DOEPE 19/07/2018 - Pág. 13 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 19 de julho de 2018
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
CASA DE FARINHA S/A - CNPJ (MF) n
o
07.694.626/0001-94. RELATÓRIO DA DIRETORIA: Prezados acionistas. Em comprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V. Sas. as demonstrações financeiras referentes ao exercício social
encerrado em 31/12/2017 e 2016 e colocamo-nos à disposição de V. Sas. para esclarecimento que forem jugados. A DIRETORIA.
BALANÇO PATRIMONIAL PARA O EXERCÍCIO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2017 - (Valores Expressos em Reais)
ATIVO
2017
2016
CIRCULANTE
DISPONÍVEL
5.457.971,85
11.140.752,89
Caixa e Bancos
2.597.887,38
1.699.454,62
Aplicações Financeiras
2.860.084,47
9.441.298,27
Contas a Receber
18.487.126,58
16.669.943,50
Estoques
13.824.795,57
1.834.251,19
Impostos a Recuperar
375.286,15
2.267,78
Outros Créditos
44.315,64
1.184.077,48
38.189.495,79
30.831.292,84
NÃO CIRCULANTE
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
1.535.589,09
2.313.818,77
Outros Créditos
86.452,45
78.251,68
Empréstimos a Terceiros
1.449.136,64
2.235.567,09
INVESTIMENTO
Títulos de Capitalização
IMOBILIZADO
7.643.650,98
2.735.240,08
Bens do Ativo Imobilizado
8.864.969,28
3.910.658,80
Depreciação Acumulada
(1.221.318.30)
(1.175.418,72)
9.179.240,07
5.049.058,85
TOTAL DO ATIVO
47.368.735,86
35.880.351,69
PASSIVO
CIRCULANTE
Fornecedores
Obrigações Trabalhistas
Obrigações Tributárias
Outras Obrigações
NÃO CIRCULANTE
EXIGÍVEL AO LONGO PRAZO
Parcelamentos
Empréstimos e Financiamentos
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social
Reserva Legal
Reserva de Lucro
TOTAL DO PASSIVO
2017
2016
7.125.098,35
7.051.306,38
5.530.156,40
19.706.561,13
7.629.616,45
6.582.199,55
5.460.766,44
2.201,19
19.674.783,63
1.471.834,49
1.471.834,49
10.308.341,47
1.313.209,12
11.621.550,59
8.500.000,00
80.000,00
17.610.340,24
26.190.340,24
47.368.735,86
4.500.000,00
84.017,47
4.584.017,47
35.880.351,69
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2017 - (Valores Expressos em Reais)
2017
2016
RECEITA BRUTA
111.691.365,77 101.427.466,28
Receitas de Venda de
Mercadorias/Produtos
111.691.365,77 101.427.466,28
DEDUÇÕES DAS VENDAS DE
MERCADORIAS/PRODUTOS
Impostos e Deduções s/Mercad. (22.690.993,67) (22.605.485,32)
RECEITA LÍQUIDA
89.000.372,10
78.821.980,96
Custos das Mercadorias /
Prod. e dos Serviços Prestados
(80.050.051,19) (36.851.580,05)
LUCRO BRUTO
8.950.320,91
41.970.400,91
DESP./REC. OPERACIONAIS
(5.437.172,77) (38.092.562,86)
Despesas com Pessoal
(3.573.320,34) (27.970.030,87)
Despesas Administrativas
(1.552.630,78)
(9.342.524,19)
Despesas Tributárias
(311.221,65)
(780.007,80)
RESULT. DO PERÍODO ANTES
DAS REC. E DESP. FINANC.
3.513.148,14
3.877.838,05
Receitas Financeiras
671.047,97
Despesas Financeiras
(1.826.306,42)
RESULTADO DO PERÍODO
ANTES DO I.R. E CSLL
2.357.889,69
Imp. de Renda Pessoa Jurídica
(565.472,42)
Cont. Social s/o Lucro Líquido
(212.210,07)
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERC. 1.580.207,20
2.206.925,26
(1.877.894,59)
4.206.868,72
(1.027.717,19)
(378.618,19)
2.800.533,34
DEMONSTRAÇÕES DE LUCROS OU PREJ. ACUMULADOS
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017
(Valores Expressos em Reais)
2017
2016
Saldo no Início do Período
84.017,47
219.640,85
Ajustes de Exercícios Anteriores
16.026.115,57
Saldo inicial Ajustado
16.110.133,04
219.640,85
Resultado do Exercício
1.580.207,20
2.800.533,34
Reserva de Lucro
(80.000,00)
Saldo a Destinar
17.610.340,24
3.020.174,19
Dividendos Distribuído
(2.936.156,72)
Saldo no Fim do Período
17.610.340,24
84.017,47
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DO EXERCÍCIO
FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017
(Valores Expressos em Reais)
ATIVIDADES OPERACIONAIS
2017
2016
Resultado do Exercício
1.580.207,20
2.800.533,34
Aumento Deprec. e Amortização
45.899,58
13.920,62
Aumento do Contas a Receber
(1.817.183,08)
(4.393.617,72)
Aumento do Imposto a Recuperar
(373.018,37)
(2.267,78)
Diminuição dos Estoques
(11.990.544,38)
1.066.942,38
Aumento Outras Contas do Ativo
1.917.991,52
(1.716.577,01)
Aumento em Fornecedores
(504.518,10)
3.708.136,92
Aumento em Contas a Pagar
(9.772.045,87)
10.924.099,04
Total das Atividades Operacionais (20.913.211,50)
12.401.169,79
ATIVID. DE INVESTIMENTO
Investimentos
99.885,67
Compra de Imobilizado
(4.954.310,48)
(266.790,18)
Total das Ativid. de Investimento
(4.954.310,48)
(166.904,51)
ATIVID. DE FINANCIAMENTO
Aumento de Capital
4.000.000,00
Diminuição Empr. e Financiamentos
158.625,37
(5.933.846,25)
Pagamentos de Lucros e Dividendos
(2.936.156,72)
Ajuste de Exercícios anteriores
16.026.115,57
Total das Ativid. de Financiamento
20.184.740,94
(8.870.002,97)
Dim. Líquido nas Disponibilidades (5.682.781,04)
3.364.262,31
Disp. no Término dos Períodos
Disponível no Início dos Períodos
Resultado Final do Fluxo de Caixa
5.457.971,85
11.140.752,89
(5.682.781,04)
11.140.752,89
7.776.490,58
3.364.262,31
NOTAS EXPLICATIVAS PARA O EXERCÍCIO FINDO
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017
1. Contexto Operacional: A empresa é uma sociedade anônima
fechada e tem como principal objetivo: Fornecimento de alimentos
preparados preponderantemente, para outras empresas, bem como
a terceirização de mão de obra, estando estabelecida à Avenida
Marechal Mascarenhas de Morais nº 4930, Galpão F, no bairro da
Imbiribeira, Recife – PE, registrada na Junta Comercial do Estado
de Pernambuco sob o nº 26.3.00023750. 2. Principais Práticas
Contábeis: As demonstrações contábeis foram elaboradas de
acordo com as práticas contábeis impostas pela legislação vigente,
notadamente a Lei das Sociedades Anônimas 6.404/76, Lei 11.638/
07, a Lei 11.941/09, e a Adoção do Comitê de Pronunciamentos
Contábeis (CPC) referente às normas das Pequenas e Médias
Ano XCV • NÀ 131 - 13
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017
(Valores Empressos em Reais)
Capital
Reserva
Reserva
Reserva
Lucros ou
Realizado
de Capital
Legal
de Lucros Prej. Acumul.
Total
Saldo em 31 de dezembro de 2015 4.500.000,00
219.640,85
4.719.640,85
Reserva de Lucros
(219.640,85)
219.640,85
Ajuste de Exercícios Anteriores
Transferência para Reserva de Lucro
84.017,47
(84.017,47)
Resultado do Exercício
2.800.533,34
2.800.533,34
Distribuição de Lucros
- (2.936.156,72)
(2.936.156,72)
Saldo em 31 de dezembro de 2016 4.500.000,00
84.017,47
4.584.017,47
Aumento de Capital
4.000.000,00
4.000.000,00
Reserva de Lucros
80.000,00
(80.000,00)
Ajuste de Exercícios Anteriores
16.026.115,57
16.026.115,57
Transferência p/Reserva de Lucro
- 17.526.322,77 (17.526.322,77)
Resultado do Exercício
1.580.207,20
1.580.207,20
Distribuição de Lucros
Saldo em 31 de dezembro de 2017 8.500.000,00
80.000,00 17.610.340,24
(0,00)
26.190.340,24
Empresas (PME), conforme resolução do Conselho Federal de
Contabilidade (CFC) no 1.255/09. a) Apuração de Resultado: As
receitas e despesas são apuradas de acordo com o regime de
competência. b) Ativos: Circulante e Não Circulante: Os ativos
podem ser representados ao valor de custo ou realização,
incluindo, quando aplicado, os rendimentos e as variações
monetárias auferidas. Nestas demonstrações financeiras, adota-se
o custo de aquisição. Os ganhos e as perdas em alienações são
apurados comparando-se o produto da venda com o valor residual
contábil e são reconhecidos na demonstração do resultado. A
depreciação dos demais ativos é calculada pelo método linear, para
distribuir seu valor de custo ao longo da vida útil estimada. c)
Passivos: Circulante e Não Circulante: São demonstrados e
reconhecidos pelos valores históricos, acrescidos quando
aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias
incorridas.
3. Caixa e Equivalentes de Caixa
2017
2016
Caixa
31.670,96
356.096,61
Bancos
2.566.216,42
1.343.358,01
Aplicações
2.860.084,47
9.441.298,27
5.457.971,85
11.140.752,89
As aplicações são classificadas na rubrica “Caixa e quivalentes de
caixa”, por serem consideradas ativos financeiros com possibilidade
de resgate imediato e sujeitos a um insignificante risco de mudança
de valor.
4. Estoques
Mercadorias para Consumo
2017
13.824.795,57
2016
1.834.251,19
Os estoques são avaliados e demonstrados ao custo médio das compras, inferiores ao custo de reposição ou aos valores de realização.
5. Impostos a Recuperar
ICMS a Recuperar
IRRF a Recuperar
PIS a Recuperar
Cofins a Recuperar
IRRF S/Aplicação
2017
8.379,03
0,00
62.935,66
289.885,56
14.085,90
375.286,15
2016
0,00
2.267,78
0,00
0,00
0,00
2.267,78
Os créditos dos impostos serão compensados em períodos
futuros.Com base na avaliação dos assessores legais (Departamentos: Fiscal e Tributário), o risco da não compensação é remoto.
6. Imobilizado
Bens do Ativo Imobilizado
Imóveis
Hardware
Instalações
Máquinas e Equipamentos
Móveis e Utensílios
2017
2016
4.000.000,00
67.433,45
125.586,55
1.235.452,12
984.423,85
0,00
18.480,92
106.884,65
940.604,55
632.055,98
Softwares
Veículos
Equipamentos de Informática
Consórcios de bens
Depreciação
Instalação
Máquinas
Móveis e Utensílios
Hardwares
Veículos
Equipamentos de Informática
Softwares
10.894,64
2.064.131,98
233.336,80
143.709,89
8.864.969,39
8.738,75
1.907.487,02
227.348,55
69.058,38
3.910.658,80
(20.814,50)
(185.979,44)
(116.257,74)
(6.356,01)
(821.327,90)
(70.145,76)
(436,95)
(1.221.318,30)
(8.755,66)
(175.231,47)
(105.097,68)
(955,82)
(814.795,38)
(70.145,76)
(436,95)
(1.175.418,72)
Os bens e direitos em uso são demonstrados pelo custo histórico de
aquisição. Houve aumento de imobilizado em decorrência de aumento
de capital integralizado com a incorporação de bem imóvel. A depreciação é calculada pelo método linear, de acordo com as taxas determinadas pela legislação em vigor. Ganhos e perdas em alienações
são determinados pela comparação dos valores de alienação com o
valor contábil e são incluídos no resultado.
7. Empréstimos e Financiamentos
2017
Empréstimos Banco Santander
28.424,49
Empréstimos Caixa Econômica
267.418,27
Empréstimos do Nordeste
1.000.000,00
Financiamento Banco Volkswagem
0,00
Financiamento Banco Bradesco
171.734,33
Financiamento Banco Itaú
4.257,40
1.471.834,49
2016
150.897,79
796.204,00
0,00
77.250,00
279.734,33
9.123,00
1.313.209,12
Os contratos firmados com instituições financeiras têm por objetivo
implementar o crescimento de novos negócios, com destinação dos
recursos atrelada à satisfação da necessidade de capital de giro da
empresa.
8. Patrimônio Líquido: a) Em 29 de dezembro de 2017 houve um aumento de R$ 4.000.000,00. O resultado do exercício de 2017, no valor
de R$ 1.580.207,20, foi destinado integralmente à formação de reserva
de lucros. No ano de 2017 houve ajuste de PL no montante de R$
16.026.115,57 em virtude da lei 13.496/2017.
DIRETORIA: RODRIGO FABRÍCIO DE ARRUDA - Sócio
Administrador - CPF no 049.508.124-83. NELSON NUNES
CANNIZA NETO - Diretor - CPF no 051.906.297-32.
CONTABILIDADE: TIAGO COSTA DO NASCIMENTO CPF no 085.261.804-28. Contador CRC/PE no 028840/O-3.
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