DOEPE 10/09/2016 - Pág. 23 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 10 de setembro de 2016
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
3R PATRIMONAL S/A -
11.168.776/0001-31
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO - Senhores Acionistas, Em atendimento às disposições legais e estatutárias, submetemos a
apreciação de V.Sas. as Demonstrações Financeira desta sociedade conforme alude art.176, da Lei 6.404/76, pertinente as exercício
findos em 31 de dezembro de 2013. Colocamo-nos a posição para quaisquer esclarecimentos e informações adicionais.
A Administração
Balanço Patrimonial
Exercício Findo em 31 de dezembro de 2013
(valores expressos em reais - R$)
Nota
Ativo
Circulante
Caixa e Equivalentes
Créditos Tributários
Não Circulante
Imobilizado
Total do Ativo
Passivo
Circulante
Obrigações Tributárias
Dividendos a Pagar
Adiantamento de Cliente
Não Circulante
AFAC - Adto. Para Futuro
Aumento de Capital
Patrimônio Líquido
Capital Social
Reservas de Lucros
Lucros Acumulados
Total do Passivo
4
2013
2012
129.423,09
9.571,98
138.995,07
1.397.482,12
17.685,10
1.415.167,22
7.053.822,30
7.053.822,30
5.253.822,30
5.253.822,30
7.192.817,37
6.668.989,52
6.173,98
9.900,00
16.073,98
9.191,04
554.127,21
9.900,00
573.218,25
1.056.227,20
1.056.227,20
2.100,00
2.100,00
6.046.000,00
15.297,30
59.218,89
6.120.516,19
7.192.817,37
6.046.000,00
15.297,30
32.373,97
6.093.671,27
6.668.989,52
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS EXERCÍCIO
FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
(Valores expressos em reais - R$)
Nota
2013
2012
Receita
54.063,30 49.600,00
Deduções de Tributos,
Abatimentos e Devoluções.
(1.977,96) (1.811,40)
Lucro Bruto
52.085,34 47.788,60
Despesas Operacionais
Despesas Gerais e Administrativas
(204.922,21)(123.740,78)
Resultado Oper. Antes do Resultado
Financeiro
(152.836,87) (75.952,18)
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
(Valores expressos em reais - R$)
Nota
2013
2012
Fluxo de Caixa de
Atividades Operacionais
Prejuízo Líquido
26.844,92
34.077,86
Aumento (Redução) de Ativos:
Títulos a Receber
Adiantamentos
25.000,00
Créditos Tributários
8.113,12
(4.489,39)
8.113,12
20.510,61
Aumento (Redução) de Passivos:
Títulos à Pagar
- (500.000,00)
Obrigações Tributárias
(3.017,06)
(3.885,27)
Adiantamentos de Sócios
1.100,00
Dividendos Distribuídos
(554.127,20)
(557.144,26) (502.785,27)
Caixa Líq. de Ativ. Operacionais
(522.186,22) (448.196,80)
Atividades Investimentos
Investimento No Imobilizado
4 (1.800.000,00) (300.000,00)
Caixa Líq. de Ativ. de Invest.
(1.800.000,00) (300.000,00)
Atividades de Financiamento
Aumento de Capital
Recursos p/ Aumt. de capital(AFAC)
1.054.127,20
Caixa Líquido de Atividades
de Financiamento
1.054.127,20
Variação Líquida de Caixa
e Equivalente de Caixa
(1.268.059,02) (748.196,80)
Caixa e Equiv. de Caixa Inicial
1.397.482,12 2.145.678,92
Caixa e Equiv. de Caixa Final
129.423,09 1.397.482,12
Resultado Financeiro
Receitas Financeiras
Despesas Financeiras
201.165,68 158.556,13
(2.587,70) (6.332,78)
198.577,98 152.223,35
Lucro Operacional Antes dos
Tributos S/Lucros
45.741,11 76.271,17
Contribuição Soc. Sobre o Lucro Líquido (7.086,08) (15.401,52)
Imposto de Renda da Pessoa Jurídica
(11.810,11) (26.791,79)
Resultado Líquido do Exercício
26.844,92 34.077,86
Resultado Líquido por ações
4,47
5,68
Quantidade de ações
Ordinárias
6.000
Preferencial
-
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
(Valores expressos em reais - R$)
Capital
Dividendos
Reserva
Lucros
Total
Social
Propostos
Legal
Acumulados
Saldos em 01/01/2012
6.046.000,00
224.074,71
13.593,41
6.283.668,12
Lucro Líquido do Exercício
34.077,86
34.077,86
Constituição de Reserva
1.703,89
(1.703,89)
Dividendos a Pagar
(224.074,71)
(224.074,71)
Saldos em 31/12/2012
6.046.000,00
15.297,30
32.373,97
6.093.671,27
Aumento de Capital
Lucro Líquido do Exercício
26.844,92
26.844,92
Constituição de Reserva
Saldos em 31/12/2013
6.046.000,00
15.297,30
59.218,89
6.120.516,19
Notas explicativas às Demonstrações Financeiras. Exercício findo em 31 de dezembro de 2013 (valores expressos em reais - R$)
1. Informações Gerais - A 3R Patrimonial S.A. é uma sociedade por ações de capital fechado, constituída em setembro de 2009,
estabelecida e domiciliada no Brasil, com sede em Recife, Pernambuco, que se dedica a administração de patrimônio próprio e
participação em outras sociedades. O período coberto pelas demonstrações é de 01 de janeiro de 2013 a 31 de dezembro de 2013.
Essas demonstrações são apresentadas em Real que é a moeda funcional da Companhia.
2. Base de elaboração e resumo das principais políticas
contábeis - 2.1. Declaração de conformidade As demonstrações
financeiras compreendem as demonstrações individuais
preparadas em conformidade com as praticas adotadas no Brasil
que compreendem aquelas incluídas na legislação societária
brasileira e os pronunciamentos, as orientações e as interpretações
técnicas emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC e aprovados pelo Conselho Federal de Contabilidade - CFC e
pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM. Estas demonstrações
financeiras foram elaboradas e estão sendo apresentadas em conformidade com o pronunciamento CPC-PME (R1). 2.2. Base de
mensuração As demonstrações financeiras foram elaboradas com
base no custo histórico exceto ativos financeiros e passivos financeiros mensurados ao custo amortizado deduzido de perda por
redução ao valor recuperável e ativo imobilizado mensurado pelo
menor valor entre o custo líquido da depreciação e seu valor recuperável O custo histórico geralmente é baseado no valor justo das
contraprestações pagas em troca de bens e serviços No processo
de elaboração de demonstrações contábeis em conformidade com
o CPC PMEs(R1) se faz necessário o uso de estimativas contábeis
e também o exercício de julgamento por parte da administração no
processo de aplicação das politicas contábeis. Os resultados reais
podem divergir dessas estimativas. Estas estimativas foram
baseadas em fatores e critérios objetivos e subjetivos para a determinação do valor adequado a ser registrado nas demonstrações
financeiras, com base no julgamento da Administração. Itens relevantes sujeitos a estimativas incluem: escolha da vida útil e parcela
do custo recuperável ao fim da vida útil do Ativo Imobilizado e sua
recuperabilidade e avaliação do valor justo dos Ativos financeiros.
Estimativas e premissas são revistos de maneira continua. 2.3.
Reconhecimento das receitas A receita compreende o valor justo
da contraprestação recebida ou a receber liquida de estimativa de
devolução, abatimentos e descontos comerciais, e outras deduções
similares. A Companhia reconhece a receita quando: (i) o valor da
receita pode ser mensurado com segurança; (ii) é provável que os
benefícios econômicos futuros fluam para a entidade e (iii) critérios
específicos tenham sido atendidos, conforme descritos a seguir. a)
Receita de aluguel A receita de aluguel proveniente de imóvel arrendado a terceiros conforme contrato de arrendamento operacional é
reconhecida pelo método linear na demonstração do resultado em
receita operacional. Quando de arrendamento financeiro são registrados pelo valor justo. b) Receita Financeira A receita financeira é
reconhecida com base no método da taxa de juros efetiva, para os
instrumentos financeiros avaliados pelo custo amortizado que há
rendimentos de juros. 2.4. Imposto de renda e contribuição social corrente Os ativos tributários correntes são mensurados ao valor
recuperável e passivos tributários correntes pelo valor exigível
às autoridades fiscais. Os encargos do imposto de renda e da contribuição social corrente são calculados com base nas leis tributárias em vigor substancialmente promulgadas, na data do balanço.
As provisões para imposto de renda e contribuição social foram
constituídas com base no lucro presumido com as alíquotas de
15%, e 9%, respectivamente, sobre a presunção de lucro e o adicional do Imposto de Renda com alíquota de 10%.
2.5.
Instrumentos financeiros Os instrumentos financeiros, um ativo ou
um passivo financeiro somente é reconhecido quando tornar-se
parte das disposições contratuais do instrumento. Quando reconhecidos inicialmente são avaliados pelo custo da operação, incluindo os custos de transação, exceto na mensuração inicial de ativos
e passivos financeiros, que são avaliados pelo valor justo por meio
do resultado, a menos que se constitua de fato uma transação
financeira. Sua avaliação subsequente ocorre ao final de cada exercício de divulgação, dependendo de sua classificação com base no;
(i) custo amortizado, usando o método da taxa efetiva de juros, (ii)
custo menos redução ao valor recuperável e (iii) valor justo
reconhecido no resultado. Os ativos e passivos financeiros que não
possuem taxa de juros declarada, e que são classificados como
ativos e passivos circulantes, são avaliados, inicialmente, com base
no valor não descontado. Os principais instrumentos financeiros
(ativos e passivo financeiros) reconhecidos - Caixa, depósitos à
Ano XCIII • NÀ 170 - 23
vista (Bancos), aplicações financeiras, contas, títulos a receber e a
pagar. 2.6. Imobilizado A Companhia mensura um item do ativo
imobilizado inicialmente pelo seu custo que compreende: (i) seu
preço de compra, incluindo taxas legais e de corretagem, tributos de
importação e ou de compra não recuperáveis, líquido dos descontos comerciais e abatimentos, (ii) quaisquer custo diretamente
atribuíveis para colocar o ativo no local e em condições necessárias
para que seja capaz de funcionar da maneira pretendida pela
administração e (ii) demais custos estimados de desmontagem,
remoção e restauração da área que Companhia esteja obrigada.
Subsequente ao reconhecimento inicial os itens são avaliados pelo
custo menos depreciação acumulada e quaisquer perdas por
redução ao valor recuperável acumulada. Os custos de operação
são reconhecidos como despesas do resultado no período em que
são incorridos. 2.6.1. Depreciação A depreciação é reconhecida
com base na vida útil estimada de cada ativo pelo método linear, de
modo que o valor do custo menos o seu valor residual após sua vida
útil seja integralmente baixada. A vida útil estimada, os valores
residuais e os métodos de depreciação são revisados no fim da
data do balanço patrimonial e o efeito de quaisquer mudanças nas
estimativas é contabilizado prospectivamente. Os terrenos não
sofrem depreciação. Um item do imobilizado é baixado por
ocasião de alienação ou não existir expectativa de benefícios
futuros pelo seu uso ou alienação. Quaisquer ganho ou perdas na
alienação são reconhecidos no resultado. 2.7. Caixa e Equivalentes
Os equivalentes de caixa são aplicações financeiras de curto prazo,
de alta liquidez, que são mantidas com a finalidade de atende a
compromissos de caixa de curto prazo e não para investimento ou
outros fins. 3. Principais Julgamentos Contábeis e Fontes de
Incertezas nas Estimativas 3.1. Julgamentos Na aplicação das
políticas contábeis a administração da Companhia deve fazer julgamentos e elaborar estimativas a respeito dos valores contábeis dos
ativos e passivos para os quais não são facilmente obtidos de
outras fontes. As estimativas e as respectivas premissas estão na
experiência histórica e em outros fatores considerados relevantes.
Os resultados efetivos podem diferir dessas estimativas. 3.2.
Premissas e estimativas As principais premissas relativas às fontes
de incerteza nas estimativas futuras e outras importantes fontes
de incerteza em estimativas na data do balanço envolvendo o
risco de causar um ajuste no valor contábil de ativos e passivos
nos próximos períodos financeiros. 3.2.1 Imobilizado - valor
depreciável No processo de estimar o valor da vida útil e valor
residual recuperável, logo o valor depreciável e período de depreciação são considerados fatores como, uso esperado do ativo,
desgaste esperado, obsolescência e preço de mercado tais fatores
podem mudar. Em caso de mudança desses indicadores a
Companhia revisa o valor residual, o método de depreciação e a
vida útil do item do ativo.
4. Imobilizado;
2013
2012
Terrenos
2.777.834,12
2.777.834,12
Edificações (imóveis)
4.321.004,26
2.521.004,26
7.098.838,38
5.298.838,38
Depreciação Acumulado
Edificações (Imóveis)
(45.016,08)
(45.016,08)
5. Capital Social e dividendo; O capital social subscrito da
Companhia é de R$ 6.046.000,00 (seis milhões e quarenta e seis
mil reais) totalmente integralizados em moeda corrente e divido em
6.000 ações ordinárias nominativas sem valor nominal sendo que
cada uma corresponde 01 (um) voto nas Assembleias Gerais.
Destinação dos lucros Em conformidade com Estatuto Social o
lucro liquido apurado no exercício social terá a seguinte destinação:
(i) 5% para constituição da reserva legal, não excedendo 20% do
capital social realizado e (ii) saldo remanescente terá a destinação
determinada pela Assembleia Geral de Acionistas. Reiville Santos
Cunha - Diretora - Wildebrando Rodrigues dos Santos Administrador - Yvson Rodrigues da Silva Oliveira - Contador CRC-PE 021279/O A sociedade não possui Conselho Fiscal
Instalado e não possui Auditoria Independente.
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