DOEPE 14/05/2016 - Pág. 23 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 14 de maio de 2016
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
3R PATRIMONAL S/A -
11.168.776/0001-31
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO - Senhores Acionistas, Em atendimento às disposições legais e estatutárias, submetemos a
apreciação de V.Sas. as Demonstrações Financeiras desta sociedade conforme alude art.176, da Lei 6.404/76, pertinente ao exercício
findos em 31 de dezembro de 2014. Colocamo-nos a disposição para quaisquer esclarecimentos e informações adicionais.
A Administração
BALANÇO PATRIMONIAL
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
(Valores expressos em reais - R$)
Nota
Ativo
Circulante
Caixa e Equivalentes
Créditos Tributários
Não Circulante
Imobilizado
Total do Ativo
Passivo
Circulante
Obrigações Tributárias
Adiantamento de Cliente
Não Circulante
AFAC - Adto. Para Futuro
Aumento de Capital
Patrimônio Líquido
Capital Social
Reservas de Lucros
Lucros Acumulados
Total do Passivo
4
2014
2013
915.908,36
3.805,31
919.713,67
129.423,09
9.571,98
138.995,07
8.353.822,30
8.353.822,30
9.273.535,97
7.053.822,30
7.053.822,30
7.192.817,37
17.609,07
9.900,00
27.509,07
6.173,98
9.900,00
16.073,98
3.156.227,20
3.156.227,20
1.056.227,20
1.056.227,20
6.046.000,00
15.297,30
28.502,40
6.089.799,70
9.273.535,97
6.046.000,00
15.297,30
59.218,89
6.120.516,19
7.192.817,37
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS EXERCÍCIO
FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
(Valores expressos em reais - R$)
Nota
2014
2013
Receita
155.224,40 54.063,30
Deduções de Tributos,
Abatimentos e Devoluções.
(5.665,69) (1.977,96)
Lucro Bruto
149.558,71 52.085,34
Despesas Operacionais
Despesas Gerais e Administrativas
(170.672,84)(204.922,21)
Resultado Operacional Antes
do Resultado Financeiro
(21.114,13)(152.836,87)
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
(Valores expressos em reais - R$)
Nota
2014
2013
Fluxo de Caixa de
Atividades Operacionais
Prejuízo Líquido
(30.716,49)
26.844,92
Aumento (Redução) de Ativos:
Créditos Tributários
5.766,67
8.113,12
5.766,67
8.113,12
Aumento (Redução) de Passivos:
Obrigações Tributárias
11.435,09
(3.017,06)
Dividendos Distribuídos
- (554.127,20)
11.435,09 (557.144,26)
Caixa Líquido de
Atividades Operacionais
(13.514,73) (522.186,22)
Atividades Investimentos
Investimento No Imobilizado
4 (1.300.000,00) (1.800.000,00)
Caixa Líquido de Atividades
de Investimentos
(1.300.000,00) (1.800.000,00)
Atividades de Financiamento
Aumento de Capital
Recursos Para Aumento
de Capital (AFAC)
2.100.000,00 1.054.127,20
Caixa Líquido de Atividades
de Financiamento
2.100.000,00 1.054.127,20
Variação Líquida de Caixa
e Equivalente de Caixa
786.485,27 (1.268.059,02)
Caixa e Equivalente de Caixa Inicial 129.423,09 1.397.482,12
Caixa e Equivalente de Caixa Final
915.908,36
129.423,09
Resultado Financeiro
Receitas Financeiras
Despesas Financeiras
3.953,25 201.165,68
(685,60) (2.587,70)
3.267,65 198.577,98
Lucro Operacional Antes dos
Tributos S/Lucros
(17.846,48) 45.741,11
Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido (4.826,25) (7.086,08)
Imposto de Renda da Pessoa Jurídica
(8.043,76) (11.810,11)
Resultado Líquido do Exercício
(30.716,49) 26.844,92
Resultado Líquido por ações
(5,12)
4,47
Quantidade de ações
Ordinárias
6.000
Preferencial
-
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
(Valores expressos em reais - R$)
Capital Social
Reserva Legal
Lucros Acumulados
Total
Saldos em 01/01/2013
6.046.000,00
15.297,30
32.373,97
6.093.671,27
Aumento de Capital
Lucro Líquido do Exercício
26.844,92
26.844,92
Constituição de Reserva
Saldos em 31/12/2013
6.046.000,00
15.297,30
59.218,89
6.120.516,19
Aumento de Capital
Prejuízo Líquido do Exercício
(30.716,49)
(30.716,49)
Constituição de Reserva
Saldos em 31/12/2014
6.046.000,00
15.297,30
28.502,40
6.089.799,70
Notas explicativas às Demonstrações Financeiras.
Exercício findo em 31 de dezembro de 2014
(valores expressos em reais - R$)
1. Informações Gerais A 3R Patrimonial S.A. é uma sociedade por
ações de capital fechado, constituída em setembro de 2009, estabelecida e domiciliada no Brasil, com sede em Recife, Pernambuco,
que se dedica a administração de patrimônio próprio e participação
em outras sociedades. O período coberto pelas demonstrações é
de 01 de janeiro de 2014 a 31 de dezembro de 2014. Essas
demonstrações são apresentadas em Real que é a moeda funcional
da Companhia. 2. Base de elaboração e resumo das principais
políticas contábeis 2.1. Declaração de conformidade As demonstrações financeiras compreendem as demonstrações individuais
preparadas em conformidade com as praticas adotadas no Brasil
que compreendem aquelas incluídas na legislação societária
brasileira e os pronunciamentos, as orientações e as interpretações
técnicas emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC
e aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade - CFC e pela
Comissão de Valores Mobiliários - CVM. Estas demonstrações
financeiras foram elaboradas e estão sendo apresentadas em conformidade com o pronunciamento CPC-PME (R1). 2.2. Base de
mensuração As demonstrações financeiras foram elaboradas com
base no custo histórico exceto ativos financeiros e passivos financeiros mensurados ao custo amortizado deduzido de perda por
redução ao valor recuperável e ativo imobilizado mensurado pelo
menor valor entre o custo líquido da depreciação e seu valor recuperável O custo histórico geralmente é baseado no valor justo das
contraprestações pagas em troca de bens e serviços No processo
de elaboração de demonstrações contábeis em conformidade com o
CPC PMEs(R1) se faz necessário o uso de estimativas contábeis e
também o exercício de julgamento por parte da administração no
processo de aplicação das politicas contábeis. Os resultados reais
podem divergir dessas estimativas. Estas estimativas foram
baseadas em fatores e critérios objetivos e subjetivos para a determinação do valor adequado a ser registrado nas demonstrações
financeiras, com base no julgamento da Administração. Itens relevantes sujeitos a estimativas incluem: escolha da vida útil e parcela
do custo recuperável ao fim da vida útil do Ativo Imobilizado e sua
recuperabilidade e avaliação do valor justo dos Ativos financeiros. Estimativas e premissas são revistos de maneira continua.
2.3. Classificação Circulante e Não Circulante No balanço patrimonial a Companhia apresenta seus ativos e passivos separados em
grupos de contas de Circulante e Não Circulantes. Um ativo é classificado no circulante quando: (i) espera-se realizar o ativo, ou pretender vende-lo ou consumi-lo no ciclo operacional normal da entidade; (ii) for mantido essencialmente com a finalidade de negociação; (iii) espera-se realizar o ativo no período de até doze meses
após a data das demonstrações contábeis; ou (iv) for caixa ou equivalente de caixa, a menos que sua troca ou uso para liquidação de
passivo seja restrita duração pelo menos doze meses após a data
das demonstrações. Todos os demais ativos são classificados como
não circulante. Um passivo é classificado no circulante quando:
(i) espera-se liquidar o passivo durante o ciclo operacional normal da
entidade; (ii) for mantido essencialmente para a finalidade de negociação; (iii) for exigível no período de até doze meses após a data
das demonstrações contábeis; ou (iv) não havendo direito
incondicional de diferir a liquidação do passivo durante ao
menos doze meses após a data de divulgação. Os demais
passivos da Companhia são classificados no não circulante.
2.4. Reconhecimento das receitas A receita compreende o valor
justo da contraprestação recebida ou a receber liquida de estimativa
de devolução, abatimentos e descontos comerciais, e outras
deduções similares. A Companhia reconhece a receita quando:
(i) o valor da receita pode ser mensurado com segurança;
(ii) é provável que os benefícios econômicos futuros fluam para a
entidade e (iii) critérios específicos tenham sido atendidos, conforme
descritos a seguir. a) Receita de aluguel
A receita de aluguel
proveniente de imóvel arrendado a terceiros conforme contrato de
arrendamento operacional é reconhecida pelo método linear na
demonstração do resultado em receita operacional. Quando de
arrendamento financeiro são registrados pelo valor justo. b) Receita
Financeira A receita financeira é reconhecida com base no método
da taxa de juros efetiva, para os instrumentos financeiros avaliados
pelo custo amortizado que há rendimentos de juros. 2.5. Imposto de
renda e contribuição social - corrente Os ativos tributários correntes
são mensurados ao valor recuperável e passivos tributários
correntes pelo valor exigível às autoridades fiscais. Os encargos do
imposto de renda e da contribuição social corrente são calculados
com base nas leis tributárias em vigor substancialmente promulgadas, na data do balanço. As provisões para imposto de renda e
contribuição social foram constituídas com base no lucro presumido
com as alíquotas de 15%, e 9%, respectivamente, sobre a presunção de lucro e o adicional do Imposto de Renda com alíquota de
10%. 2.6. Instrumentos financeiros Os instrumentos financeiros,
um ativo ou um passivo financeiro somente é reconhecido quando
tornar-se parte das disposições contratuais do instrumento. Quando
reconhecidos inicialmente são avaliados pelo custo da operação,
incluindo os custos de transação, exceto na mensuração inicial de
ativos e passivos financeiros, que são avaliados pelo valor justo por
meio do resultado, a menos que se constitua de fato uma transação
financeira. Sua avaliação subsequente ocorre ao final de cada exercício de divulgação, dependendo de sua classificação com base no;
(i) custo amortizado, usando o método da taxa efetiva de juros, (ii)
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custo menos redução ao valor recuperável e (iii) valor justo reconhecido no resultado. Os ativos e passivos financeiros que não possuem taxa de juros declarada, e que são classificados como ativos
e passivos circulantes, são avaliados, inicialmente, com base no
valor não descontado. Os principais instrumentos financeiros (ativos
e passivo financeiros) reconhecidos - Caixa, depósitos à vista
(Bancos), aplicações financeiras, contas, títulos a receber e a pagar.
2.7. Imobilizado A Companhia mensura um item do ativo imobilizado inicialmente pelo seu custo que compreende: (i) seu preço de
compra, incluindo taxas legais e de corretagem, tributos de importação e ou de compra não recuperáveis, líquido dos descontos comerciais e abatimentos, (ii) quaisquer custo diretamente atribuíveis
para colocar o ativo no local e em condições necessárias para que
seja capaz de funcionar da maneira pretendida pela administração e
(ii) demais custos estimados de desmontagem, remoção e restauração da área que Companhia esteja obrigada. Subsequente ao
reconhecimento inicial os itens são avaliados pelo custo menos
depreciação acumulada e quaisquer perdas por redução ao valor
recuperável acumulada. Os custos de operação são reconhecidos
como despesas do resultado no período em que são incorridos.
2.8.1. Depreciação A depreciação é reconhecida com base na vida
útil estimada de cada ativo pelo método linear, de modo que o valor
do custo menos o seu valor residual após sua vida útil seja integralmente baixada. A vida útil estimada, os valores residuais e os métodos de depreciação são revisados no fim da data do balanço patrimonial e o efeito de quaisquer mudanças nas estimativas é contabilizado prospectivamente. Os terrenos não sofrem depreciação.
Um item do imobilizado é baixado por ocasião de alienação ou não
existir expectativa de benefícios futuros pelo seu uso ou alienação.
Quaisquer ganho ou perdas na alienação são reconhecidos no
resultado. 2.9. Caixa e Equivalentes Os equivalentes de caixa são
aplicações financeiras de curto prazo, de alta liquidez, que são mantidas com a finalidade de atende a compromissos de caixa de curto
prazo e não para investimento ou outros fins. 3. Principais
Julgamentos Contábeis e Fontes de Incertezas nas Estimativas
3.1. Julgamentos Na aplicação das políticas contábeis a administração da Companhia deve fazer julgamentos e elaborar estimativas
a respeito dos valores contábeis dos ativos e passivos para os quais
não são facilmente obtidos de outras fontes. As estimativas e as
respectivas premissas estão na experiência histórica e em outros
fatores considerados relevantes. Os resultados efetivos podem
diferir dessas estimativas. 3.2. Premissas e estimativas As principais premissas relativas às fontes de incerteza nas estimativas
futuras e outras importantes fontes de incerteza em estimativas na
data do balanço envolvendo o risco de causar um ajuste no valor
contábil de ativos e passivos nos próximos períodos financeiros.
3.2.1 Imobilizado - valor depreciável No processo de estimar o valor
da vida útil e valor residual recuperável, logo o valor depreciável e
período de depreciação são considerados fatores como, uso
esperado do ativo, desgaste esperado, obsolescência e preço de
mercado tais fatores podem mudar. Em caso de mudança desses
indicadores a Companhia revisa o valor residual, o método de
depreciação e a vida útil do item do ativo.
4. Imobilizado;
2014
2013
Terrenos
2.777.834,12
2.477.834,12
Edificações (imóveis)
5.621.004,26
4.321.004,26
8.398.838,38
7.098.838,38
Depreciação Acumulado
Edificações (Imóveis)
(45.016,08)
(45.016,08)
5. Capital Social e dividendo; O capital social subscrito da
Companhia é de R$ 6.046.000,00 (seis milhões e quarenta e seis mil
reais) totalmente integralizados em moeda corrente e divido em
6.000 ações ordinárias nominativas sem valor nominal sendo que
cada uma corresponde 01 (um) voto nas Assembleias Gerais.
Destinação dos lucros Em conformidade com Estatuto Social o
lucro liquido apurado no exercício social terá a seguinte destinação:
(i) 5% para constituição da reserva legal, não excedendo 20% do
capital social realizado e (ii) saldo remanescente terá a destinação
determinada pela Assembleia Geral de Acionistas.
Reiville Santos Cunha - Diretora
Wildebrando Rodrigues dos Santos - Administrador
Yvson Rodrigues da Silva Oliveira - Contador - CRC-PE 021279/O
A sociedade não possui Conselho Fiscal Instalado
e não possui Auditoria Independente.
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