DOEPE 28/04/2017 - Pág. 26 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
26 - Ano XCIV• NÀ 78
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Moura Dubeux Engenharia S.A.
CNPJ/MF nº 12.049.631/0001-84
Relatório da Administração
Atendendo às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.Sas. as Demonstrações Contábeis da MOURA DUBEUX ENGENHARIA S.A.(Controladora e
Consolidado), bem como o Relatório dos Auditores Independentes sobre as mesmas, na data de 31 de dezembro de 2016. As informações não financeiras da Companhia e
de suas controladas, assim como as referentes às expectativas da administração quanto ao desempenho futuro da Companhia e suas controladas serão disponibilizadas
oportunamente.
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E DE 2015
(Valores expressos em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
01/01/2016 a
01/01/2015 01/01/2016 a
01/01/2015
Nota 31/12/2016 a 31/12/2015 31/12/2016 a 31/12/2015 PASSIVO
CIRCULANTE
ATIVO
CIRCULANTE
Caixa e equivalentes
de caixa
6
Aplicações financeiras
6
Contas a receber
de clientes
7
Estoques
Imóveis a comercializar
8
Estoque de terrenos
9
Estoque de materiais
(almoxarifado)
Ativo fiscal corrente
10
Ativo fiscal diferido
19
Adiantamentos a terceiros
Comissões de vendas
a apropriar
Outros créditos
Total do ativo circulante
NÃO CIRCULANTE
Aplicações financeiras
6
Contas a receber
de clientes
7
Estoque de terrenos
- Permuta
9
Ativo fiscal corrente
10
Contratos de mútuos
11.1
Contas correntes com
parceiros nos
empreendimentos
11.2
Ativo fiscal diferido
19
Outros créditos
Investimentos
Investimentos em
controladas e
controladas em conjunto 13
Adiantamento para
futuro aumento de
capital
13.1
Propriedade para
investimento
12
Imobilizado
14
Intangível
15
Total do ativo não
circulante
TOTAL DO ATIVO
4.674
660
7.842
12.387
70.058
70.082
43.466
93.063
616.858
1.500
44.689
2.331
96.273
601.326
86.442
8.310
122
2.902
144
4.785
20.900
4.833
575
1.254
16.956
1.642
16.129
15.900
18.980
121.631
232.713
1.510.739
-
8.516
-
58.331
33.327
242.119
88.848
5.182
19
56.483
20.256
11.465
95.288
5.182
-
30.894
176.737
29.559
167.594
45.047
108
147.078
1.555.839
1.386.134
303.613
657.640
554.863
98.671
91.840
8.536
26.517
103.075
9.859
30.577
218.820
12.972
26.591
2.700.383
2.411.708
1.195.489
2.822.014
2.644.421
Nota
Fornecedores
63.876 Empréstimos e financiamentos
58.435 Financiamento para construção
- SFH
593.280 Debêntures
Debêntures - SFH
544.870 Contas a pagar por aquisição
156.223 de imóveis - Espécie
Contas a pagar por aquisição
33.164 de imóveis - Permuta física
20.511 Obrigações sociais e tributárias
1.743 Imposto de renda e
1.238 contribuição social
a pagar
17.083 Adiantamentos de clientes
17.329 Adiantamentos de clientes Permutas
Dividendos a pagar
Outras contas a pagar
1.507.752 Total do passivo circulante
16
2.729
96.414
3.756
84.535
29.752
96.414
29.717
84.535
16
16
16
58.722
156.799
56.607
123.299
360.903
58.722
156.799
72.720
56.607
123.299
17
21.145
10.272
28.259
15.674
17
18
11.061
11.377
429
46.146
439
36.985
18
20
2.180
2.615
16.264
16.252
4.889
11.777
20
2.020
19.860
370.930
3.974
16.076
312.511
23.711
2.020
21.037
856.708
37.556
3.974
9.504
487.676
59.617
136.683
59.617
136.683
123.993
-
156.618
123.299
444.879
123.993
-
508.625
156.618
123.299
186
6.984
3.906
1.266.749
11.653
2.337
4.513
1.022.207
5.573
16.811
42.890
-
18.530
3.643
46.779
-
27.935
65.203
158.735
24.515
51.167
113.034
29.605
65.203
176.138
25.986
50.838
122.581
88.848
3.570
9.148
1.814.874
56.483
1.817
9.252
1.713.578
156.733
3.570
3.278
1.128.290
174.043
1.817
4.159
1.373.601
286.646
28.492
109.070
212.002
241.646
30.000
28.482
106.342
211.862
286.646
28.492
109.070
212.002
241.646
30.000
28.482
106.342
211.862
NÃO CIRCULANTE
8.516 Empréstimos e financiamentos 16
Financiamento para construção
16
320.770 - SFH
Debêntures
16
16
62.923 Debêntures - SFH
20.256 Contas a pagar por aquisição
17
- de imóveis - Espécie
Obrigações sociais e tributárias 18
Passivo fiscal diferido
19
11.1
42.556 Contratos de mútuos
3.813 Contas-correntes com parceiros
11.2
136.294 nos empreendimentos
Antecipação de dividendos
Adiantamentos de clientes
20
Adiantamentos de clientes
20
129.089 - Permutas
Provisão para contingências
21
Outras contas a pagar
67.433 Total do passivo não circulante
219.360 PATRIMÔNIO LÍQUIDO
22
14.386 Capital social
30.702 Reserva de lucros p/ expansão 22
Reserva legal
22
1.056.098 Ajuste de avaliação patrimonial 22
Reserva de Investimentos
22
Adiantamentos para futuro
aumento de capital
13.1
Patrimônio líquido atribuível
aos controladores
Participação dos acionistas
não controladores
Total do patrimônio líquido
Total do passivo
2.706.228
2.563.850
TOTAL DO PASSIVO
E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Controladora
Consolidado
01/01/2016 a
01/01/2015 01/01/2016 a 01/01/2015
31/12/2016 a 31/12/2015 31/12/2016 a 31/12/2015
-
-
17.754
16.211
636.210
618.332
653.964
634.543
636.210
2.185.804
618.332
2.026.089
67.266
721.230
1.984.998
68.030
702.573
1.861.277
2.822.014
2.644.421
2.706.228
2.563.850
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E DE 2015
(Valores expressos em milhares de reais)
Reservas de lucros
Adiantamentos
Reserva de
Ajuste de
para futturo
Participação de
Capital Reserva lucros para
Reserva de
Lucros
avaliação
aumento
acionistas não
legal expansão investimentos acumulados patrimonial
de capital
Total controladores
Social
SALDOS EM
31 DE DEZEMBRO DE 2014
241.646
Outros resultados abrangentes:
Lucro líquido do periodo
Ajuste de avaliação patrimonial
Destinações:
Integralização (redução) de Capital
Reserva legal
Dividendo mínimo obrigatório
Reserva de Investimentos
Recursos p/ futuro aumento de capital
Participação de acionistas
não controladores
SALDOS EM
31 DE DEZEMBRO DE 2015
241.646
SALDOS EM
31 DE DEZEMBRO DE 2015
241.646
Outros resultados abrangentes:
Lucro líquido do periodo
Ajuste de avaliação patrimonial
Destinações:
Integralização (redução) de Capital
45.000
Reserva legal
Dividendo mínimo obrigatório
Reserva de Investimentos
Recursos para futuro aumento de capital
Participação de acionistas
não controladores
SALDOS
31 DE DEZEMBRO DE 2016
286.646
Total do
patrimônio
líquido
27.972
30.000
204.588
-
80.941
17.176
602.323
4.128
676.451
-
-
-
35.609
(25.401)
25.401
-
35.609
-
-
35.609
-
510
-
-
7.274
-
(510)
(2.424)
(7.274)
-
-
(965)
(2.424)
(965)
(43.223)
-
(43.223)
(2.424)
(965)
-
-
-
-
-
-
-
37.125
37.125
28.482
30.000
211.862
0
106.342
16.211
634.543
68.030
702.573
28.482
30.000
211.862
-
106.342
16.211
634.543
68.030
702.573
-
-
-
2.925
(2.728)
2.728
-
2.925
-
-
2.925
-
10
-
(30.000)
-
140
-
(10)
(47)
(140)
-
-
(15.000)
16.543
(47)
16.543
(7.542)
-
(7.542)
(47)
16.543
-
-
-
-
-
-
-
6.778
6.778
28.492
-
212.002
-
109.070
17.754
653.964
67.266
721.230
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
Recife, 28 de abril de 2017
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE
DEZEMBRO DE 2016 E DE 2015 (Valores expressos em milhares de reais,
exceto o lucro líquido por ação)
Consolidado
Controladora
01/01/2016 a 01/01/2015 01/01/2016 a 01/01/2015
31/12/2016 a 31/12/2015 31/12/2016 a 31/12/2015
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA
(nota 23)
68.229
34.770
620.604
774.905
CUSTOS DOS SERVIÇOS
PRESTADOS (nota 24)
(37.970)
(27.736)
(517.333)
(560.543)
LUCRO BRUTO
30.259
7.034
103.271
214.362
RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
Outras receitas (despesas)
operacionais, líquidas
(3)
529
(348)
687
Despesas comerciais
(7.896)
(8.500)
(46.020)
(59.653)
Despesas gerais e administrativas
(38.078)
(38.020)
(48.901)
(49.508)
Ajustes de avaliação patrimonial
(10.569)
3.877
2.728
25.401
RESULTADO ANTES DAS RECEITAS
(DESPESAS) FINANCEIRAS LÍQUIDAS,
EQUIVALÊN. PATRIMONIAL E IMPOSTOS (26.287)
(35.080)
10.730
131.289
Receitas financeiras (nota 26)
13.067
17.644
24.454
36.225
Despesas financeiras (nota 26)
(84.895)
(59.719)
(130.841)
(93.454)
RESULTADO FINANCEIRO, LÍQUIDO
(71.828)
(42.075)
(106.387)
(57.229)
Resultado da equivalência patrimonial
101.040
113.743
118.557
16.752
LUCRO ANTES DOS IMPOSTOS
2.925
36.588
22.900
90.812
Imposto de renda e contrib. social - corrente
(14.713)
(16.646)
Imposto de renda e contrib. social - diferido
(979)
1.516
(1.432)
(979)
(13.197)
(18.078)
Imposto de renda e contribuição social
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
2.925
35.609
9.703
72.734
LUCRO ATRIBUÍVEL AOS:
Acionistas controladores
2.925
35.609
2.925
35.609
6.778
37.125
Acionistas não controladores
LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO
(LOTE DE MIL) - R$
Resultado por ação ordinária 0,01
0,09
0,01
0,09
básico (em R$)
Quantidade de ações em circulação
no final do exercício
401.377.204 377.918.236 401.377.204 377.918.236
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM
31 DE DEZEMBRO DE 2016 E DE 2015 (Valores expressos em milhares de reais)
Consolidado
Controladora
01/01/2016 a
01/01/2015 01/01/2016 a 01/01/2015
31/12/2016 a 31/12/2015 31/12/2016 a 31/12/2015
Lucro líquido do exercício
2.925
35.609
9.703
72.734
Total do resultado abrangente do exercício
2.925
35.609
9.703
72.734
Total do resultado abrangente atribuível a:
Acionistas da Companhia
2.925
35.609
2.925
35.609
6.778
37.125
Não controladores
2.925
35.609
9.703
72.734
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE
DEZEMBRO DE 2016 E DE 2015 (Valores expressos em milhares de reais)
Consolidado
Controladora
01/01/2016 a 01/01/2015 01/01/2016 a
01/01/2015
31/12/2016 a 31/12/2015 31/12/2016 a 31/12/2015
FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE
DAS OPERAÇÕES
35.609
2.925
35.609
Lucro líquido do exercício
2.925
Ajustes para reconciliar o resultado do
exercício com recursos provenientes
de atividades operacionais:
Tributos diferidos passivos
(607)
8
(3.889)
3.144
Depreciação e amortização
13.704
3.628
15.835
8.529
Resultado de equivalência patrimonial
(101.040)
(113.743)
(118.557)
(16.752)
Despesas financeiras
51.327
29.511
51.495
29.527
Valor residual de ativos diferidos baixados
615
(502)
Variação no valor justo das propriedades
para investimento
10.569
(3.877)
(2.728)
(25.401)
Pagamentos dos tributos de IRPJ e CSLL
(5.014)
(7.741)
Redução (aumento) nos ativos:
Contas a receber
24.593
99.914
55.073
(72.253)
Imóveis a comercializar (incluindo terrenos) 20.050
4.658
9.339
(47.530)
Tributos a recuperar
9.666
4.994
14.685
4.473
Adiantamentos a terceiros
22
(53)
663
29.696
Comissões de vendas a apropriar
388
885
1.183
(458)
Outros
(9.969)
(65.010)
(12.435)
(34.192)
Aumento (redução) nos passivos:
Fornecedores
(1.027)
(14.193)
35
(11.168)
Contas a pagar por aquisição de
imóveis - Espécie
(594)
(4.965)
(372)
(9.556)
Tributos a recolher
4.331
5.813
38.718
24.131
Adiantamen. de clientes (incluindo permutas) 77.631
19.212
26.867
(52.189)
Participação dos acionistas não controladores
(764)
(6.098)
295
10.443
16.533
Outras contas a pagar
3.473
CAIXA LÍQUIDO UTILIZADO OU PROVENIENTE DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 105.442
2.686
84.117
(132.198)
FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Adições aos Investimentos
(68.665)
(529.372)
(55.967)
(27.027)
Investimentos financeiros
20.243
(15.398)
(3.131)
19.580
Provisão para perda nos investimentos
1.959
(22.441)
1.962
(22.437)
Adições ao Imobilizado
(12.381)
(2.274)
(14.420)
(5.035)
Intangíveis
4.060
(24.991)
4.111
(25.039)
Propriedade para Investimentos
666
(278)
3.268
(1.925)
Recursos para Futuro Aumento de Capital
(87.777)
523.033
(14.695)
18.915
Antecipação de dividendos
12.035
(6.907)
12.364
13.418
217.688
1.128
12.042
Partes relacionadas
258.073
CAIXA LÍQUIDO UTILIZADO DAS
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
128.213
139.060
(65.380)
(17.508)
FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE DAS
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Capitação de recursos:
Empréstimos e financiamentos
219.633
387.248
603.807
721.994
Amortizações
Liquidação de empréstimos e
financiamentos
(243.251)
(327.972)
(327.321)
(340.979)
Pagamento de juros
(92.896)
(90.955)
(168.732)
(132.615)
(112.890)
(120.309)
(112.890)
Debêntures
(120.309)
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
(236.823)
(144.569)
(12.555)
135.510
CAIXA LÍQUIDO GERADO (UTILIZADO)
PELAS ATIVIDAD. OPERACIONAIS, DE
(2.823)
6.182
(14.196)
INVESTIMENTOS E DE FINANCIAMENTOS (3.168)
Caixa e equivalentes de caixa
No início do período
7.842
10.665
63.876
78.072
7.842
70.058
63.876
No fim do período
4.674
AUMENTO (DIMINUIÇÃO) EM
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
(3.168)
(2.823)
6.182
(14.196)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
continua...