DOEPE 15/09/2015 - Pág. 14 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
14 - Ano XCII • NÀ 173
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
EMPRESA AUTO VIAÇÃO PROGRESSO S/A - CNPJ 10.788.677/0001-90
DEMONS. DOS RESULTADOS DOS EXERCÍCIOS
FINDOS EM 31/12/2014 E DE 2013
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31/12/2014 E DE 2013
2014 R$
99.801.158
25.187.087
1.853.284
8.932.779
968.476
1.169.381
6.910.000
973.648
59.787
4.319.688
44
ATIVO
CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa
Clientes
Estoques
Tributos a recuperar
Bens destinados à venda
Adiantamentos a terceiros
Partes relacionadas
Dividendos a receber
Outras contas
NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
Partes relacionadas
Depósitos judiciais
Outras contas
74.614.071
33.524.089
29.031.384
4.492.580
125
41.089.982
28.796
40.785.907
275.279
Investimentos
Imobilizado líquido
Intangível líquido
2013 R$
117.207.996
27.613.595
2.365.873
8.672.347
1.013.675
1.478.849
6.910.000
2.699.318
153.845
4.319.688
-
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQ.
CIRCULANTE
Financiamentos
Fornecedores
Salários e encargos
Tributos a pagar
Adiantamentos de terceiros
Partes relacionadas
Outras contas
NÃO CIRCULANTE
Financiamentos
89.594.401 Partes relacionadas
32.810.504 Tributos a pagar
26.903.110
5.905.894 PATRIMÔNIO LÍQUIDO
1.500 Capital social
56.783.897 Recursos para futuro
aumento de capital
32.131.171
24.129.632 Ajuste a valor patrimonial
523.094 Reservas
2014 R$
99.801.158
18.701.379
9.160.064
2.526.695
3.643.729
1.765.283
1.491.988
113.620
2013 R$
117.207.996
25.325.293
13.221.672
899.669
5.090.485
1.884.834
3.436.354
41.649
750.630
41.026.889
24.224.514
16.800.321
2.054
18.474.527
7.416.824
10.024.718
1.032.985
40.072.890
27.711.000
73.408.176
33.500.000
1.821.253
7.512.488
3.028.149
2.272.670
37.157.957
477.549
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA OS EXE. FINDOS EM 31/12/2014E DE 2013
CAPITAL
SOCIAL R$
33.500.000
SALDOS EM 31/12/2012
Ajustes de exe. anteriores
Lucro líquido do exercício
Absorção do prej. acumulado
Rev. de ajuste avaliação patri.
Const. reserva p/aum. de cap.
SALDOS EM 31/12/2013
33.500.000
Lucro líquido do exercício
Constituição da reserva legal
Aumento da reserva legal
Rev. da reserva aum. de cap.
Acr. da reserva aum. de cap.
(5.789.000)
Reduções devido a cisão
Constit. reser. p/rete. de lucro
SALDOS EM 31/12/2014
27.711.000
REC. P/
AJUSTE
AUMENTO
AVALIA.
CAPIT. R$ PATRI.R$
- 37.557.957
RES. LUCR.
RESERV.
RETEN.
LEGAL R$ LUC. R$
410.003
716.711
(649.165)
(400.000)
2.272.670
2.272.670 37.157.957
410.003
248.969
22.403
(523.680)
176.376
(104.113) (29.645.469)
1.821.253
7.512.488
67.546
LUCROS
(PREJU.)
ACUM. R$
(1.149.438)
500.273
649.165
3.951.311
(248.969)
(22.403)
(432.406)
2.734.037
248.969 2.779.180
(968.305)
(2.734.037)
-
TOTAL R$
72.184.671
(1.149.438)
500.273
(400.000)
2.272.670
73.408.176
3.951.311
(523.680)
176.376
(36.939.293)
40.072.890
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Exercícios findos em 31/12/2014 e de 2013 Valores em Reais(sem centavos)
1.CONTEXTO OPERACIONAL
A Empresa Auto Viação Progresso S.A. (“Companhia”) é uma
sociedade por ações de capital fechado que tem como atividade preponderante a exploração do transporte rodoviário coletivo de passageiros. A Companhia explora também o
transporte rodoviário de carga, exceto produtos perigosos e
mudanças; transporte rodoviário coletivo de passageiros, com
itinerário fixo, intermunicipal, exceto em região metropolitana e
também sob o regime de fretamento, intermunicipal, interestadual e internacional.
2.APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
As Demonstrações Contábeis foram elaboradas segundo a legislação societária brasileira Lei nº. 6.404/76 alterada, principalmente, pela Lei nº. 11.638/07 e Lei nº 11.941/09. A
Companhia deixou de apresentar a Demonstração do Valor
Adicionado (DVA), uma vez que só é requerida pela legislação
societária acima mencionada para Companhias abertas. Também foram consideradas as orientações e interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC.
3.RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
Entre os princípios e procedimentos contábeis adotados na elaboração das demonstrações contábeis destacam-se:
a)Apuração do Resultado
As receitas e as despesas, relativas às atividades, estão registradas pelo regime de competência.
b)Ativos Circulante e Não Circulante
•Os ativos circulante e não circulante, estão apresentados
pelos valores de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidas e as reduções
para ajuste a valor de mercado;
•Não é constituida a provisão para créditos de liquidação duvidosa, face aos recebíveis serem à vista;
•Os estoques de almoxarifado estão avaliados pelo custo
médio de aquisição, não superando o preço corrente de mercado;
EMPRESA AUTO VIAÇÃO PROGRESSO S/A.
c)Ativo imobilizado
•O ativo imobilizado está demonstrado pelos valores originais
de aquisição e/ou construção;
•A depreciação dos bens constantes no ativo imobilizado foi
efetuada, de conformidade com a faculdade estabelecida na
legislação tributária.
d)Passivos Circulante e Não Circulante
•Os passivos circulante e não circulante, estão demonstrados
por valores conhecidos ou calculáveis e, quando aplicáveis, incluem os encargos incorridos.
4.CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
31.12.2014 31.12.2013
Bancos - conta movimento
103.775
617.379
Aplicações financeiras
1.749.509 1.748.494
1.853.284 2.365.873
5. CLIENTES
31.12.2014 31.12.2013
Clientes - cartão de crédito
2.871.702 2.619.333
Venda do imobilizado
2.448.367 3.679.931
Venda de sucata
30.229
9.889
Clientes nacionais
433.694
883.516
Clientes - prefeitura
2.182.121 1.479.678
Clientes recebíveis no mês
966.666
8.932.779 8.672.347
6. ESTOQUES
31.12.2014 31.12.2013
Peças e acessorios
482.796
486.313
Materiais de carrocerias
196.399
179.881
Combustíveis
100.519
232.179
Lubrificantes
11.503
10.472
Ferramentas
2.094
2.355
Pneus e câmaras
67.418
91.935
Mat. de expediente
70.965
434
Mat. de bordo
9.702
Mat. de limpeza
16.081
2.264
Fardamentos
11.269
7.842
968.746 1.013.675
RECEITA LÍQUIDA
Custo dos serviços prestados
LUCRO BRUTO
RECEITAS (DESP.) OPERAC.
Despesas gerais e administ.
Despesas com as vendas
Outras receitas (desp.) op. líq.
LUC.(PREJ.) ANTES OPER. FINANC.
Receitas financeiras
Despesas financeiras
LUC.(PREJ.) ANTES DO IRPJ E CSLL
Provisão IRPJ
Provisão CSLL
LUCRO (PREJ.) DO EXE.
Lucro/(prejuízo) por ação
89.000.330
(68.822.504)
20.177.826
(13.283.839)
(14.780.393)
(3.863.029)
5.359.583
6.893.987
201.993
(3.144.669)
3.951.311
3.951.311
0,14
85.407.307
(65.638.231)
19.769.076
(16.274.763)
(10.006.807)
(7.503.007)
1.235.051
3.494.313
152.162
(3.139.115)
507.360
(4.429)
(2.658)
500.273
0,01
2013 R$
500.273
11.157.136
(1.789.152)
23.572
(1.149.438)
8.742.391
Variação (aum.)/dimi. nos ativos opera.:
Contas a receber
Estoques
Tributos a recuperar
Adiant. conced. a terceiros
Partes relacionadas
Depósitos judiciais
Outros
Var. aumento/(dimin.) passivos operac.:
Fornecedores
Salários e encargos sociais
Tributos a pagar
Partes relacionadas
Adiantamento de terceiros
Outros
Confiança Veic. Ltda
Santa Alice Empreend. S.A.
Transportes Aliança Ltda
(260.432)
45.199
309.468
1.725.670
(2.034.216)
1.413.314
1.331
1.200.334
769.443
563.147
115.035
538.681
10.019.965
(673.617)
4.736
11.337.390
1.627.026
(1.446.756)
(1.150.482)
6.733.954
(1.944.366)
(637.010)
3.182.366
18.710.999
(3.390.357)
(603.547)
(757.356)
(10.031.990)
(1.503.522)
609.104
(15.677.668)
4.402.113
Caixa líq. (gera. p/)/aplic. nas ativ. oper.
Fluxo de caixa das ativ. de invest.:
Baixa de invest. p/fins de cisão
32.083.506
Baixa por perda de invest.
362.014
Aquisição de imobilizado
(26.927.587)
Caixa líq. (aplic. nas) ativid. de invest.
5.517.933
Fluxo de caixa das ativid. de financ.:
Aquisição de financiamentos
21.721.352
Rev. da reserva p/aumento de capital
(347.304)
Red. de cap. e reserv. devido a cisão
(36.939.293)
Amort. de emp. e financ. - principal
(9.176.276)
Caixa líq. (aplic. nas) ativid. de financ.
(24.741.521)
Aum. (redução) caixa e equiv. de caixa
(512.589)
Demonst. aum. (red.) caixa e equiv. caixa:
Caixa e equiv. de caixa no início do exe.
2.365.873
Caixa e equiv. de caixa no fim do exe.
1.853.284
Aumento (redução) caixa e equiv. caixa
(512.589)
10.INVESTIMENTOS
31.12.2014
31.12.2013
28.796
28.796
362.014
31.740.361
28.796
32.131.171
A Companhia operou cisão em 30 de setembro de 2014, tendo como parte
cindida a sua participação na empresa Santa Alice Empreendimentos S.A.,
cuja parte cindida foi incorporada por sua sócia Administradora Tude S.A. Ao
final do exercício, a Companhia decidiu descontinuar seu investimento na
empresa Confiança Veic. Ltda, baixando para perda o valor deste.
IRPJ a recolher
CSLL a recolher
IRRF a recolher
CSLL, COFINS e PIS na fonte
ISSQN terceiros
INSS - Serviço P.F.
INSS - Serviço P.J.
ICMSa recolher
ISSQN a recolher
REFIS - 2009
Taxas a recolher
Parc. Trib. Federais
(1.473.875)
(1.473.875)
6.311.095
2.272.670
(13.211.204)
(4.627.439)
(1.699.201)
4.065.074
2.365.873
(1.699.201)
19.456
11.673
64.684
9.592
9.198
91.386
7.443
687.494
446.189
1.765.283
19.455
11.673
56.706
12.068
11.395
94.175
10.018
436.970
36
70.395
741
510.903
1.884.834
31.12.2014
2.054
2.054
31.12.2013
2.054
1.030.931
1.032.985
11.IMOBILIZADO
Instalações
Veículos
Máquinas e equip.
Ferramentas
Móveis e utensíli.
Aparelhos comu.
Aeronaves
Comput./periféric.
Benf. bens tercei.
Imobili. andam.
CUSTO
543.235
93.835.812
903.360
8.248
767.677
429.946
13.130.484
1.943.210
579.416
112.141.388
31.12.14
DEPREC.
ACUMU.
(450.604)
(66.424.500)
(832.710)
(825)
(685.181)
(429.946)
(54.710)
(1.897.589)
(579.416)
(71.355.481)
CUSTO
2.669.355
481.839
3.151.194
AMORTIZ.
ACUMU.
(2.394.076)
(481.839)
(2.875.915)
12.INTANGÍVEL
Direitos de uso
Software/aplicat.
31.12.13
VALOR
VALOR
RESID.
RESID.
92.631
133.595
27.411.312 23.056.422
70.650
11.549
7.423
8.248
82.496
159.264
7.975
13.075.774
45.621
236.091
516.488
40.785.907 24.129.632
31.12.14
31.12.13
VALOR
RESID.
275.279
275.279
VALOR
RESID.
492.922
30.172
523.094
Não circulante
Obrig. fiscais ou previdenc.
REFIS - 2009
15. PARTES RELACIONADAS PASSIVO
Circulante
Adm. Tude S.A.
Não circulante
Adm. Tude S.A.
Auto Viação Cruzeiro Ltda
Meira Lins S.A.
Novo Mundo Caminhões
Regence Veic. Ltda
Rod. Leão do Norte Ltda
Santa Alice Empreend.
Progresso Log
Francisco Tude
Pigalle Veículos Ltda
Alugueis a pagar
13.EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
8.ADIANTAMENTOS A TERCEIROS
31.12.2014 31.12.2013
Adiantamento a fornecedor
973.648 2.617.416
Adiantamento por conta de férias
81.902
973.648 2.699.318
Não circulante
Banco Bradesco S.A
Banco Safra S.A
SFG Equipment Leasing
Banco Itau S.A.
59.787
153.845
31.12.2014 31.12.2013
22.983.744 26.323.110
900.000
8.000
104.190
4.735.450
580.000
300.000
29.031.384 26.903.110
2013 R$
2014 R$
Fluxo caixa das ativ. operac.:
Lucro (prej.) líq. do exercício
3.951.311
Ajustes p/recon. o lucro líq. exe. caixa líq.
gerado pelas (aplic. nas) ativ. operac.:
Depreciação e amortização
10.205.898
Valor resid. do ativo imob. baixado
313.229
Resultado da equiv. patrimonial
(343.145)
Juros sobre empré. e financ.
201.006
Ajustes de exe. anteriores
14.328.299
Circulante
Banco Bradesco S.A
HSBC S.A.
Banco do Brasil S.A.
Banco Itau S.A.
Financiamento Capital de Giro
9.PARTES RELACIONADAS ATIVO
Circulante
31.12.2014 31.12.2013
2014 R$
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXAS PARA OS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31/12/2014 E DE 2013
7.BENS DESTINADOS À VENDA
Correspondem aos veículos de passageiros (ônibus) com
idade superior a média estabelecida pela Companhia para sua
operação. A Companhia mantém política de renovar sua frota
mantendo-a com idade média máxima de 2,5 anos. Estes ativos estão contabilizados livres da despesa com vendas R$
6.910.000, em 2014 e 2013.
Rod. Leão do Norte Ltda
Não Circulante
Adm. Tude S.A.
Fazenda Vista Alegre
Mucuripe Veículos Ltda
Rod. Leão do Norte Ltda
Expresso Vera Cruz Ltda
Francisco Tude de Melo Neto
Recife, 15 de setembro de 2015
31.12.2014
3.045.364
1.776.614
927.845
3.372.241
38.000
9.160.064
31.12.2013
7.106.972
1.776.614
927.845
3.372.241
38.000
13.221.672
31.12.2014
1.482.563
13.012.975
8.645.753
1.083.223
24.224.514
31.12.2013
4.138.490
3.278.334
7.416.824
16. RECEITA LÍQUIDA
Receita bruta de serviços
Devolu. e cancelamentos
Tributos sobre vendas
31.12.2014
31.12.2014
449.000
125.650
248.000
94.909
4.342.230
32.927
11.507.605
16.800.321
31.12.2013
41.649
31.12.2013
397.600
355.157
284.729
167.489
132.875
790.000
177.563
7.719.305
10.024.718
31.12.2014
103.897.050
(2.674.651)
(12.222.069)
89.000.330
31.12.2013
99.257.199
(2.819.232)
(11.030.660)
85.407.307
17. CAPITAL SOCIAL
O capital social de R$ 27.711.000 é representado por 27.711.000
unidades de ações ordinárias, ao valor nominal de R$ 1,00 cada,
discriminadas abaixo:
Tipo de Ações / Acionistas
Quantidade
Ordinárias
Administradora Tude S.A.
27.710.937
Correspondem, em quase sua totalidade, a financiamentos, na modalidade
Francisco Tude de M. Neto
63
FINAME, para aquisição e renovação da frota de veículos de passageiros
Total ações ordinárias
27.711.000
(ônibus). Os financiamentos possuem taxa juros variando entre 6,3 a 10%
a.a, e possui vencimento máximo em outubro de 2018. O financiamento com
Francisco Tude de Melo Neto
a SFG Equipament Leasing refere-se a aquisição da aeronave em moeda
Diretor
estrangeira US$.
C.P.F: 005.259.104-25
14.TRIBUTOS A RECOLHER
Circulante
PIS a recolher
COFINS a recolher
31.12.2014
74.469
343.699
31.12.2013
66.474
583.825
%
99,9998%
0,0002%
100,00%
Eduardo Wagner de Oliveira Farias
Contador - CRC/PE: 018009/O-6
C.P.F: 023.278.254-74
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Aos Administradores e Acionistas EMPRESA AUTO VIAÇÃO PROGRESSO S.A. Jaboatão dos Guararapes(PE). Examinamos as demonstrações contábeis da EMPRESA AUTO VIAÇÃO PROGRESSO
S.A, a "Companhia", que compreendem o Balanço Patrimonial, as
respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa, levantados em 3l de dezembro de
2014, correspondentes ao exercício findo naquela data, elaborados
sob a responsabilidade de sua Administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis. Responsabilidade da administração sobre as
demonstrações contábeis A Administração da Companhia é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis
adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou
como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorções relevantes, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores
independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e
internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento
de exigências éticas pelo auditor e que a auditoria seja planejada e
executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorções relevantes. Uma
auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para
obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos
riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de
riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a
elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis
da Companhia para planejar os procedimentos de auditoria que são
apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma
opinião sobre a eficácia desses controles internos da Companhia.
Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas
contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das
demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Acreditamos que a
evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião. Em nossa opinião as demonstrações
contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os
aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da EMPRESA
AUTO VIAÇÃO PROGRESSO S.A, em 31 de dezembro de 2014, o
desempenho de suas operações e seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.
Outros assuntos. - Auditoria dos Valores Correspondentes ao Exercício Anterior. As demonstrações contábeis referentes ao exercício
findo em 31 de dezembro de 2013, apresentadas para fins de comparação, foram examinadas por nós, com parecer sem ressalva em
13 de maio de 2014. Recife(PE), 31 de agosto de 2015.
Arnaldo Marques Guimarães - Sócio-Diretor / RC - PE 376/O-2 / Contador CRC PE 2047/O-6.
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