DOEPE 20/04/2017 - Pág. 35 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 20 de abril de 2017
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A - CNPJ no 02.710.680/0001-62. RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO: Senhores Acionistas: Em cumprimento às disposições legais e estatutárias aplicáveis, submetemos à apreciação de Vossas Senhorias o Balanço
Patrimonial e demais Demonstrações Financeiras relativas ao exercício social encerrado em 31/12/2016.
Petrolina / PE, 20 de
março de 2017. A DIRETORIA.
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO
R$
R$
ATIVO
Nota
2016
2015
CIRCULANTE
38.077.399,35 57.454.964,35
Caixa e equiv. de caixa
105.971,95
330.518,38
Contas a receber clientes
26.723.775,44 45.023.459,60
Imp. e contrib. a recuperar
588.425,19
290.351,75
Estoques
3.c.1
6.986.462,44
6.174.906,01
Adiantamento diversos
1.575.484,52
3.524.991,85
Adiantamento a fornec.
2.045.436,78
2.060.941,06
Despesas antecipadas
51.843,03
49.795,70
NÃO CIRCULANTE
54.436.360,90 62.099.289,32
Realizável a longo prazo
9.517.190,53
4.644.847,65
Aplicações financeiras
151.891,36
584.847,65
Contas a receber de clientes
4.060.000,00
Impostos diferidos
9.365.299,17
Investimentos
3.d.2 13.036.391,39 13.250.000,00
Propriedades p/invest.
13.036.391,39 13.250.000,00
Imobilizado
31.882.778,98 44.204.441,67
Imóveis
21.070.050,81 23.137.233,59
Máq. e instal. industriais
47.233.328,48 47.233.328,48
Veículos
271.479,05
271.799,07
Móveis e utensílios
562.450,45
562.450,45
Equip. de proces. de dados
207.812,36
200.003,36
Imobilizações em andamento
2.791.330,07
9.828.373,91
(-) Depreciação acumulada
(40.253.672,24) (37.028.747,19)
TOTAL DO ATIVO
92.513.760,25 119.554.253,67
R$
R$
PASSIVO
Nota
2016
2015
CIRCULANTE
43.097.748,42 67.530.293,83
Fornecedores
8.211.859,33 13.624.995,60
Obrig. c/inst. financ. 3.e.1.1 32.755.583,87 49.476.482,20
Obrig. sociais e tribut.
2.128.600,67
4.428.816,03
Adiant. de clientes
1.704,55
NÃO CIRCULANTE
43.530.155,46 28.516.335,67
Obrig. c/inst. financ. 3.e.1.2 34.079.776,58 22.918.876,00
Imp. e contribuições
9.450.378,88
5.597.459,67
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
5.885.856,37 23.507.624,17
Capital social subscrito
5 33.158.640,97 33.158.640,97
Prejuízos acumulados
(27.272.784,60) (9.651.016,80)
TOTAL DO PASSIVO E
DO PATRIM. LÍQUIDO
92.513.760,25 119.554.253,67
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS
R$
R$
Período de
Período de
01/Jan/2016 a 01/Jan/2015 a
Nota
31/Dez/2016
31/Dez/2015
REC. LÍQ. DE VENDAS
6 52.911.301,67 77.554.785,61
CUSTO DAS VENDAS
LUCRO BRUTO
(49.481.101,15) (67.320.040,97)
3.430.200,52 10.234.744,64
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas Gerais e Administr.
OUTROS RESULTADOS
Rec. na alien. de bens
do ativo imob.
Rec. na alientação de invest.
Custos dos bens alienados
do ativo imobilizado
(4.984.184,81)
(4.984.184,81)
(4.848.387,55)
(5.895.522,75)
(5.895.522,75)
10.150.000,00
6.000.000,00
1.500.000,00
-
(7.127.494,92)
-
Custo de vendas de invest.
(2.283.591,39)
Var. positivas a valor
justo de merc.
- 10.150.000,00
Custos c/capacidade ociosa
(3.193.504,84)
Outras receitas
256.203,60
RESULT. ANTES DAS REC.
E DESPESAS FINANCEIRAS (6.402.371,84) 14.489.221,89
Despesas financeiras
(20.645.663,68) (24.040.911,13)
Receitas financeiras
60.968,55
143.625,41
RESULTADO ANTES DOS
TRIBUTOS S/O LUCRO
(26.987.066,97) (9.408.063,83)
Contribuição social
2.479.049,78
Imposto de renda
6.886.249,39
PREJ./LUCRO LÍQ.
DO EXERC.
(17.621.767,80) (9.408.063,83)
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
MÉTODO DIRETO
R$
R$
Período de
Período de
01/Jan/2016 a 01/Jan/2015 a
31/Dez/2016
31/Dez/2015
ATIVIDADES OPERACIONAIS
Recebimento de clientes
84.571.687,56 86.324.364,57
Adiantamentos de clientes
1.704,55
Adiantamentos a fornecedores (2.045.436,78) (2.060.941,06)
Pagamento a fornecedores,
empregados e impostos
(57.493.701,66) (81.405.609,50)
Caixa gerado pelas
operações
25.034.253,67
2.857.814,01
Encargos financeiros pagos
Receitas financ. recebidas
Outras receitas recebidas
CAIXA LÍQUIDO DAS
ATIVID. OPERACIONAIS
(20.228.078,19) (16.948.219,62)
143.625,41
256.203,60
-
ATIVIDADES DE
INVESTIMENTOS
Resgate de aplic. financ.
de l. prazo
Aquisição de máq. e equip.
Outras aquis. de imobilizadorecebidos para
vendas de imobilizado
CAIXA UTILIZADO NAS
ATIVID. DE INVESTIMENTOS
5.062.379,08 (13.946.780,20)
432.956,29
(99.606,23)
(333.963,91)
(193.092,96)
Valores
7.500.000,00
-
7.833.350,06
(527.056,87)
ATIVIDADES DE
FINANCIAMENTO
Receb. de emprést. e financ. 53.248.092,26 125.089.328,37
Pagamentos e liquidações
de empréstimos
(66.368.367,83)(111.793.924,24)
CAIXA UTILIZADO NAS
ATIVID. DE FINANCIAM.
(13.120.275,57) 13.295.404,13
VARIAÇÃO LÍQ. DO CAIXA
Caixa e equivalentes de caixa
no início do exercício
Caixa e equivalentes de caixa
no final do exercício
REDUÇÃO NO CAIXA E
EQUIVALENTES
(224.546,43)
(1.178.432,94)
330.518,38
1.508.951,32
105.971,95
330.518,38
(224.546,43)
(1.178.432,94)
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - (Em R$)
Capital Social
Prejuízos acumulados
Total
Posição em 31 de dezembro de 2014
33.158.640,97
(242.952,97)
32.915.688,00
Prejuízo líquido do exercício
Posição em 31 de dezembro de 2015
33.158.640,97
(9.408.063,83)
(9.651.016,80)
(9.408.063,83)
23.507.624,17
Prejuízo líquido do exercício
Posição em 31 de dezembro de 2016
33.158.640,97
(17.621.767,80)
(27.272.784,60)
(17.621.767,80)
5.885.856,37
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016
NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL: A companhia tem
como objetivo a industrialização e comercialização de fios de
algodão.
NOTA
2
APRESENTAÇÃO
DAS
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: a) As demonstrações
contábeis foram elaboradas com observância as práticas
contábeis adotadas no Brasil. NOTA 3 - PROCEDIMENTOS
CONTÁBEIS: a) Apuração do Resultado: O resultado das
operações é apurado em conformidade com o regime contábil
de competência de exercício. b) Estimativas Contábeis: A
elaboração de demonstrações contábeis de acordo com as
práticas contábeis adotadas no Brasil requer que a
Administração use de julgamento na determinação e no
registro de estimativas contábeis. Ativos e passivos
significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem
o valor residual do ativo imobilizado, a provisão para
devedores duvidosos, os estoques e o imposto de renda
diferido ativo, a provisão para contingências e os ativos e
passivos relacionados a benefícios a empregados. A
liquidação das transações envolvendo essas estimativas
poderá resultar em valores diferentes dos estimados, em razão
de imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A
Companhia revisa as estimativas e as premissas pelo menos
anualmente. c) Ativos Circulantes: c1) Estoques: Os
estoques de matérias primas, de embalagens e peças de
reposição, estão avaliados pelo custo médio de aquisição
enquanto que os estoques de produtos acabados e em
elaboração, estão avaliados ao custo médio de produção, os
quais não superam os preços de mercado.
2016
2015
Produtos acabados
687.445,16
614.865,89
Produtos em elaboração
135.007,30
145.668,99
Matéria prima
1.228.219,89
168.574,84
Materiais em embalagens
187.823,43
342.266,97
Peças para reposição
4.737.326,14
4.888.762,96
Resíduos
205,81
1.285,75
Refeitório
10.434,71
13.480,61
6.986.462,44
6.174.906,01
d) Ativos Não Circulantes: d.1) Impostos Diferidos: Imposto
de renda e contribuição social diferidos correspondem ao valor
a compensar em exercícios futuros dos créditos decorrentes
de prejuízos fiscais apurados até 31 de dezembro de 2016, os
quais a administração prevê a recuperação nos próximos
exercícios em função da perspectiva de retomada dos
negócios da companhia aos níveis de produção e lucratividade
anteriores a conjuntura atual do mercado brasileiro. d.2)
Investimentos: Está demonstrado ao custo de aquisição e
ajustado por avaliações a valor justo de mercado, cujo
montante em 2016 é de R$ 13.036.391,39. d.3) Imobilizado:
Está demonstrado ao custo de aquisição ajustado por
depreciação acumulada, calculada a taxas estabelecidas em
função do tempo de vida útil, fixado por espécie dos bens, até
o limite estipulado como resultante de valor residual para
possível alienação nos respectivos prazos de utilização. A
Ano XCIV • NÀ 73 - 35
Administração revisa anualmente o valor contábil líquido dos
ativos com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas
circunstâncias econômicas, operacionais ou tecnológicas, que
possam indicar deterioração ou perda de seu valor
recuperável. O impairment deverá ser reconhecido se o valor
de contabilização de um ativo ou de sua unidade geradora de
caixa exceder o seu valor recuperável. Na avaliação da
Administração, no exercício corrente não existem indicativos
para reconhecimento de perda por impairment. e) Passivos
Circulantes e Não Circulantes: e.1) Obrigações com
Instituições Financeiras: e.1.1) Curto Prazo: Refere-se em
parte a financiamentos de FNE e financiadora de
equipamentos no exterior, para aquisição de máquinas e
equipamentos, com vencimentos e prazos até dezembro de
2016, garantia de alienação fiduciária e aval de diretores, com
saldos de R$ 1.562.184,00, assim como, saldo de duplicatas
descontadas, no montante de R$ 14.432.603,00, assim como,
financiamentos de capital de giro, no montante de R$
16.760.796,87, totalizando R$ 32.755.583,87. e.1.2) Longo
Prazo: Refere-se em parte a financiamentos de FNE e
financiadora de equipamentos no exterior, para aquisição de
máquinas e equipamentos, com vencimentos e prazos até
outubro de 2021, garantia de alienação fiduciária e aval de
diretores, com saldos de R$ 2.438.414,00, assim como,
financiamentos de capital de giro, no montante de R$
31.641.362,58, com vencimentos até fevereiro de 2021,
totalizando R$ 34.079.776,58. NOTA 4 - INCENTIVOS
FISCAIS: a) redução ICMS - Pernambuco: A companhia
desfruta de incentivos fiscais decorrentes de programa
específico do Governo do Estado de Pernambuco, através de
redução de ICMS, o qual somou em 2016 o montante de R$
627.470,61, registrado no resultado do exercício como
redução de impostos e contribuições deduzidos da receita
bruta de vendas. O valor correspondente é destacado como
reserva de incentivos fiscal de ICMS e serviu para
compensação de prejuízos acumulados. NOTA 5 - CAPITAL
SOCIAL E DIVIDENDOS. a) Capital Social: O capital social, o
qual pertence inteiramente a acionistas domiciliados no País
está composto de 13.333.371 de ações, sendo 4.991.898 de
ações ordinárias, 8.341.473 de ações preferenciais classe “A”,
sem valor nominal. As ações preferenciais não têm direito a
voto, sendo-lhes, porém, asseguradas as seguintes vantagens
e direitos: preferenciais “classe A”, prioridade na distribuição
de dividendos mínimos de 6% a.a., não cumulativo, calculado
sobre o valor de capital representativo dessas espécies de
ações e prioridade no reembolso do capital, sem prêmio, no
caso de dissolução da sociedade. A companhia é beneficiária
de incentivos fiscais através do FINOR, representado por
ações preferenciais classe “A”, oriundas de conversão de
debêntures em ações, subscritas conforme Lei nº 8.167/91.
NOTA 6 - RECEITA LÍQUIDA DE VENDAS: Receita líquida de
vendas para os exercícios possuem a seguinte composição:
2016
2015
RECEITA BRUTA
66.443.856,27
95.621.905,35
Venda de Produtos
66.443.856,27
95.621.905,35
DEDUÇÕES DA
RECEITA BRUTA
(13.532.554,60)
(18.067.119,74)
Imposto e contribuições
(13.517.269,26)
(18.059.278,54)
Descontos e abatimentos
(15.285,34)
(7.841,20)
RECEITA LÍQUIDA
DE VENDAS
52.911.301,67
77.554.785,61
DIRETORIA EXECUTIVA: JAIR ANTÔNIO COVOLAN - Presidente. JOÃO CARLOS COVOLAN - Diretor. Contadora:
Ana Mary de Souza C. Moura - CRC-PE 022146/O-1.
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES
SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Aos Diretores e acionistas da SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A.
Petrolina – PE. Opinião: Examinamos as demonstrações
contábeis da SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A., que
compreendem o balanço patrimonial, em 31 de dezembro de
2016, e as respectivas demonstrações do resultado, das
mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o
exercício findo nessa data, bem como as correspondentes
notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas
contábeis. Em nossa opinião, as demonstrações contábeis
acima referidas apresentam adequadamente, em todos os
aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da
SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A em 31 de dezembro de 2016, o
desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa
para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil. Base para opinião: Nossa
auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e
internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em
conformidade com tais normas, estão descritas na seção a
seguir, intitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria
das demonstrações contábeis”. Somos independentes em
relação à companhia, de acordo com os princípios éticos
relevantes previstos no Código de Ética Profissional do
Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho
Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais
responsabilidades
éticas
conforme
essas
normas.
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e
apropriada para fundamentar nossa opinião. Principais
assuntos de auditoria: Principais assuntos de auditoria são
aqueles que, em nosso julgamento profissional, foram os mais
significativos em nossa auditoria do exercício corrente. Esses
assuntos foram tratados no contexto de nossa auditoria das
demonstrações contábeis individuais e consolidadas como um
todo e na formação de nossa opinião sobre essas
demonstrações contábeis individuais e consolidadas e,
portanto, não expressamos uma opinião separada sobre esses
assuntos. 1. Avaliação sobre a realização de impostos
diferidos ativos: A Companhia tem acumulado saldos de
créditos tributários decorrentes de imposto de renda e
contribuição social, oriundos de prejuízos fiscais e bases
negativas, dos quais apropriou no presente exercício o valor
de crédito de R$ 9.365.299,17, que a administração entende
recuperável nos próximos exercícios, conforme nota
explicativa 3.d.1. Como nossa auditoria conduziu esse
assunto. Nossa abordagem de auditoria considerou as
projeções efetuadas e disponibilizadas pela administração e
sua razoabilidade em relação as perspectivas do negócio.
Outras informações que acompanham as demonstrações
contábeis e o relatório do auditor: A administração da
companhia é responsável por essas outras informações que
compreendem o relatório da administração. Nossa opinião
sobre as demonstrações contábeis não abrange o relatório da
administração e não expressamos qualquer forma de
conclusão de auditoria sobre esse relatório. Em conexão com
a
auditoria
das
demonstrações
contábeis,
nossa
responsabilidade é a de ler o relatório da administração e, ao
fazê-lo, considerar se esse relatório está, de forma relevante,
inconsistente com as demonstrações contábeis ou com nosso
conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta
estar distorcido de forma relevante. Se, com base no trabalho
realizado, concluirmos que há distorção relevante no relatório
da administração, somos requeridos a comunicar esse fato.
Não temos nada a relatar a este respeito. Responsabilidades
da administração e da governança pelas demonstrações
contábeis: A administração é responsável pela elaboração
das demonstrações contábeis de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que
ela determinou como necessários para permitir a elaboração
de demonstrações contábeis livres de distorção relevante,
independentemente se causada por fraude ou erro. Na
elaboração das demonstrações contábeis, a administração é
responsável pela avaliação da capacidade de a companhia
continuar operando, divulgando, quando aplicável, os
assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e
o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações
contábeis, a não ser que a administração pretenda liquidar a
companhia ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma
alternativa realista para evitar o encerramento das operações.
Os responsáveis pela governança da companhia são aqueles
com responsabilidade pela supervisão do processo de
elaboração
das
demonstrações
contábeis.
Responsabilidades do auditor pela auditoria das
demonstrações contábeis: Nossos objetivos são obter
segurança razoável de que as demonstrações contábeis,
tomadas em conjunto, estejam livres de distorção relevante,
independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir
relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança
razoável é um alto nível de segurança, mas, não, uma
garantia de que a auditoria realizada de acordo com as
normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre
detectam as eventuais distorções relevantes existentes. As
distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são
consideradas relevantes quando, individualmente ou em
conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva
razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com
base nas referidas demonstrações contábeis. Como parte da
auditoria realizada, de acordo com as normas brasileiras e
internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional
e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além
disso: • Identificamos e avaliamos os riscos de distorção
relevante nas demonstrações contábeis, independentemente
se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos
procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem
como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente
para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de
distorção relevante resultante de fraude é maior do que o
proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de
burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou
representações falsas intencionais. • Obtemos entendimento
dos controles internos relevantes para a auditoria para
planejarmos procedimentos de auditoria apropriados nas
circunstâncias, mas não com o objetivo de expressarmos
opinião sobre a eficácia dos controles internos da companhia.
• Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a
razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas
divulgações feitas pela administração. • Concluímos sobre a
adequação do uso, pela administração, da base contábil de
continuidade operacional e, com base nas evidências de
auditoria obtidas, se existe uma incerteza relevante em
relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida
significativa em relação à capacidade de continuidade
operacional da companhia. Se concluirmos que existe
incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso
relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas
demonstrações contábeis ou incluir modificação em nossa
opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas
conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria
obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou
condições futuras podem levar a companhia a não mais se
manter em continuidade operacional. Comunicamo-nos com
os responsáveis pela governança a respeito, entre outros
aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das
constatações significativas de auditoria, inclusive as eventuais
deficiências significativas nos controles internos que
identificamos durante nossos trabalhos.
Fortaleza, CE, 15 de março de 2017.
GAMA & CIA. AUDITORES INDEPENDENTES S/C.
CRC-CE Nº 227.
MANOEL DELMAR DA GAMA
CONTADOR. CRC-RS Nº 028449/O-6-T-CE-S-PE.
(92541)
Conselho Tutelar
100
Previdência Social
135