DOEPE 26/07/2017 - Pág. 21 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 26 de julho de 2017
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Ano XCIV • NÀ 139 - 21
COMPANHIA ENERGÉTICA DE PERNAMBUCO S.A.
CNPJ nº 10.835.932/0001-08
|
CVM nº 01436-2
|
Companhia Aberta
NOTA DA ADMINISTRAÇÃO
6UV $FLRQLVWDV HP FXPSULPHQWR jV GLVSRVLo}HV OHJDLV H HVWDWXWiULDV VXEPHWHPRV j DSUHFLDomR GH 96DV DV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV UHDSUHVHQWDGDV GR H[HUFtFLR ¿QGR HP
31.12.2016. As notas explicativas e o relatório dos auditores sem ressalvas com maiores informações, encontram-se disponíveis na sede e no site da Companhia. Colocamo-nos à
disposição para quaisquer esclarecimentos que julgarem necessários.
BALANÇO PATRIMONIAL 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais)
2016
2015
(Reapresentado)
(Reapresentado)
Ativo
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
23.658
38.968
Contas a receber de clientes e outros
934.032
968.257
Títulos e valores mobiliários
160.025
277.961
Impostos e contribuições a recuperar
133.761
68.765
Valores a compensar da parcela A e outros itens
¿QDQFHLURV
Serviços em curso
-
74.218
22.395
10.346
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
18.425
47.814
Outros ativos circulantes
42.143
38.556
1.334.439
1.524.615
75.901
76.436
Total do circulante
Não circulante
Contas a receber de clientes e outros
Títulos e valores mobiliários
16.028
1.908
Impostos e contribuições a recuperar
98.327
30.541
9DORUHVDFRPSHQVDUGDSDUFHOD$HRXWURVLWHQV¿QDQFHLURV
Impostos e contribuições diferidos
Depósitos judiciais
Benefícios pós-emprego e outros benefícios
&RQFHVVmRGRVHUYLoRS~EOLFR DWLYR¿QDQFHLUR
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
-
32.649
267.829
265.147
74.117
65.254
1.411
910
1.081.698
725.673
44.099
Outros ativos não circulantes
Intangível
Total do não circulante
Ativo total
138.955
3.632
3.635
2.527.662
2.246.317
4.190.704
3.587.425
5.525.143
5.112.040
2016
(Reapresentado)
Passivo e patrimônio líquido
Circulante
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Debêntures
Salários e encargos a pagar
Taxas regulamentares
Impostos e contribuições a recolher
Dividendos e juros sobre capital próprio
Provisões
Benefícios pós-emprego e outros benefícios
Valores a compensar da parcela A e outros itens financeiros
Instrumentos financeiros derivativos
Outros passivos circulantes
Total do circulante
Não circulante
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Debêntures
Taxas regulamentares
Provisões
Benefícios pós-emprego e outros benefícios
Valores a compensar da parcela A e outros itens financeiros
Outros passivos não circulantes
Total do não circulante
Patrimônio líquido
Capital social
Reservas de capital
Reservas de lucros
Outros resultados abrangentes
Proposta de distribuição de dividendos adicional
Total do patrimônio líquido
Passivo e patrimônio líquido total
2015
(Reapresentado)
531.559
659.910
699.917
376.387
69.751
150.122
41.817
43.706
48.979
73.236
215.208
188.123
105
1.297
47.008
71.523
17.523
16.281
36.510
60.974
9.998
149.787
154.841
1.919.138 1.745.424
179.123
35.344
1.148.114 1.328.968
306.355
71.959
29.109
25.356
71.810
43.908
225.588
192.310
41.781
29.793
12.801
2.031.673 1.710.646
590.174
590.174
558.080
558.080
374.667
375.008
28.097
60.679
23.314
72.029
1.574.332 1.655.970
5.525.143 5.112.040
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
30.077 454.999
73.004
287.956 118.035
14.214
620
27.648
-
31.563
1.628.290
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(8.249)
(8.249)
-
-
-
-
-
-
-
41
-
33.031
-
19.096
-
41
33.031
19.096
-
-
-
-
- (30.983)
(14.214)
(661)
-
(15.000)
(1.239)
(48.715)
45.858
48.715
-
(15.000)
(1.239)
-
30.077 454.999
590.174
73.004
287.956
87.052
-
-
60.679
-
72.029
1.655.970
-
-
-
-
-
-
-
- (32.582)
-
(333)
(48.715)
-
(48.715)
(32.582)
(333)
-
-
-
-
-
(341)
-
-
-
(8)
341
-
(8)
-
30.077 454.999
73.004
287.956
86.711
-
-
28.097
-
23.314
1.574.332
590.174
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais)
2016
(Reapresentado)
Receitas
Vendas brutas de energia, serviços e outros
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
Insumos adquiridos de terceiros
Energia elétrica comprada para revenda
Encargos de uso da rede básica de transmissão
0DWpULDVSULPDVFRQVXPLGDV
0DWHULDLVVHUYLoRVGHWHUFHLURVHRXWURV
Valor adicionado bruto
Amortização
Valor adicionado líquido
Valor adicionado recebido em transferência
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
Valor adicionado total a distribuir
Distribuição do valor adicionado
Pessoal
Remunerações
Encargos sociais (exceto INSS)
Benefício pós-emprego
Auxílio alimentação
Previdência privada e outros benefícios
Despesas com desligamento
Férias e 13º salário
Plano de saúde
Indenizações trabalhistas
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
(*)
2015
(Reapresentado)
7.208.925
(132.364)
7.076.561
6.885.894
(93.081)
6.792.813
(2.666.200)
(236.173)
(5.392)
(1.295.533)
(4.203.298)
2.873.263
(185.184)
2.688.079
(2.848.600)
(287.784)
(6.380)
(951.663)
(4.094.427)
2.698.386
(171.866)
2.526.520
649.716
3.337.795
635.183
3.161.703
118.981
26.044
(15.334)
14.683
29.594
5.714
24.573
15.880
2.269
104.909
24.167
(13.432)
12.442
27.037
15.302
20.987
12.981
1.779
Participação no resultado
Administradores
Encerramento de ordem em curso
(-) Transferência para ordens
Subtotal
Impostos, taxas e contribuições
INSS (sobre folha de pagamento)
,&06
PIS/COFINS sobre faturamento
Imposto de renda e contribuição social
Obrigações intra-setoriais
Outros
Subtotal
Remuneração de capitais de terceiros
Juros e variações cambiais
Aluguéis
(*)
Subtotal
Acionistas
Juros sobre capital próprio
Dividendos distribuídos
Dividendos adicionais propostos
Absorção de reserva de lucros
Subtotal
Valor adicionado distribuído
(*) Valor bruto, não deduzidos dos créditos de PIS/COFINS.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE EXERCÍCIOS
FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais)
Lucro líquido (prejuízo) do exercício
Outros resultados abrangentes
Ganhos e perdas atuariais
Tributos diferidos sobre ajustes atuariais
2016
2015
(Reapresentado) (Reapresentado)
(333)
19.096
(49.366)
50.046
16.784
(17.015)
(32.582)
33.031
Resultado abrangente do exercício
(32.915)
52.127
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais)
Reservas de capital
Reservas de lucros
Remuneração de
Outros
Proposta de
bens e
Lucros
resultadistribuidireitos
Reserva
Reserva
Outras
Total do
dos (prejuízos)
ção de
constituídos Reserva Reserva
Capital com capital especial de incen- de incenti- Reserva de lucros reservas
acumu- dividendos Patrimônio
abransocial
legal a realizar de lucros gentes
YR¿VFDO
Líquido
lados
adicionais
próprio de ágio WLYR¿VFDO
590.174
2016
2015
(Reapre(Reapresentado)
sentado)
Receita líquida
4.726.776 4.509.558
Custo do serviço
(4.042.095) (3.824.654)
Custos de energia elétrica
(2.620.006) (2.838.064)
Custos de operação
(658.176)
(521.995)
Custos de construção
(763.913)
(464.595)
Lucro bruto
684.681
684.904
Despesa com vendas
(233.770)
(215.201)
Despesas gerais e administrativas
(201.859)
(254.001)
Lucro operacional
249.052
215.702
5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
(235.566)
(173.515)
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
643.577
632.013
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
(879.143)
(805.528)
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
13.486
42.187
Imposto de renda e contribuição social
(13.819)
(23.091)
Diferido
1.008
(6.821)
$PRUWL]DomRGREHQHItFLR¿VFDOGRiJLRHUHYHUVmRGD30,3/
(14.827)
(16.270)
Lucro líquido (prejuízo) do exercício
(333)
19.096
Lucro básico e diluído por ação do capital:
Ordinária
(0,0045)
0,2557
Preferencial A
(0,0045)
0,2557
Preferencial B
(0,0049)
0,2813
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA EXERCÍCIOS
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais)
Saldos em 31 de dezembro
de 2014 (reapresentado)
Aprovação da proposta de
dividendos adicionais
Reversão de dividendos/JSCP
Prescritos
Ganhos e perdas atuariais, líquidos
/XFUROtTXLGRGRH[HUFtFLR
Destinações do lucro:
Juros sobre capital próprio
Dividendos mínimos obrigatórios
Dividendos adicionais propostos
Absorção de reserva de lucros
Saldos em 31 de dezembro de
2015 (reapresentado)
Aprovação da proposta de
dividendos adicionais
Ganhos e perdas atuariais, líquidos
Prejuízo do exercício
Destinações:
Dividendos mínimos obrigatórios
Absorção de reserva de lucros
Saldos em 31 de dezembro de
2016 (reapresentado)
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EXERCÍCIOS FINDOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 (Em milhares de reais, exceto lucro por ação)
2016
(Reapresentado)
16.025
5.256
1.061
(30.104)
214.642
2015
(Reapresentado)
17.464
5.236
1.669
(30.357)
200.184
28.722
1.379.700
328.474
13.819
485.645
4.659
2.241.019
25.270
1.314.074
331.569
23.091
435.675
4.346
2.134.025
879.143
3.324
882.467
805.528
2.870
808.398
8
(341)
(333)
3.337.795
15.000
1.239
48.715
(45.858)
19.096
3.161.703
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Lucro do exercício antes dos impostos
Ajustes para conciliar o lucro ao caixa oriundo das
atividades operacionais
Amortização
(*)
9DORUHVDFRPSHQVDUGDSDUFHOD$HRXWURVLWHQV¿QDQFHLURV
Encargos de dívidas e atualizações monetárias e
FDPELDLVHRXWUDVUHFHLWDVHGHVSHVDV¿QDQFHLUDV
9DORUMXVWRGRDWLYR¿QDQFHLURGDFRQFHVVmR
Valor residual do ativo intangível baixado
3URYLVmRSDUDFRQWLQJrQFLDVFtYHLV¿VFDLVHWUDEDOKLVWDV
Provisão para créditos de liquidação duvidosa
Atualização monetária dos planos de benefício pós-emprego
(Aumento) redução dos ativos operacionais
Contas a receber de clientes e outros
,5H&6//DUHFXSHUDU
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVDUHFXSHUDUH[FHWR,5H&6//
Estoques
Depósitos judiciais
Despesas pagas antecipadamente
Benefício pós-emprego e outros benefícios
9DORUHVDFRPSHQVDUGDSDUFHOD$HRXWURVLWHQV¿QDQFHLURV
Outros ativos
Aumento (redução) dos passivos operacionais
Fornecedores
Salários e encargos a pagar
Encargos de dívidas pagos e liquidação de instrumentos
¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
Taxas regulamentares
Imposto de Renda (IR) e Contribuição Social sobre
/XFUR/tTXLGR &6// SDJRV
,PSRVWRVHFRQWULEXLo}HVDUHFROKHUH[FHWR,5H&6//
9DORUHVDFRPSHQVDUGDSDUFHOD$HRXWURVLWHQV¿QDQFHLURV
Indenizações e contingências pagas
Benefício pós-emprego e outros benefícios
Outros passivos
Caixa oriundo das atividades operacionais
Fluxo de caixa das atividades de investimento
Aquisição de intangível
Resgate/(aplicação) em títulos e valores mobiliários
Resgate de títulos e valores mobiliários
Outros
Utilização de caixa em atividades de investimento
)OX[RGHFDL[DGDVDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
&DSWDomRGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Captação de debêntures
$PRUWL]DomRGRSULQFLSDOGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Amortização do principal de debêntures
Pagamentos de custos de captação
Obrigações vinculadas
Pagamento de dividendos e juros sobre o capital próprio
*HUDomRGHFDL[DHPDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
Aumento (redução) no caixa e equivalente de caixa
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQR¿QDOGRH[HUFtFLR
Variação líquida de caixa
(*) Valor bruto, não deduzidos dos créditos de PIS/COFINS.
2016
(Reapresentado)
2015
(Reapresentado)
13.486
42.187
185.184
87.984
171.866
24.248
259.510
(39.794)
25.855
41.803
10.250
24.730
609.008
178.562
(57.670)
5.371
55.771
(25.400)
31.465
426.400
24.510
4.303
(136.943)
1.083
(7.245)
(970)
(501)
(21.606)
(137.369)
(162.377)
(8.404)
20.391
(1.306)
(8.260)
(2.821)
(95)
118.109
21.287
(23.476)
15.428
(1.889)
216.551
11.344
(147.099)
(23.931)
(149.614)
54.603
27.085
97.174
(65.268)
(39.576)
11.938
(126.138)
345.501
(13.239)
20.887
(52.041)
(36.744)
22.181
73.928
476.852
(796.212)
110.980
(685.232)
(516.082)
(222.968)
448
(738.602)
420.742
356.890
(213.142)
(216.000)
(4.852)
30.698
(49.915)
324.421
(15.310)
38.968
23.658
(15.310)
678.060
(198.192)
(144.000)
(1.797)
45.227
(99.060)
280.238
18.488
20.480
38.968
18.488
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
NOTA EXPLICATIVA ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 31 DE DEZEMBRO DE 2016 (Valores expressos em milhares de reais)
1. REAPRESENTAÇÃO (nota explicativa 2.7)
$VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGD&RPSDQKLDHVWmRVHQGRUHDSUHVHQWDGDVGHIRUPDHVSRQWkQHDQRkPELWRGRVWUDEDOKRVSUHSDUDWyULRV
realizados com vistas a uma potencial oferta pública inicial de distribuição de ações de emissão da sua acionista Controladora Neoenergia
S.A., conforme Fato Relevante por ela divulgado em 18 de julho de 2017, objetivando uma melhor apresentação da posição patrimonial
H GR GHVHPSHQKR RSHUDFLRQDO H HFRQ{PLFR GD &RPSDQKLD H HP FRQVRQkQFLD FRP R &3& ± 3ROtWLFDV &RQWiEHLV 0XGDQoDV QDV
Estimativas Contábeis e Correção de Erros. Os valores correspondentes aos balanços patrimoniais de 31 de dezembro de 2016 e
HjVGHPRQVWUDo}HVGRUHVXOWDGRGRVUHVXOWDGRVDEUDQJHQWHVGDVPXWDo}HVGRSDWULP{QLROtTXLGRGRVÀX[RVGHFDL[DHGRYDORU
DGLFLRQDGR GRV H[HUFtFLRV ¿QGRV QDTXHODV GDWDV FXMDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV IRUDP RULJLQDOPHQWH DUTXLYDGDV QD &RPLVVmR GH
9DORUHV0RELOLiULRV &90 HPGHIHYHUHLURGHHGHIHYHUHLURGHUHVSHFWLYDPHQWHHVWmRVHQGRUHDSUHVHQWDGDVGHIRUPD
DGHPRQVWUDURVDMXVWHVHUHFODVVL¿FDo}HVGHFRUUHQWHVGRVVHJXLQWHVDVVXQWRV