DOEPE 01/04/2017 - Pág. 22 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
22 - Ano XCIV• NÀ 62
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 10 de abril de 2017
ESTALEIRO ATLÂNTICO SUL S.A.
CNPJ/MF nº 07.699.082/0001-53
Relatório da Administração
Prezados Senhores: A Administração do Estaleiro Atlântico Sul S.A., em conformidade com as disposições legais e estatutárias, submete à apreciação de Vossas Senhorias o Relatório Anual das Demonstrações Financeiras, referente ao exercício social encerrado em
31 de Dezembro de 2016, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes.
Balanços Patrimoniais Levantados em 31 de Dezembro de 2016
(Em milhares de reais - R$)
Ativos
Ativos Circulantes
Caixa e equivalentes de caixa
Contas a receber
Estoques
Impostos a recuperar
Despesas antecipadas
Encargos financeiros BNDES
Outros créditos
Total dos ativos circulantes
Ativos não Circulantes
Investimento temporário
Estoques
Impostos a recuperar
Despesas antecipadas
Encargos financeiros BNDES
Outros créditos
Ativos mantidos para venda
Investimentos em empresas controladas
Imobilizado
Intangível
Total dos ativos não circulantes
Total dos Ativos
Nota
explicativa
Controladora
2016
2015
4
5
6
7
8
9
317.135
354.376
253.434
21.211
5.108
24.187
525
975.976
10
6
7
8
9
58.849
141.337
114.430
9.044
1.043
13.056
703
826.065
2.177.086
21.818
3.363.431
4.339.407
12
13
14
139.805
225.606
352.403
25.673
6.462
42.977
779
793.705
Consolidado
2016
2015
317.498
354.376
253.434
21.211
5.108
24.187
525
976.339
141.220
225.606
352.403
25.673
6.462
42.977
779
795.120
Passivos e Patrimônio Líquido
Passivos Circulantes
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Debêntures
Obrigações trabalhistas e encargos a pagar
Impostos a recolher
Adiantamentos de clientes
Provisão para contratos onerosos
Outras Contas a pagar
Total dos passivos circulantes
Passivos não Circulantes
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Debêntures
Adiantamentos de clientes
Provisão para riscos fiscais, trabalhistas, cíveis e ambientais
Contas a pagar Transpetro
Débitos com partes relacionadas
Total dos passivos não circulantes
Patrimônio Líquido
Capital social
Adiantamento para futuro aumento de capital
Prejuízos acumulados
Ajuste acumulado de conversão
Nota
explicativa
53.708
58.849
53.708
120.067
141.337
123.571
117.810
114.430
117.810
974
9.044
974
4.278
1.043
4.278
6.530
13.056
6.530
703
703
703
702.358
–
–
2.211.091
2.177.110
2.211.142
26.208
21.818
26.208
3.243.727
2.537.390
2.544.924
4.037.432
3.513.729
3.340.044 Total dos Passivos e Patrimônio Líquido
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Demonstração dos Resultados para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2016
(Em milhares de reais - R$)
Controladora
Consolidado
Nota
explicativa
2016
2015
2016
2015
Receita da construção naval
5 e 25
669.958
581.529
669.958
599.008
Custo da construção naval
26 (593.644) (702.974) (587.210)
(784.247)
Lucro Bruto
5
76.314 (121.445)
82.748
(185.239)
Receitas (Despesas) Operacionais
Despesas gerais e administrativas
(158.551) (161.368) (161.563)
(177.237)
Depreciação e amortização
(15.559)
(13.708)
(15.580)
(13.728)
Equivalência patrimonial
12
243.521
147.144
–
–
Outras receitas operacionais - líquidas
(64.865)
12.951
7.418
1.160.481
Total
25
4.546
(14.981) (169.725)
969.516
(Prejuízo) Lucro Operacional antes do Resultado Financeiro
e Impostos sobre o Lucro
80.860 (136.426)
(86.977)
784.277
Resultado Financeiro
Receitas financeiras
43.450
9.882
43.379
10.584
Despesas financeiras
(209.803) (209.319) (209.753)
(209.551)
Variação cambial líquida
23.238
(43.381)
191.096
(964.554)
Total
26 (143.115) (242.818)
24.722 (1.163.521)
(Prejuízo) Lucro Líquido do Exercício
(62.255) (379.244)
(62.255)
(379.244)
Prejuízo por Ação
(0,00)
(0,02)
(0,00)
(0,02)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Demonstrações dos Resultados Abrangentes para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2016
(Em milhares de reais - R$)
Controladora
Consolidado
Nota
explicativa
2016
2015
2016
2015
Prejuízo do Exercício
(62.255) (379.244)
(62.255) (379.244)
Outros resultados abrangentes:
Ajustes de conversão de investimentos no exterior
12 (122.999)
178.405 (122.999)
178.405
Total do resultado abrangente do exercício
(185.254) (200.839) (185.254) (200.839)
Total do resultado abrangente do exercício atribuível a:
Acionistas controladores
(185.254) (200.839)
Acionistas não controladores
–
–
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2016
(Em milhares de reais - R$)
Outros
Adiantamento
Nota
Capital
Prejuízos resultados
para futuro
explicativa
social acumulados abrangentes aumento de capital
Total
Saldos em 31 de Dezembro de 2014
459.681
(479.273)
39.730
–
20.138
Aumento de capital social
24 186.000
–
–
– 186.000
Adiantamento para futuro aumento de capital
–
–
–
40.000
40.000
Prejuízo do exercício
–
(379.244)
–
– (379.244)
Outros resultados abrangentes Ajustes de conversão de investimentos no exterior
12
–
–
178.405
– 178.405
Saldos em 31 de Dezembro de 2015
645.681
(858.517)
218.135
40.000
45.299
Aumento de capital social
24 1.090.000
–
–
(40.000) 1.050.000
Prejuízo do exercício
–
(62.255)
–
– (62.255)
Outros resultados abrangentes Ajustes de conversão de investimentos no exterior
12
–
–
(122.999)
– (122.999)
Adiantamento para Aumento de Capital
–
–
–
–
–
Saldos em 31 de Dezembro de 2016
1.735.681
(920.772)
95.136
– 910.045
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Controladora
2016
2015
Consolidado
2016
2015
16
17
18
19
20
5
5
156.103
429.874
76.287
24.025
1.444
4.539
–
1.341
693.613
243.436
414.605
47.110
14.078
1.382
359.513
22.178
2.143
1.104.445
324.163
429.874
76.287
24.025
1.444
4.539
–
1.341
861.673
537.834
414.605
47.110
14.078
1.382
23.323
22.178
2.145
1.062.655
16
17
18
5
21
22
15
20.282
1.379.829
125.173
993.738
26.946
139.154
50.627
2.735.749
34.813
1.517.685
187.677
744.623
17.890
–
385.000
2.887.688
20.282
1.379.829
125.173
–
26.946
139.154
50.627
1.742.011
34.813
1.517.685
187.677
89.025
17.890
–
385.000
2.232.090
23
1.735.681
–
(920.772)
95.136
910.045
4.339.407
645.681
40.000
(858.517)
218.135
45.299
4.037.432
1.735.681
–
(920.772)
95.136
910.045
3.513.729
645.681
40.000
(858.517)
218.135
45.299
3.340.044
12
Demonstrações dos Fluxos de Caixa para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2016
(Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
Prejuízo do exercício
Ajustes para reconciliar o prejuízo do exercício
ao caixa aplicado nas atividades operacionais:
Perda com variação cambial, líquida
Juros ativos e passivos, líquidos
Resultado de equivalência patrimonial
Apropriação de despesas com seguros e fianças
Apropriação de despesas com comissão debêntures
Provisão para riscos fiscais, trabalhistas, cíveis e ambientais
Depreciação e amortização
Valor residual das baixas do ativo imobilizado e intangível
Reversão de provisões para contratos onerosos
12
25
13 e 14
5 e 25
Controladora
2016
2015
Consolidado
2016
2015
(62.255)
(379.244)
(62.255)
(379.244)
(23.238)
192.830
(243.521)
–
–
9.056
61.929
13.885
(22.178)
(73.492)
43.381
213.390
(147.144)
17.931
358
12.492
65.248
1.066
(69.323)
(241.845)
(23.238)
192.830
–
–
–
9.056
61.949
13.892
(22.178)
170.056
–
213.390
–
17.930
358
12.492
65.261
1.066
(69.322)
(138.069)
(128.770)
72.817
7.842
(6.716)
(6.272)
389.092
692.631
13.489
(14.672)
973
Redução (aumento) nas contas do ativo
Contas a receber
(128.770)
389.092
Estoques
77.699 (194.522)
Impostos a recuperar
7.842
13.489
Despesas antecipadas
(6.716)
(14.672)
Outros créditos
(6.272)
973
Aumento (redução) nas contas do passivo
Fornecedores
(78.838)
10.605
Obrigações trabalhistas e encargos a pagar
9.947
(18.443)
Impostos a recolher
62
(311)
Adiantamentos de clientes
(105.859)
(72.775)
Outras contas a pagar
138.352
(12.086)
Subtotal
(166.045) (140.495)
Outros fluxos de caixa nas atividades operacionais
(148.216) (167.360)
Juros pagos sobre empréstimos, financiamentos e debêntures
Caixa Líquido Aplicado nas Atividades Operacionais
(314.261) (307.855)
Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento
Resgate de (aplicação em) investimento temporário
12
(5.141)
13.583
Aumento de capital em controlada
(3.185)
–
Aplicações no imobilizado
13 (34.688)
(15.765)
Aplicações no intangível
14
(2.731)
(6.927)
(45.745)
(9.109)
Caixa Líquido Aplicado nas Atividades de Investimento
Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento
Aumento de capital
1.050.000
186.000
Adiantamento para futuro aumento de capital
–
40.000
Captações (reduções) de recursos com partes relacionadas
(334.373)
385.000
Captações de financiamentos e empréstimos
17 188.084
280.973
Amortização de financiamentos e empréstimos
(366.375) (649.328)
537.336
242.645
Caixa Líquido Gerado pelas Atividades de Financiamento
Efeito da variação cambial sobre o caixa e equivalentes de caixa
–
–
Aumento (Redução) Líquido do Saldo de Caixa e Equivalentes de Caixa
177.330
(74.319)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
139.805
214.124
317.135
139.805
Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício
Aumento (Redução) Líquido do Saldo de Caixa e Equivalentes de Caixa
177.330
(74.319)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
(205.176)
240.132
9.947
(18.443)
62
(311)
(99.425) (1.567.196)
138.352
(12.086)
(47.283) (414.460)
(148.216)
(195.499)
(167.360)
(581.820)
(5.141)
–
(34.688)
(2.731)
(42.560)
56.964
–
(15.779)
(6.927)
34.258
1.050.000
–
(334.373)
188.084
(366.375)
537.336
(122.999)
176.278
141.220
317.498
176.278
186.000
40.000
385.000
280.973
(649.328)
242.645
178.405
(126.512)
267.732
141.220
(126.512)
Demonstrações dos Valores Adicionados para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2016 (Informação Suplementar)
(Em milhares de reais - R$)
Geração do valor adicionado
Receitas
Receitas de construção naval
Outras receitas
Total das receitas
Insumos e serviços adquiridos de terceiros
Custo dos produtos, das mercadorias e dos serviços vendidos
Materiais, energia, serviços de terceiros e outros
Reversão de provisão para contingência
Provisão para perdas de créditos
Provisão para contratos onerosos
Efeito encerramento contratos Transpetro - navios 16 ao 22
Realização da provisão para contratos onerosos
Valor adicionado bruto
Depreciação e amortização
Valor adicionado líquido produzido pela Companhia
Valor adicionado recebido em transferência
Resultado de equivalência patrimonial
Receitas financeiras e variação cambial ativa
Total do valor adicionado recebido em transferência
Valor adicionado gerado
Nota
explicativa
5
5
25
12
26
Controladora
2016
2015
669.958
581.529
13.174
14.948
683.132
596.477
(322.898)
(151.774)
(6.509)
(6.211)
–
(68.238)
22.178
149.680
(61.929)
87.751
243.521
80.542
324.063
411.814
Consolidado
(IFRS e BRGAAP)
2016
2015
676.392
599.008
85.747 1.162.477
762.139 1.761.485
Distribuição do valor adicionado
Pessoal
Remuneração direta
Benefícios
(414.665) (323.180) (495.937)
FGTS
(127.145) (151.781) (127.152)
Outros
–
(6.509)
–
Impostos, taxas e contribuições
(12.033)
(6.211)
(12.033)
Federais
(22.178)
–
(22.178)
–
(68.238)
–
Estaduais
91.500
22.178
91.500
Municipais
111.956
228.398 1.195.685
Remuneração de capitais de terceiros
(65.248)
(61.949)
(65.261)
Juros e variação cambial
46.708
166.449 1.130.424
Aluguéis
Outras
147.144
–
–
Remuneração de capitais próprios
84.386
248.328
85.088
Prejuízo do exercício
231.530
248.328
85.088
278.238
414.777 1.215.512 Valor adicionado distribuído
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Nota
explicativa
Controladora
2016
2015
Consolidado
(IFRS e BRGAAP)
2016
2015
151.095
49.004
11.782
13.819
221.144
63.923
13.234
7.255
152.756
49.004
11.782
14.951
221.144
63.923
13.234
7.255
15.297
932
13
18.255
517
1.506
15.297
932
13
18.255
517
1.506
211.100
6.941
14.086
324.231
4.690
2.727
211.050
7.161
14.086
1.245.404
4.690
18.828
(62.255)
411.814
(379.244)
278.238
(62.255)
414.777
(379.244)
1.215.512