladora
Nota
social AFAC
Capital
legal
lucros acumulados
Totais
Saldos em 31 de dezembro de 2012
90.000 6.457
23.670
3.759
53.368
177.252
Lucro Líquido do exercício
68.302
68.302
Destinação do lucro líquido do exercício
Dividendos de Exercícios anteriores
19
(53.368)
(53.368)
Constituição de reserva legal
19
3.415
(3.415)
Dividendos obrigatórios
19
(16.222)
(16.222)
Reserva de retenção de lucros
19
48.665
(48.665)
Saldos em 31 de dezembro de 2013
90.000 6.457
23.670
7.174
48.665
175.965
Lucro do exercício
291.486
291.486
Destinação do licro líquido do exercício
Dividendos de Exercícios anteriores
19
(42.175)
(42.175)
Constituição de reserva legal
19
10.826
(10.826)
Dividendos obrigatórios
19
(70.165)
(70.165)
Reserva de retenção de lucros
19
210.495
(210.495)
Saldos em 31 de dezembro de 2014
90.000 6.457
23.670
18.000 216.985
(0)
355.111
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações contábeis
e encontram-se a disposição dos acionistas na sede da empresa.
DIONON LUSTOSA CANTARELI JUNIOR - Diretor Presidente
JOSIMARY LUTOSA CANTARELLI - Diretora Executiva
MANUEL SIMÕES GONDIM - Diretor Administrativo financeiro
MARIA DO SOCORRO FERREIRA MIRANDA - Contadora - CRC-PE 11.430
Recife, 10 de maio de 2015
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Em milhares de reais, exceto o lucro por ações)
Nota
Controladora
Consolidado
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
2014
2013
2014
2013
Receita líquida das vendas
20
1.110.308
531.015
Custo dos serviços prestados
21
(684.784)
(402.165)
Lucro bruto
425.524
128.850
Resultado equivalência patrimonial
10
291.284
69.691
(16.006)
(5.660)
Despesas administrativas
22
(449)
(1.146)
(28.193)
(21.568)
Provisão de impostos
(233)
Outras receitas operacionais
20
28
689
952
Resultado antes da receita (despesa) financeira líquida
290.835
68.573
382.014
102.342
Receita financeira
23
652
348
3.027
5.073
Despesa financeira
23
(1)
(620)
(19.793)
(19.846)
Resultado antes dos impostos
291.486
68.302
365.248
87.569
Imposto de renda e contribuição social
(58.361)
(14.429)
Participação dos minoritários
(15.401)
(4.838)
Lucro líquido do exercício
291.486
68.302
291.486
68.302
Lucro líquido do exercício por ação
3.239
759
3.239
759
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações contábeis
e encontram-se a disposição dos acionistas na sede da empresa.
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Em milhares de reais)
Nota
Controladora
Consolidado
Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
2014
2013
2014
2013
Lucro líquido do exercício
291.486
68.302
291.486
68.302
Ajustes para reconciliar o lucro líquido do período com o caixa gerado
pelas atividades operacionais
Depreciações e amortizações
29
194
18.427
17.692
Impostos diferidos
5.995
7.853
Juros Provisionados
19.582
15.473
Equivalência patrimonial
10
(291.284)
(69.691)
30.073
(5.660)
Baixa de ágio de investimento
202
Baixa do ativo imobilizado
15
3.776
Receita Financeira
(385)
(176)
(68)
Provisão para contigências
(633)
(154)
(1.195)
365.402
106.937
Variação de Ativos e Passivos operacionais
Contas a receber de clientes
(197.156)
265.787
Estoques
(8.195)
(3.496)
Tributos a recuperar
(99)
39
(14.209)
(4.445)
Dividendos a receber
Adiantamento a fornecedores
(22)
(26)
Outras contas a receber
9
(5.223)
(6.141)
Fornecedores
(2)
(3)
29.695 (227.206)
Impostos e contribuições a recolher
(1)
(190)
37.018
(20.619)
Receita diferida
(114)
Outras contas a pagar
(60)
32
5.985
(1.399)
Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais
(308)
(1.339)
213.317
109.277
Fluxo de Caixa das Atividades de Investimentos
Títulos e valores mobiliários
(187)
(121)
(187)
3.455
Tributos a recuperar
Depósitos judiciais
Redução de investimentos
(18.566)
4.995
Aquisição de imobilizado
(143)
(18.354)
(25.011)
Baixa de imobilizado
266
266
Dividendos recebidos
56.287
78.400
1.429
2.188
Caixa Líquidos das atividades de investimentos
56.100
78.401
Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento
Capitação de empréstimos - instituições financeiras
Partes relacionadas
(6.106)
(9.809)
Principal - resíduo
Amortização de debêntures
Amortização de empréstimos - instituições financeiras
Amortização de juros (debêntures e empréstimos)
263
Amortização de empréstimos mútuo
5.092
Participação dos não controladores
Devolução de Capital
Adiantamento para futuro aumento de capital
(625)
Pagamento de dividendos
(54.900)
(66.566)
Caixa líquido das Atividades de Financiamento
(55.651)
(77.000)
Aumento (redução) do caixa e equivalentes de caixa
141
62
Demonstração do aumento do caixa e equivalentes de caixa
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
70
8
Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício
211
70
As notas explicativas da administração são parte integrante das demonstrações contábeis
e encontram-se a disposição dos acionistas na sede da empresa.
(35.678)
(14.107)
89.940
(6.101)
(23.154)
(74.766)
(16.769)
(24.102)
(58.746)
(113.697)
63.943
13.271
30.949
(16)
(18.154)
(32.084)
(15.856)
(3.463)
(5)
(27)
(70.745)
(96.130)
(960)
3.212
67.155
4.172
3.212
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Aos Administradores e Acionistas da DC Energia e Participações S.A.
Recife - PE
Examinamos as demonstrações contábeis individuais e consolidadas da DC Energia e Participações S.A., identificadas como controladora e consolidado, respectivamente, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2014 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como
o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas.
Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeis
A administração da DC Energia e Participações S.A. é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, assim como pelos controles internos que ela determinou
como necessários para permitir a elaboração dessas demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se
causada por fraude ou erro.
Responsabilidade dos auditores independentes
Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de
acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos
valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor,
incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro.
Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da companhia para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins
de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da companhia. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da
apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto.
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.
Opinião
Em nossa opinião, as demonstrações contábeis individuais e consolidadas acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da DC Energia e Participações S.A. em 31 de dezembro de 2014, o desempenho de
suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.
Recife, 29 de abril de 2015.
DIRECTIVOS Auditores Associados Ltda. - CRC-PE 000691/O-2
Nelson Mitimasa Jinzenji - Contador CRC-SP 64.957-T-PE
Jesus Carcavilla Benito - Contador CRC-RS 21.820-T-PE
As notas explicativas da administração às demonstrações financeiras estão a disposição dos acionistas na sede da companhia.
(73666)
PÚBLICOS
OS
PÚBLICOS
OS
Ç
ERGÊNCIA
EM
146
ERGÊNCIA
EM
Receita Federal
EIS E DE
ÚT
SERVI
EIS E DE
ÚT
Polícia Rodoviária Federal
191
SERVI
Ç