DOEPE 28/04/2017 - Pág. 32 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
32 - Ano XCIV• NÀ 78
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
....continuação - Moura Dubeux Engenharia S.A.
13.1. Adiantamento para Futuro Aumento de Capital (AFAC)
a) AFAC Ativo (não circulante): As necessidades de caixa das SPEs mantidas pela
Companhia com as controladas, não controladas e coligadas são suportadas por meio de
aportes realizados pelos quotistas com recursos próprios e na proporção de suas participações e registrados como Adiantamento para Futuro Aumento de Capital (AFAC). A
Companhia avalia anualmente a necessidade de registro de aumento e/ou redução de capital das SPEs com base nos saldos de AFAC, compostos a seguir:
Consolidado
Controladora
Empresas
12/2016 12/2015 12/2016 12/2015
Novo Recife Empreendimentos Ltda.
9.726 25.233
9.726 25.233
MD PE Praia de Piedade Ltda.
5.306
3.711
5.306
3.711
MD Colonial Empreendimentos Imobiliários SPE Ltda.
53
7
MD CE Visconde do Rio Branco Construções SPE Ltda. 17.581 17.480
MD CE Parque de Fátima Construções Ltda.
33.859 33.566
MD BA MDE Empreendimentos SPE Ltda.
361
340
MD RN Vandir Gurgel Construções SPE Ltda.
5.315 45.349
MD RN Bossa Nova Construções SPE Ltda.
644
617
MD RN MRV Parque Nova Europa Construções Ltda.
412
412
Moura Dubeux Engenharia e Empreendimentos S.A. 26.150 12.138
MD BA Dubeux Empreendimentos SPE Ltda.
5.658
5.418
MD AL Antares Construções SPE Ltda.
6.526
3.567
MD AL Gruta Construções SPE Ltda.
168
144
MD RN Abel Pereira Construções SPE Ltda.
6.946
5.770
MD PE Vila Natal Construções SPE Ltda.
1.802
1.208 1.802
1.208
Beach Class Conselheiro Residence Construç. SPE Ltda. 555
555
MD CE Amazonas Construções Ltda.
465
464
MD CE Nova Aldeota Construções Ltda.
3.170
3.170
MD BA Ilha Empreendimentos SPE Ltda.
8.669
8.361
MD RN Geraldo Pinho Construções SPE Ltda.
1.544
1.160
MD RN Marcos Brandão Construções Ltda.
659
7.540
3.394
3.394
3.394
Global MD Evolution Beach Park Empreendimentos S.A. 3.394
MD CE Francisco Xerez Construções SPE Ltda.
6.419
5.799
MD PE Empresarial Agamenon Construções Ltda.
1.284
608
MD PE Life SPE Ltda.
252
252
MD RN José de Almeida Construções SPE Ltda.
62
5.872
MD RN Jerônimo Costa Construções SPE Ltda.
1.962
1.472
MRV MD Caxangá Incorporações Ltda.
3.521
3.477 3.521
3.477
MRV MD PE Tamarineira Incorporações SPE Ltda.
1.061
503 1.061
503
MD BA MAG Empreendimentos SPE Ltda.
12.290 10.575
MD PE Trindade Construções Ltda.
1.792
1.792
MD RN Alameda Lagoa Nova Construções SPE Ltda.
277
277
MD PE Aguiar Construções SPE Ltda.
6.245
5.127
MD CE Gontran Giffoni Construções SPE Ltda.
9.950
7.514
MRV MD PE Parque das Graças SPE Ltda.
127
127
MD RN Soneto Potengi Construções SPE Ltda.
152
122
MD PE Madalena SPE Ltda.
1.012
859
MD Imóveis Ltda.
3.675
2.812
327
326
MD PE Novo Jardim Construções S.A.
MD BA GB Empreendimentos SPE Ltda.
10.037
8.202
MD RN Firenze Construções SPE Ltda.
4.403
2.802
MD PE Shopping Park Ltda.
120
120
MD AL Farol Construções SPE Ltda.
152
98
MD RN Areia Preta Construções SPE Ltda.
4.018
3.447
MD Service Ltda.
3.419
3.347
MD PE Exata Grand Vittá Ltda.
1.258
1.248
MD RN Empresarial Herculano Construções SPE Ltda. 4.705
3.646
MD RN MRV Novas Fronteiras Construções Ltda.
35
7.565
35
7.565
MD RN Moacyr Maia Construções SPE Ltda.
39
37
MD Participações e Empreendimentos Ltda.
61.816 31.277
MD PE Sertânia Construções Ltda.
22.987 13.807
MD RN Maria Bernadete Construções SPE Ltda.
2.511 16.585
MD PE HPBV Ltda.
3.510
3.299
MD CE Azevedo Bolão Construções SPE Ltda.
5.226
4.179
MD RN Cesar Rocha Construções SPE Ltda.
2.663
2.361
MD CE Theberge Construções SPE Ltda.
17.898 12.093
MD BA Coliseu Empreendimentos SPE Ltda.
19.810 15.930
MD AL Poço Construções SPE Ltda.
74
41
MD RN MRV Nova Avenida Construções SPE Ltda.
5.172
5.172
MD PE Freguesia Construções Ltda.
8.710
3.767
MD PE Serrana Construções Ltda.
20.532 16.824
MD CE Praça de Fátima Construções Ltda.
24.143 18.421
MD BA Ondina Construções SPE Ltda.
55.205
- 55.205
Global MD Carlos Gondim Empreendimentos S.A.
426
426
426
426
MD BA GMA Empreendimentos SPE Ltda.
11.600
9.522
AGM Empreendimentos Imobiliários Ltda.
1
MD CE Henrique Rabelo Construções SPE Ltda.
12.427 10.436
MD PE Beach Class Executive SPE Ltda.
15
8
MD CE Castelão Construções SPE Ltda.
16.675
9.101
MD CE Dias da Rocha Construções SPE Ltda.
3.708
3.273
MD RN Hanna Safieh Construções SPE Ltda.
85
77
MD RN Aurea Guedes Construções SPE Ltda.
5.517
3.894
Global MD Natal Brisa Condomínio Clube
Empreendimentos S.A.
192
192
192
192
MD RN Life Construções SPE Ltda.
87
80
Moura Dubeux Engenharia Natal Ltda.
3.226
3.226
Moura Dubeux Engenharia Fortaleza Ltda.
10
5
MD PE Pina Construções Ltda.
435
117
MD CE José Borba Construções Ltda.
35
31
MD RN Rodolfo Helinski Construções SPE Ltda.
4.349
3.871
MD RN MRV Novas Nações Construções SPE Ltda.
786
601
786
601
MRV Engenharia e Participações S.A.
220
220
220
220
MD AL Life Construções SPE Ltda.
5.550
2.893
MD PE Planície Construções SPE Ltda.
868
477
MRV Vila Antunes Incorporações SPE Ltda.
1.286
3.044 1.286
3.044
MD PE Residencial Construções Ltda.
9.945
5.924
MD RN Hellen Costa Construções SPE Ltda.
1.410
1.382
MD Edifício Hilson de Azevedo Mota Ltda.
80
36
MRV MD Jardim dos Alecrins Incorporações SPE Ltda.
1.188
1.188
MRV MD PE Jardim dos Ipês Incorporações SPE Ltda. 369
1.564
369
1.564
MD PE Litorânea Construções Ltda.
31.141
8.907
MRV MD Lagoa Olhos D'água Incorporações Ltda.
119
119
MD PE Enseada das Ondas SPE Ltda.
20
12
MD PE Solar Construções Ltda.
163
106
MD PE MRV Veneza Construções Ltda.
5.272
5.080
181
MD BA Graça Empreendimentos SPE Ltda.
13.222 25.238
MD RN Beach Class Lagoa Nova Construções SPE Ltda.
5.793
MD PB Altiplano Nobre Incorporações SPE Ltda.
40
40
MRV MD PE Jardim dos Coqueiros Incorporaç. SPE Ltda. 629
302
629
302
MD RN Andrie Lopes Construções SPE Ltda.
101
97
MD RN Grilo Construções Ltda.
1.276
4.123
MRV MD Lagoa I Incorporações Ltda.
855
855
MRV MD Vila das Parreiras Incorporações Ltda.
2.882
2.882
MD BA BRB Empreendimentos SPE Ltda.
52
68
MRV MD Novo Jaboatão Incorporações SPE Ltda.
2.514
- 2.514
MD PE Torres da Liberdade SPE Ltda.
23
22
MD RN Alameda Capim Macio Construções SPE Ltda.
44
44
MD PE Recife Construções Ltda.
1.905
844
MD CE José Américo Construções SPE Ltda.
9.411
6.091
MD RN Empresarial Capim Macio Construç. SPE Ltda.
2
503
-
Controladora
Consolidado
Empresas
12/2016 12/2015 12/2016 12/2015
MD Edifício Vanda Mota Ltda.
101
95
MD CE José Lourenço Construções SPE Ltda.
90
85
MD PE Aeroclube Construções Ltda.
68
66
MD PE Shopping Residence Incorporação SPE Ltda. 1.957
1.544
MD RN Encanto Construções SPE Ltda.
3
2
MD PE Parque Santa Maria Construções SPE Ltda.
540
123
MD RN Patriot Center Construções Ltda.
31
211
MD RN Patriot Residence Construções Ltda.
15
270
MRV MD PE Mar de Espanha Construções Ltda.
5.962
3.990
966
MD PE Paulista Empreendimentos Ltda.
508
178
Graça Empreendimentos Imobiliários SPE Ltda.
14.651
8.640
MD RN Dunas Empreendimento Ltda.
298
285
MD BA Bela Vista Empreendimentos SPE Ltda.
8.199
6.599
MD CE Parreão Construções Ltda.
29
23
MD BA Vitória Empreendimentos SPE Ltda.
2.124
2.031
MD PE Venâncio Barbosa Construções SPE Ltda.
1.333
752
MD PE Polidoro Construções SPE Ltda.
3.081
1.103
MD PE Porto de Galinhas Construções Ltda.
189
5.676 10.323
5.715
Outras empresas
10.583
657.640 554.863 98.671 67.433
b) AFAC (Patrimônio Líquido)
Consolidado
Empresas
12/2016
12/2015
MD AL Jacarecica Construções Ltda.
1.266
1.266
MD CE Nova Aldeota Construções Ltda.
3.170
3.170
MD CE Parque de Fátima Construções Ltda.
2.739
2.739
MD PE Shopping Park Ltda.
120
120
MD CE Praça de Fátima Construções Ltda.
187
187
MD PE MRV Veneza Construções Ltda.
5.274
5.341
3.388
MRV MD PE Mar de Espanha Construções Ltda.
4.998
17.754
16.211
Em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 não existiam saldos de AFAC no Patrimônio Líquido da
controladora. 14. Ativo imobilizado. Composição do imobilizado:
Consolidado
Controladora
12/2016 12/2015 12/2016 12/2015
Saldo no início do período/exercício
9.859
11.213
14.386
17.880
Adições
3.423
575
6.142
5.978
Alienações
(7)
(313)
(742)
(3.002)
(1.616)
(6.814)
(6.470)
Depreciações e amortizações
(4.739)
Saldos no fim do período/exercício
8.536
9.859
12.972
14.386
A despesa consolidada com depreciação contabilizada no exercício findo em 31 de dezembro
de 2016 e de 2015 totalizou R$ 6.814 e R$ 6.470, respectivamente.
15. Ativo intangível. Composição do intangível
Consolidado
Controladora
12/2016 12/2015 12/2016 12/2015
Saldos no início do exercício
30.577
5.586
30.702
5.663
Adições
4.905
27.003
4.910
27.098
(2.012)
(9.021)
(2.059)
Amortizações
(8.965)
Saldos no fim do exercício
26.517
30.577
26.591
30.702
16. Empréstimos, financiamentos, certificados de recebíveis imobiliários (CRIs) e debêntures. 16.1. Empréstimos, financiamentos e CRIs. Composição:
Consolidado
Controladora
Descrição
12/2016 12/2015 12/2016
12/2015 Vencimentos
Banco do Brasil S.A.
44.298
71.704
44.298
71.704 20/05/2019
Banco Pine S.A.
8.389
20.014
8.389
20.014 29/12/2017
Banco Industrial e Comercial S.A.
2.984
2.984 30/06/2016
Caixa Econômica Federal
19.762
19.792
19.762
19.792 03/03/2019
P.S. Factoring
2.305
2.305
- 19/12/2016
Banco do Estado do
Rio Grande do Sul S.A.
5.279
19.863
5.279
19.863 26/11/2017
Banco Panamericano S.A.
21.278
29.957
21.278
29.957 28/05/2018
Banco Safra S.A.
5.018
5.018 04/10/2016
Banco BMG S.A.
1.994
5.505
1.994
5.505 10/04/2017
Domus Companhia Hipotecária
46.381
52.726
46.381 16/11/2017
S.A. (a)
52.726
221.218
156.031 221.218 156.031
Circulante
96.414
84.535
96.414
84.535
Não Circulante
59.617 136.683
59.617
136.683
(a) Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRIs): Através de reunião do Conselho de
Administração realizada em 03 de julho de 2015 foi aprovada a contratação da operação de CRI
da Companhia realizada pela securitizadora RB Capital representando sua 100ª Série da 1ª
Emissão de Certificados de Recebíveis Imobiliários (CRIs). O valor total do CRI foi de R$
50.000.000,00 (cinquenta milhões de reais) com taxa anual de juros de TR mais 12,5% e com
vencimento para 16 de novembro de 2017. O Certificado de Recebível Imobiliário foi uma securitização de direitos creditórios originados em um contrato de financiamento imobiliário com a
Domus Companhia Hipotecária, os quais foram adquiridos pelo Fundo de Investimento
Imobiliário Caixa Incorporação, CNPJ 12.969.125/0001-03.
Consolidado
Financiamentos - SFH
12/2016
12/2015
Vencimentos
Banco do Brasil S.A.
320.012
216.723
04/06/2019
Banco Bradesco S.A.
33.007
53.511
25/03/2021
311.111
03/03/2019
Caixa Econômica Federal
452.763
581.345
805.782
Circulante
360.903
72.720
Não Circulante
444.879
508.625
Em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 não existe contratação de financiamento à produção
(SFH) na controladora.
16.2. Debêntures. Composição das emissões de debêntures
Consolidado
Controladora
Descrição
12/2016 12/2015 12/2016
12/2015 Vencimentos
Debêntures - SFH 2ª
Emissão Série Única
156.799 246.598 156.799
246.598 01/10/2017
Debêntures - 4ª Emissão, 1ª Série 152.896 183.736 152.896
183.736 15/12/2019
29.489
29.819
29.489 10/12/2018
Debêntures - 5ª Emissão
29.819
459.823
339.514 459.823 339.514
Circulante
215.521 179.906 215.521
179.906
Não Circulante
123.993 279.917 123.993
279.917
A taxa anual de juros efetiva dos recursos captados na 2ª emissão de debêntures é de TR mais
9,31% de acordo com o cupom para o período de 1/10/2016 a 1/4/2017. As taxa de juros anuais para a 4ª e 5ª emissão de debêntures é de CDI mais 6,00% e CDI mais 2,64%, respectivamente. O perfil da dívida é considerado saudável. Avais de acionistas, títulos recebíveis, terrenos e notas promissórias são as garantias prestadas, conforme demonstrado na nota explicativa nº 27. Vencimentos de longo prazo. Vencimento de longo prazo com SFH:
Consolidado
Controladora
Vencimento
12/2016
12/2015
12/2016
12/2015
2017
335.805
652.624
2018
96.903
80.795
414.232
227.897
2019
86.707
207.669
42.866
6.588
1.838
2020
183.610
416.600
628.489
925.225
Vencimento de longo prazo sem SFH:
Controladora
Consolidado
Vencimento
12/2016
12/2015
12/2016
12/2015
2017
212.506
212.506
2018
95.969
80.795
95.969
80.795
87.641
2019
87.641
183.610
293.301
183.610
293.301
Recife, 28 de abril de 2017
Taxas de captação: Considerando a variação anual do CDI até 31 de dezembro de 2016
de 14%, apresentamos abaixo as taxas médias de captação, equivalentes prefixadas, das
operações de financiamento da Companhia:
SFH Total
Total
Corporativas
Custo Préfixado
16,59%
11,37%
12,87%
2ª emissão
Em 27 de outubro de 2010, em ata de Assembleia Geral Extraordinária, os Acionistas
aprovaram a segunda emissão de debêntures, em série única e não conversíveis em ações
da Companhia. Em 29 de outubro de 2010, foi realizada a segunda emissão de debêntures,
com 400 (quatrocentos) títulos de debêntures emitidos, no valor total de R$ 400.000, ao
valor unitário de R$ 1.000 na data da emissão. A espécie da emissão é com garantias reais,
nos termos do artigo 58 da Lei das Sociedades Anônimas. Além das garantias reais, as
debêntures são garantidas pela cessão fiduciária dos recebíveis, pela alienação fiduciária
em garantia dos terrenos dos empreendimentos financiados, exceto daqueles empreendimentos financiados que receberão recursos no âmbito do crédito associativo, e pela alienação fiduciária das ações/quotas das SPEs. Conforme ata da assembleia geral dos
debenturistas datada de 31 de outubro de 2013, o prazo das debêntures é equivalente ao
número de dias entre a data de subscrição e integralização das debêntures e o dia 01º de
outubro de 2017, data do vencimento. O pagamento do valor nominal das debêntures será
efetuado em nove parcelas semestrais e sucessivas, ocorrendo o primeiro pagamento em
01º de outubro de 2013. As debêntures renderão juros correspondentes à variação acumulada da Taxa Referencial (TR), disponibilizada pelo Banco Central do Brasil, calculada
de forma pro rata temporis por dias úteis, acrescida de um “cupom”, calculado a cada período de capitalização, conforme determinado na escritura, o qual reflete o spread de 8,36%
ou 10,36%, a depender da aplicação do recurso. Os pagamentos de juros ocorrerão em 14
parcelas semestrais, a partir de 01º de abril de 2011, e as amortizações do principal também acontecerão a cada seis meses, após um período de carência de três anos, sendo o
primeiro pagamento em 01º de outubro de 2013. A totalidade das debêntures foi subscrita
pelo Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS), representado por seu agente operador, Caixa Econômica Federal. Os recursos serão utilizados para financiar a construção
de empreendimentos imobiliários enquadrados no Sistema Financeiro de Habitação (SFH).
Conforme item nº 4.3 da “Escritura Particular da Segunda Emissão Pública de Debêntures
Simples, Não Conversíveis em Ações”, os recursos serão liberados para utilização de acordo com o avanço do cronograma físico de cada empreendimento elegível, exceto para o
primeiro saque que poderá ser feito independentemente do estágio de seu cronograma físico, desde que comprovado o atendimento dos critérios de exigibilidade. Os valores solicitados para os demais saques deverão respeitar os seguintes limites: a) Se menos de 20%
(vinte por cento) da obra para o qual o saque estiver sendo solicitado estiver concluída, o
valor de saque requisitado somado aos valores já liberados para investimento no mesmo
empreendimento não poderá exceder a 20% (vinte por cento) do valor financiado; b) Se
pelo menos 20% (vinte por cento), porém menos de 40% (quarenta por cento) da obra para
o qual o saque está sendo solicitado estiver concluída, o valor do saque solicitado somado
aos valores já liberados não poderá exceder a 40% (quarenta por cento) do valor financiado; c) Se pelo menos 40% (quarenta por cento), porém menos de 60% (sessenta por
cento) da obra para o qual o saque está sendo solicitado estiver concluída, o valor do saque
solicitado somado aos valores já liberados não poderá exceder a 60% (sessenta por cento)
do valor financiado; d) Se pelo menos 60% (sessenta por cento), porém menos de 80%
(oitenta por cento) da obra para o qual o saque está sendo solicitado estiver concluída, o
valor do saque solicitado somado aos valores já liberados não poderá exceder a 80%
(oitenta por cento) do valor financiado; e) Após a conclusão de 80% (oitenta por cento),
porém menos de 100% (cem por cento) da obra para o qual o saque está sendo solicitado
estiver concluída, o valor do saque solicitado somado aos valores já liberados não poderá
exceder a 100% (cem por cento) do valor financiado. Em cumprimento ao CPC nº 08
(Custos de Transação e Prêmios na Emissão de Títulos e Valores Mobiliários), a
Companhia informa que todo o custo da transação foi apropriado. 4ª Emissão: Em reunião
do Conselho de Administração da Companhia realizada em 05 de dezembro de 2013 e Reratificada em 13 de fevereiro de 2014, foi aprovada a 4ª emissão de debêntures simples,
não conversíveis em ações, da espécie quirografária, com garantia fidejussória, em série
única, para distribuição pública com esforços restritos de distribuição, nos termos da
Instrução da CVM nº 476. Em 12 de agosto de 2016 houve uma Ata de Assembleia Geral
dos Debenturistas da 4ª emissão que alterou em alguns pontos características da primeira
aprovação. Com isso, o valor total da emissão que foi na primeira aprovação de R$
175.000.000,00 (cento e setenta e cinco milhões de reais) passou para R$ 145.000.000,00
(cento e quarenta e cinco milhões de reais). A emissão foi realizada em série única, sendo
composta por 1.750 (mil, setecentos e cinquenta) debêntures colocadas sob o regime de
garantia fidejussória e passou para 1.450 (mil, quatrocentos e cinquenta) debêntures. O
valor nominal unitário das Debêntures continua sendo de R$ 100.000,00 (cem mil reais).
As debêntures são da forma escritural, nominativa, sem emissão de cautela ou certificado
representativo de debêntures. Os recursos serão destinados para alongamento da dívida
corporativa, excluindo as Debêntures já emitidas e o financiamento à produção. Os recursos excedentes ficarão no caixa da Emissora. O banco liquidante da Emissão será o Itaú
Unibanco S.A., instituição financeira com sede na Cidade de São Paulo, Estado de São
Paulo, na Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, nº 100, Torre Itaúsa, inscrita no
CNPJ/MF sob nº 60.701.190/0001-04. O escriturador mandatário das Debêntures será a
Itaú Corretora de Valores S.A., instituição financeira com sede na Cidade de São Paulo,
Estado de São Paulo, na Avenida Brigadeiro Faria Lima, nº 3400, 10º andar, inscrita no
CNPJ/MF sob nº 61.194.353/0001-64. O Agente Fiduciário, representando os
Debenturistas é a Simplific Pavarini Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.,
instituição financeira com sede na Cidade do Rio de Janeiro, Estado do Rio de Janeiro,
na Rua Sete de Setembro, nº 99, 24º andar, CEP 20050-005, inscrita no CNPJ/MF sob o
nº 15.227.994/0001-50. O prazo de vencimento das debêntures foi alterado de 48
(quarenta e oito) meses contados da data de emissão, vencendo-se, em 15 de fevereiro
de 2018 para 15 de dezembro de 2019. Em cumprimento ao CPC nº 08 (Custos de
Transação e Prêmios na Emissão de Títulos e Valores Mobiliários), a Companhia apresenta a seguir o tratamento dado aos custos para captação da operação:
R$
Emissão
145.000
(-) Gastos com colocação
(2.802)
Ingresso líquido de recursos na companhia
142.198
Taxas da operação
Nominal
CDI + juros de 6%
Efetiva
CDI + juros de 6,12%
Apropriação de custo de transação ao resultado
Ano
R$
2017
(934)
2018
(934)
2019
(934)
Total
(2.802)
5ª Emissão
Segundo deliberação tomada na reunião do Conselho de Administração realizada em 10
de novembro de 2015, foi autorizada a 5ª emissão de debêntures simples, não conversíveis
em ações, da espécie quirografária, a ser convolada em espécie de garantia real com
garantia fidejussória adicional, em série única, para distribuição pública com esforços restritos de distribuição, nos termos da Instrução da CVM nº 476. O valor total da emissão foi de
R$ 30.000.000,00 (trinta milhões de reais). A emissão foi realizada em série única, sendo
composta por 300 (Trezentas) debêntures colocadas sob o regime de garantia fidejussória.
O valor unitário das Debêntures é de R$ 100.000 (cem mil reais). As debêntures são de
forma escritural, nominativa, sem emissão de cautela ou certificado representativo de
debêntures. O banco liquidante e escriturador da Emissão é o Banco Bradesco S.A., instituição financeira com sede na Cidade de Deus, s/nº, Vila Yara, CEP 06029-900, Cidade de
Osasco, Estado de São Paulo, inscrita no CNPJ/MF 60.746.948/0001-12. O Agente
Fiduciário representando os Debenturistas é a Simplific Pavarini Distribuidora de Títulos e
Valores Mobiliários Ltda., instituição financeira com sede na Cidade do Rio de Janeiro,
Estado do Rio de Janeiro, na Rua Sete de Setembro, nº 99, 24º andar, inscrita no CNPJ/MF
sob o nº 15.227.994/0001-50. O prazo de vencimento das Debêntures será de 36 (trinta e
seis) meses contados da data de emissão, vencendo-se, portanto, em 10 de dezembro de
2018. Em cumprimento ao CPC nº 08 (Custos de Transação e Prêmios na Emissão de
Títulos e Valores Mobiliários), a Companhia apresenta a seguir o tratamento dado aos custos para captação da operação:
continua...