DOEPE 05/11/2016 - Pág. 22 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
22 - Ano XCIII • NÀ 207
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
VIA AMBIENTAL ENGENHARIA E SERVIÇOS S/A BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO 31/12/2015 (Em reais- R$)
ATIVO
ATIVO
N.E.
31.12.2015 31.12.2014
CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa
4)
1.039
414.413
Contas a receber
5)
17.662.275
9.795.671
Tributos a compensar
843.874
969.437
Outras contas
6)
460.263
524.045
Estoques
9.530
10.168
Total do ativo circulante
18.976.981 11.713.734
NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
Depósitos judiciais
427.435
390.579
Investimentos
Imobilizado
7)
2.114.788
3.175.298
Intangível
58.480
58.480
Total do ativo não circulante
2.600.702
3.624.357
TOTAL DO ATIVO
21.577.683 15.338.091
PASSIVO
PASSIVO
N.E.
31.12.2015 31.12.2014
CIRCULANTE
Fornecedores
863.773
521.491
Empréstimos e financiamentos
8)
1.412.304
2.800.057
Obrig. trab., sociais e provisões 9)
2.374.427
1.632.890
Obrigações tributárias
10)
2.252.964
1.594.691
Outras contas a pagar
628
359.243
Total do passivo circulante
6.904.096
6.908.372
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
Exigível a longro prazo
Emprest. e financ. c/ terceiros
342.786
1.908.178
Obrigações tributárias
11)
2.974.946
2.594.520
Total do passivo não criculante
3.317.732
4.502.698
PATRIMONIO LÍQUIDO
Capital social realizado
7.500.000
7.500.000
Adiant. aumento de capital
12)
1.004.872
73.846
Prejuízos acumulados
(3.646.824) (3.646.825)
Ajustes de exercícios anteriores 13)
(3.070.533)
Reserva de lucro do exercício
9.568.341
Total do patrimonio liquido
11.355.856
3.927.021
TOTAL DO PASSIVO
21.577.683 15.338.091
As notas explicativas são parte integrante
das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
LEVANTADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015
(Em reais - R$)
Receitas operacionais
31/12/2015
31/12/2014
Receita bruta de serviços
32.947.070
26.213.325
( - ) deduções sobre a receita
(3.186.604)
(8.063.452)
Receita liquida operacional
29.760.466
18.149.873
Custos dos serviços prestados
(12.224.318)
(17.062.342)
Custo de mão de obra
(pessoal próprio e dirigentes)
(12.001.374)
(9.557.050)
Custo de serviços
de terceiros (PJ e PF)
(152.750)
(201.106)
Outros custos
(70.194)
(7.304.186)
Lucro / prejuízo bruto
17.536.148
1.087.531
Receita / despesas operacionais
(7.502.394)
(3.035.461)
Comerciais
Gerais e administrativas
(7.972.394)
(3.150.461)
Outras receitas/despesas
470.000
115.000
Resultado operacional
10.033.754
(1.947.930)
Resultado financeiro
(430.121)
(1.322.366)
Receitas financeiras
5.910
15.593
Despesas financeiras
(436.030)
(1.337.960)
Lucro/prejuízo antes da tributação
9.603.633
(3.270.296)
Contrib. Social sobre o Lucro Líquido
(10.930)
Imposto de Renda da Pessoa Jurídica
(24.362)
Lucro/prejuízo líquido do exercício 9.568.341
(3.270.296)
As notas explicativas são parte integrante
das demonstrações financeiras.
CNPJ 09.558.134/0001-05 NIRE 2630.002.088-2 - 15/05/2008
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO
PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015
(Em reais - R$)
Caixa gerado nas ativ operacionais
31/12/15
31/12/14
Lucro(prejuízo) do exercício
9.568.341
(3.270.296)
Ajustes para conciliar o lucro
do exercício com recursos
provenientes de atividades operacionais:
Depreciação
1.102.457
1.100.783
Baixas do ativo permanente – invest
Baixas do ativo permanente – imobiliz
10.670.798
(2.169.513)
(Aumento) / Redução de Ativos
Contas a receber
(9.859.647)
1.219.893
Custos a apropriar
1.993.043
(96.233)
Tributos a compensar
239.352
(249.111)
Estoques
638
(10.168)
Adiantamentos diversos
(50.008)
(285.620)
Depósitos judiciais
(36.856)
(171.522)
(7.713.478)
407.240
Aumento / (Redução) de Passivos
Fornecedores
342.283
(328.769)
Obrigações trabalhistas e sociais
741.536
291.167
Obrigações tributárias
1.525.442
2.251.603
Outras contas a pagar
(358.614)
359.243
Provisões de férias e encargos
Provisão de contingências
Ajustes de exercícios anteriores
(3.070.533)
(819.887)
2.573.243
Recursos líquidos provenientes
das operações
2.137.434
810.970
Atividades de financiamento
Empréstimos e financiamentos
(2.953.144)
(664.371)
Adiantamento para futuro
aumento de capital
931.026
(237.949)
(2.022.119)
(902.319)
115.315
(91.348)
Caixa utilizado nas atividades
de investimento
Aplic. no ativo permanente – invest.
77.054
Aplic. no ativo permanente – imobiliz.
(41.946)
71.943
(41.946)
148.997
Total dos efeitos no caixa
73.369
57.648
Caixa e equivalentes de caixa
no início do período
414.413
356.765
Caixa e equivalentes de caixa
no fim do período
1.039
414.413
Variação líquida no caixa
(413.374)
57.648
As notas explicativas são parte integrante
das demonstrações financeiras.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 (Em reais - R$)
01 - INFORMAÇÕES GERAIS - A Via Ambiental é uma empresa
jovem, fundada em 2008 para atuar na área de Engenharia
Ambiental, desenvolvendo e executando projetos e serviços de
gerenciamento de resíduos sólidos. Atualmente, a maioria de suas
atividades estão voltadas ao setor público, atendendo diversos
municípios no estado de Pernambuco. A empresa conta com frota
sempre em processo de renovação, um corpo de funcionários qualificados e toda a documentação legal em consonância com as normas e legislação vigente. 02 - APRESENTAÇÃO DAS
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - As demonstrações contábeis
foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, que compreendem as normas emitidas pelo Comitê de
Pronunciamentos Contábeis (CPC) e de acordo com as normas
internacionais de contabilidade (IFRS). A preparação de demonstrações financeiras requer o uso de certas estimativas contábeis
críticas e também o exercício de julgamento por parte da administração da empresa no processo de aplicação das políticas con-
Recife, 5 de novembro de 2016
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO LIQUÍDO PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31
(Em reais - R$)
Capital Social
Reservas
Reservas de
Lucros
p/fut Aum.
Lucros
Prejuízos
Capital
Acumulados
Saldo em 31 de dezembro de 2013
7.500.000
311.795
(376.528)
Aumento de capital
Realização da reserva de reavaliação
Lucro líquido (prejuízo) do exercício
(3.270.296)
Transferencia para reservas de lucros
Transferencia para Mútuo
(237.949)
Ajustes de exercícios anteriores
Saldo em 31 de dezembro de 2014
7.500.000
73.846
(3.646.824)
Aumento de capital
Realização da reserva de reavaliação
Lucro líquido (prejuízo) do exercício
9.568.341
Transferencia para reservas de lucros
9.568.341
(9.568.341)
Reservas p/futuro aumento de capital
931.026
Ajustes de exercícios anteriores
(3.070.533)
Saldo em 31 de dezembro de 2015
7.500.000
1.004.872
9.568.341
(6.717.357)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
tábeis. As áreas de maior complexidade requer o maior nível de
julgamento e estimativas para as demonstrações financeiras.
03 - PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS a) O Caixa e o Banco
conta movimento são representados por Caixa e equivalentes de
caixa, e as aplicações financeiras pelo valor de custo de aquisição
acrescido dos rendimentos auferidos até a data deste balanço.
b) Os valores a receber são registrados e mantidos no balanço patrimonial pelo valor nominal dos títulos representativos sem acréscimos de variações monetárias. c) Os direitos e obrigações - são classificados no ativo e passivo circulante e não circulante, conforme determina as Leis 6.404/1976, 11.638/2007 e
11.941/2009. d) Imobilizado é demonstrado pelo custo de aquisição
dos bens de natureza permanente, depreciado com percentuais
aplicados, sendo considerado o tempo de vida útil do bem. e) Os
empréstimos e financiamentos, Leasing e CDC, são reconhecidos
pelo valor da transação, corresponde a operações para aquisição de
bens incorporados ao ativo imobilizado, acrescido dos juros que
serão amortizados, conforme período de transação. Os custos diretamente vinculados a obtenção dos empréstimos e financiamentos
são reconhecidos como custo da transação e, nesse caso, apropriados no resultado em conformidade com o prazo dos contratos.
f) Os valores a pagar aos fornecedores são reconhecidos pelo valor
justo e subsequente, pelo valor correspondente as obrigações
assumidas contratualmente, considerando os materiais fornecidos e
o andamento dos serviços prestados. g) Os valores a pagar dos
impostos, tributos ou encargos retidos na fonte foram calculados
conforme alíquota e legislação vigente no exercício.
04 - CAIXA E EQUIVALENCIA DE CAIXA
2015
CAIXA GERAL
0
BANCOS CONTA MOVIMENTO
870
APLICAÇÕES FINANCEIRAS LIQUIDEZ IMEDIATA
169
1.039
05 - CONTAS A RECEBER
2015
CLIENTES
3.941.919
MEDIÇÕES A FATURAR
13.720.356
17.662.275
06 - OUTRAS CONTAS
2015
ADIANTAMENTO A FORNECEDORES
250.182
EMPRESTIMOS A FUNCIONARIOS
81
EMPRESTIMOS A TERCEIROS
210.000
460.263
07 - IMOBILIZADO
2015
EQUIPAMENTOS DE INFORMATICA
56.855
INSTALACOES
65.630
MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
837.471
MOVEIS E UTENSILIOS
37.360
VEICULOS
6.136.141
DE DEZEMBRO DE 2015
Total
7.435.267
(3.270.296)
(237.949)
3.927.022
9.568.341
931.026
(3.070.533)
11.355.856
Demonst
dos Result
Abrangentes
9.568.341
9.568.341
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
(5.018.669)
2.114.788
08 - EMPRESTIMOS E FINANCIMENTOS COM TERCEIROS
2015
FINAME BANCO VOLKSWAGEN
115.988
FINAME BANCO DAYCOVAL
298.260
FINAME SAFRA
208.074
CHEQUES A COMPENSAR
8.715
BRADESCO - CAPITAL DE GIRO
180.000
SANTANDER - CONTA GARANTIDA
601.267
1.412.304
09- OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS, SOCIAIS E PROVISÕES
2015
OBRIGACOES SOCIAIS
878.712
OBRIGACOES TRABALHISTAS
628.544
PROVISÕES
867.171
2.374.427
10- OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS - CURTO PRAZO
2015
IMPOSTOS E CONTRIBUICOES RETIDOS
90.772
IMPOSTOS E CONTRIB SOBRE RECEITAS/LUCROS 1.416.012
PARCELAMENTOS
746.180
2.252.964
11- OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS - LONGO PRAZO
2015
REFIS LEI Nº 12.996/2014
789.504
PIS E COFINS
1.073.307
FGTS
204.380
INSS
907.755
12 - ADIANTAMENTO PARA AUMENTO DE CAPITAL Encontram-se registradas nessa conta, as reservas de capital
proveniente de aportes dos sócios para futuro aumento de capital.
13 - AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES - No exercício de
2015 foram identificadas algumas inconsistências de exercícios
anteriores. De acordo com a Lei da S/A (Lei 6.404/1976), o lucro
líquido do exercício não deve estar influenciado por efeitos que
pertençam a exercícios anteriores, portanto, só devem transitar no
resultado apenas os valores que competem ao respectivo período.
Pelo fato do valor ser relevante, houve destaque na conta de ajustes
de exercícios anteriores em nosso balanço neste exercício.
Encontra-se a disposição dos sócios, administradores e demais
usuários de informações financeiras desta S/A, a composição de
todos os lançamentos que transitaram neste conta, no exercício de
2015. Sob pena da lei, declaramos que as informações aqui contidas são verdadeiras e nos responsabilizamos por todas elas. A
sociedade não possui conselho fiscal instalado; A sociedade não
possui auditoria independente. Recife, 31 de Dezembro de 2015.
Miguel Cavalcanti de Petribú Filho - Sócio Administrador
CPF: 870.036.004-04 - RG: 4.615.608 SSP/PE
Victor Hugo da Silva Campos - Contador - CRC-PE 026095/O-9
CPF: 051.313.354-26 - R.G:6.195.625/SDS-PE
(88605)