DOEPE 27/03/2019 - Pág. 26 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 27/03/2019 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

26 - Ano XCVI • NÀ 58

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Recife, 27 de março de 2019

CAITITU 2 ENERGIA S.A.
CNPJ Nº 19.517.279/0001-03
Demonstração do Resultado
dos Exercícios Findos em 31/12/2018 e 2017 (Em Reais)
2018
2017
Nota
2018
4.559.760
4.389.113
(2.039.028)
4.108.834
3.808.160 Receitas (despesas) operacionais
289.560
256.258 Despesas gerais e administrativas:
3 a)
(633.300)
3.588
16.468
- Pessoal
(325.909)
7.177
11.407
(155.832)
1.706
296.820 - Serviços de terceiros
(23.307)
148.895
- - Arrendamentos e aluguéis
58.998.745 46.753.817 - Depreciações e amortizações
(1.416)
18.110
19.334 - Demais despesas administrativas
(127.282)
57.225.711 44.979.367
446
1.754.924
1.755.116 Outras receitas
13
(1.405.728)
63.558.505 51.142.930 Despesas regulatórias:
63.057.222 50.799.885 - Suprimento de energia
(325.083)
501.283
343.045
- Penalidades contratuais
(1.080.645)
361.492
312.125
(2.039.028)
115.743
7.800
14
(83.635)
24.048
23.120 5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
63.057.222 50.799.885 Receitas
141.095
66.160.000 51.780.000
Despesas
(224.730)
343.443
(2.122.663)
(3.102.778) (1.323.558) Prejuízo do exercício
(0,03)
63.558.505 51.142.930 Prejuízo por ação - R$

Balanço Patrimonial em 31/12/2018 e 2017 (Em Reais)
ATIVO
Ativo Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Tribs. e contr. sociais a comp.
Desp. antec.- Prêmios de seguros
Demais ativos circulantes
Créditos c/partes relacionadas
Depósitos judiciais e cauções
Ativo Não Circulante
Imob. em serv. - Administração
Imobilizado em andamento - Geração de energia
Intangível
Total do Ativo
Passivo e Patrimônio Líquido
Passivo Circulante
Forneceds. e contas a pagar
Obrigações tributárias
Obrigs. c/partes relacionadas
Patrimônio Líquido
Capital social integralizado
Reserva de lucros
Prejuízos acumulados
Total do Passivo e Patrimônio Líquido

Nota
4
5

6

7
8
9

10
6
12

2017
(1.520.193)
(553.419)
(271.893)
(140.850)
(17.202)
(1.290)
(122.198)
14
(966.774)
(143.930)
(822.844)
(1.520.193)
196.635
205.304
(8.669)
(1.323.558)
(0,03)

'HPRQVWUDomRGDV0XWDo}HVGR3DWULP{QLR/tTXLGRGRV([HUFtFLRV¿QGRVHPH (P5HDLV
Capital Social Integralizado
Reserva de Lucros
Prejuízos Acumulados
Total
47.720.000
343.443
48.063.443
4.060.000
4.060.000
(1.323.558)
(1.323.558)
51.780.000
343.443
(1.323.558)
50.799.885
14.380.000
14.380.000
(2.122.663)
(2.122.663)
(343.443)
343.443
66.160.000
(3.102.778)
63.057.222
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
como base as melhores estimativas do risco envolvido. h) Ajuste a valor presente de
Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis
ativos e passivos: Os ativos e passivos monetários de longo prazo, e os de curto prazo
em 31 de dezembro de 2018 e 2017 (Valores expressos em Reais)
TXDQGRRHIHLWRpFRQVLGHUDGRUHOHYDQWHHPUHODomRjVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVWRPDGDV
1. Contexto operacional e informações gerais: A Caititu 2 Energia S.A. é uma socieGDGHGHSURSyVLWRHVSHFt¿FR 63( SRUDo}HVGHFDSLWDOIHFKDGRRULXQGDGHFRQVyUFLR em conjunto, são ajustados pelo seu valor presente.
2018
2017
entre a Companhia Hidro Elétrica do São Francisco - Chesf (99,96%) e a Sequoia Capital 4. Caixa e equivalentes de caixa
1.920
1.920
Ltda. (0,04%), vencedoras do 5º Leilão de Energia de Reserva (LER/2013) promovido Fundos de caixa
Bancos
conta
movimento
11.804
9.429
pela Agência Nacional de Energia Elétrica - Aneel em 23.08.2013, cujo objeto é a estrutu4.095.110
3.796.811
ração, o desenvolvimento, a implantação e a exploração de empreendimento de energia $SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
4.108.834
3.808.160
elétrica por fonte eólica localizado no Estado da Bahia, com 10 MW de potência instalada.
Foi constituída em 14.11.2013, porém, a primeira integralização de capital ocorreu em $VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVHVWmRUHSUHVHQWDGDVSRUUHFXUVRVDSOLFDGRVVXEVWDQFLDOPHQWH
14.01.2014. Tem sua sede e foro jurídico na Av. Engenheiro Abdias de Carvalho, 1111, sala HPIXQGRVGHLQYHVWLPHQWRGHUHQGD¿[DFXMDVUHQWDELOLGDGHVWHQGHPDVHLJXDODUjWD[D
405, Bairro do Prado - CEP 50751-000, na cidade de Recife-PE. A Caititu 2 Energia S.A., DI, sem vencimento pré-determinado, podendo ser resgatados a qualquer momento pela
juntamente com outras 10 (dez) SPE, é membro do Consórcio GPExpan constituído em Companhia. As necessidades de caixa são suportadas por meio de aportes realizados
 FRPHIHLWRVUHWURDWLYRVD FRPD¿QDOLGDGHGHFRQVWUXomRHRSH- pelos acionistas com recursos próprios e na proporção de suas participações. Tais aportes
ração de subestação coletora e da linha de transmissão de interesse restrito entre as SPE. são realizados com o objetivo de custear as obras a serem concretizadas.
2018
2017
2. Apresentação das demonstrações contábeis: a) Declaração de conformidade: As 5. Tributos a compensar
33.302
48.210
demonstrações contábeis estão apresentadas de acordo com as práticas contábeis ado- ,PSRVWRGHUHQGDUHWLGRQDIRQWH ,55)VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
Imposto
de
renda
da
pessoa
jurídica
IRPJ
Saldo
negativo
234.836
186.626
tadas no Brasil, cujas principais aplicadas estão descritas na nota explicativa 3. A emissão
19.223
19.223
das demonstrações contábeis foi autorizada pela Administração em 11 de fevereiro de Contribuição social sobre o lucro líquido - CSLL - Antecipações
2.199
2.199
2019. b) Base de mensuração: As demonstrações contábeis foram preparadas com base Contribuição social sobre o lucro líquido - CSLL - Saldo negativo
289.560 256.258
no custo histórico, exceto se indicado de outra forma. c) Moeda funcional e moeda de
apresentação: Apresentadas em Real, que é a moeda funcional da Companhia. d) Uso 6. Saldos com partes relacionadas: Conforme mencionado nas Notas Explicativas 1 e
de estimativas e julgamento: A preparação das demonstrações contábeis, de acordo 3a), a Companhia, juntamente com outras 10 (dez) SPE é membro de consórcio consticom as práticas contábeis adotadas no Brasil, exige que a Administração faça julgamen- WXtGRFRPD¿QDOLGDGHGHFRQVWUXomRRSHUDomRPDQXWHQomRHXVRFRPSDUWLOKDGRGHVXtos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores bestação coletora e da linha de transmissão de interesse entre as SPE e, por esse motivo,
reportados de ativos, passivos, receitas e despesas. As estimativas contábeis envolvidas incorrem em gastos comuns, que são rateados conforme contrato de compartilhamento.
na preparação das demonstrações contábeis foram baseadas em fatores objetivos e sub- $VRSHUDo}HVUHÀHWHPVDOGRVDVVLPGHPRQVWUDGRV
2018
2017
jetivos, com base no julgamento da Administração para determinação do valor adequado
1.706
296.820
DVHUUHJLVWUDGRFRQWDELOPHQWH,WHQVVLJQL¿FDWLYRVVXMHLWRVjHVWLPDWLYDLQFOXHPHQWUHRX- ‡Saldo ativo
24.048
23.120
‡Saldo
passivo
tros, (i) a seleção de vidas úteis do ativo imobilizado; (ii) a mensuração do valor justo de
LQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVH LLL SURYLVmRSDUDUHFXSHUDomRGHDWLYRV$OLTXLGDomRGDVWUDQ- De acordo com o contrato de compartilhamento, o reembolso dos gastos ocorre mensal
VDo}HVGHVVDVHVWLPDWLYDVSRGHUiUHVXOWDUHPYDORUHVVLJQL¿FDWLYDPHQWHGLYHUJHQWHVGRV ou quinzenalmente mediante emissão de notas de débitos, não havendo geração de lucro
UHJLVWUDGRVQDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVGHYLGRjVLPSUHFLV}HVLQHUHQWHVDRSURFHVVRGH ou de qualquer forma de remuneração a qualquer das partes.
2018
2017
sua determinação. A Companhia revisa suas estimativas e premissas anualmente. 3. Re- 7. Imobilizado em serviço
Custo
Acumul.
Líq.
Líq.
sumo das principais políticas contábeis: a) Apuração do resultado: o resultado é apu13.903
(2.271)
11.632
12.188
rado com base no regime de competência. Conforme comentado na Nota Explicativa 1, Benf. em propriedade de terceiros
7.452
(2.724)
4.728
5.396
D&RPSDQKLDpSDUWHLQWHJUDQWHGHFRQVyUFLRFRQVWLWXtGRFRPD¿QDOLGDGHGHFRQVWUXomR Móveis e utensílios
1.750
1.750
1.750
operação, manutenção e uso compartilhado de subestação coletora e da linha de trans- Equips. de informática
23.105
(4.995)
18.110
19.334
missão de interesse entre as SPE, bem como quaisquer outras instalações, equipamentos
e materiais que aproveitem indistintamente a todos os parques eólicos, em conformidade 8. Imobilizado em andamento
2018
2017
com os procedimentos do Operador Nacional do Sistema Elétrico - ONS. Dessa forma, foi Parque eólico (a)
21.665.496
33.466.928
celebrado contrato objetivando regular a relação das consorciadas no âmbito dos contra- Adiantamentos a fornecedores (b)
35.510.888
11.463.112
tos celebrados para construção, manutenção e operação dos bens que venham a integrar Gastos a ratear (c)
49.327
49.327
57.225.711
44.979.367
os “ativos comuns”, bem como dos “ativos próprios” mas que venham, eventualmente,
a interferir na operação dos “ativos comuns”. Outrossim, o contrato regula as condições a) Custos incorridos com serviços e aquisição de materiais a serem aplicados na consde rateio de todos os custos e despesas comuns, incluindo as administrativas, incorridas trução do Parque Eólico. b) Adiantamentos referentes a contratos de fornecimento de
SRUTXDLVTXHUFRQVRUFLDGDVHPUHODomRjLPSODQWDomRGHWRGRVRVSDUTXHVHyOLFRV3DUD equipamentos e serviços essenciais para a construção do Parque Eólico. c) Contrato
tanto, foi escolhida e estabelecida uma empresa “líder do consórcio” a quem cabe, entre &+(6) &&7  SDUD LQVWDODomR GH FRQH[mR j 6XEHVWDomR 6( 3LQGDt ,,  31'
RXWURVFRRUGHQDUH¿VFDOL]DURFXPSULPHQWRGRVSDJDPHQWRVGHJDVWRVUHODFLRQDGRVDRV A Companhia elaborou teste de Recuperabilidade de seus ativos para a data base de
contratos de ativos comuns e pelo rateio (participações proporcionais) dos pagamentos 31/12/2018. Os estudos não indicaram a necessidade de se proceder ajuste ao valor rede gastos comuns. A previsão de entrada em operação da Companhia é 30.10.2019. b) gistrado (impairment).
2018
2017
Caixa e equivalentes de caixa: LQFOXHPVDOGRVGHFDL[DGHSyVLWRVEDQFiULRVjYLVWDHDV 9. Intangível
1.750.000
1.750.000
DSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVFRPOLTXLGH]LPHGLDWD6mRFODVVL¿FDGDVFRPRDWLYRV¿QDQFHLURVH Direitos e registro Aneel
4.924
5.116
estão registrados pelos valores de custo acrescido dos rendimentos auferidos até a data Softwares
1.754.924
1.755.116
do balanço, que não excedem o seu valor de mercado ou de realização. c) Imobilizado:
é demonstrado ao custo de aquisição e, quando aplicável, ajustado ao valor recuperável 10. Obrigações tributárias
2018
2017
(impairment). As depreciações são calculadas pelo método linear com base em taxas que ICMS - Diferencial de alíquota
3.585
contemplam a vida útil econômica dos bens. O custo dos ativos construídos pela própria PIS
93
104
Companhia inclui o custo de materiais e mão de obra direta, quaisquer outros custos COFINS
535
639
61.754
3.754
para colocar o ativo no local e condição necessária para que esses sejam capazes de ISS Terceiros
2.229
1.359
operar da forma pretendida pela Administração. d) Intangível: é demonstrado ao custo IRRF Terceiros
3.292
de aquisição, o qual não excede o seu valor justo ou de realização. e) Tributação: (i) IRRF Aluguel
1.179
701
Programa de Integração Social - PIS - 0,65% (fase de pré-operação - somente receitas Retenções PIS/COFINS e CSLL
1.233
760
¿QDQFHLUDV  LL &RQWULEXLomRSDUD)LQDQFLDPHQWRGD6HJXULGDGH6RFLDO&2),16 Contribuição social
41.843
483
IDVH GH SUpRSHUDomR  VRPHQWH UHFHLWDV ¿QDQFHLUDV  LLL  ,PSRVWR GH 5HQGD H &RQWUL- INSS Terceiros
115.743
7.800
buição Social - a forma de tributação adotada é a do Lucro Real. A Contribuição Social
Saldos em 31/12/2016
Aumento de capital
Prejuízo do exercício
Saldos em 31/12/2017
Aumento de capital
Prejuizo do exercício
Absorção de prejs. acumulados
Saldos em 31/12/2018

pFDOFXODGDjDOtTXRWDGHVREUHROXFURWULEXWiYHOHR,PSRVWRGH5HQGDFDOFXODGRj
alíquota de 15% sobre o lucro tributável, acrescido do adicional de 10% nos termos da
OHJLVODomRHPYLJRU$$GPLQLVWUDomRSHULRGLFDPHQWHDYDOLDDSRVLomR¿VFDOGDVVLWXDo}HV
DV TXDLV D UHJXODPHQWDomR ¿VFDO UHTXHU LQWHUSUHWDo}HV H HVWDEHOHFH SURYLV}HV TXDQGR
apropriado. f) Provisões: Provisões são reconhecidas quando a Companhia possui uma
obrigação presente (legal ou construtiva) resultante de um evento passado, cuja liquidaomRVHMDFRQVLGHUDGDFRPRSURYiYHOHVHXPRQWDQWHSRVVDVHUHVWLPDGRGHIRUPDFRQ¿ivel. A despesa relativa a qualquer provisão é apresentada na demonstração do resultado.
O montante reconhecido como uma provisão é a melhor estimativa do valor requerido
para liquidar a obrigação na data do balanço, levando em conta os riscos e incertezas
inerentes ao processo de estimativa do valor da obrigação. g) Outros ativos e passivos:
um ativo é reconhecido no balanço quando for provável que seus benefícios econômicos
futuros serão gerados em favor da Companhia e seu custo ou valor puder ser mensurado
com segurança. Um passivo é reconhecido no balanço quando a Companhia possui uma
obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado, sendo provável que
um recurso econômico seja requerido para liquidá-lo. As provisões são registradas tendo

11. Contingências: A Companhia está exposta a contingências de natureza cível decorrentes do curso normal de suas operações. A política de provisão adotada pela Companhia leva em consideração as chances de perda nas ações. Quando o risco de perda
é provável é feito provisionamento de 100% do valor devido nessas ações, conforme
avaliação da própria Companhia, amparada na opinião de seus assessores legais. Em
31/12/2018, a Companhia não possuía processos com risco de perda avaliados como
provável. Os processos de natureza cíveis e trabalhistas com probabilidade possível de
perda são de R$62.306, envolvendo todas as empresas consorciadas. Com possibilidade
de perda possível, a Companhia é parte integrante como autora de ação ordinária onde
busca provimento jurisdicional que impeça terceiros (demandados) de requererem remuneração para permitirem o livre trânsito nas vias de acesso ao parque eólico em fase de
implantação. Em audiência de conciliação de 25.04.2018, a Justiça Federal de 1ª Instância
na Bahia, determinou depósito judicial a título de caução pela autora. O saldo do depósito
HVWiUHJLVWUDGRQRDWLYRFLUFXODQWHWHQGRHPYLVWDDH[SHFWDWLYDGHVROXomR¿QDOHPFXUWR
prazo. 12. Capital social: O capital social integralizado, em 31/12/2018 e 2017 está representado por ações ordinárias sem valor nominal e está assim composto:

Demonstração do Fluxo de Caixa
dos Exercícios Findos Em 31/12/2018 e 2017 (Em Reais)
2018
Atividades operacionais
(1.832.982)
Resultado do exercício
(2.122.663)
Ajustes p/conciliar o lucro do período/exercício com
recursos prov. de atividades operacionais:
- Depreciações e amortizações
1.416
(2.121.247)
288.265
Variações nos ativos e passivos operacionais
Tributos e contribribuições sociais a compensar
(33.302)
Créditos com partes relacionadas
295.114
Depósitos judiciais e cauções
(148.895)
Demais ativos circulantes
17.110
Fornecedores e contas a pagar
49.367
Obrigações tributárias
107.943
Obrigações c/partes relacionadas
928
$WLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
Integralização de capital
14.380.000
(12.246.344)
Atividades de investimentos
Aquisições de imobilizado
(12.246.344)
Aquisições de intangível
300.674
Variação líquida de caixa e equivalentes de caixa
Saldo inicial de caixa e equivalentes de caixa
3.808.160
4.108.834
6DOGR¿QDOGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D
300.674
Variação líquida no caixa
Chesf Sequoia
‡&DSLWDO
integralizado
‡&DSLWDOD
integralizar

66.133.536

2018
Total

Chesf Sequoia

26.464 66.160.000 51.759.288

2017
(1.785.707)
(1.323.558)

1.290
(1.322.268)
(463.439)
(33.976)
(20.220)
(16.468)
(394.498)
(21.397)
23.120
4.060.000
(2.301.945)
(2.296.763)
(5.182)
(27.652)
3.835.812
3.808.160
(27.652)
2017
Total

20.712 51.780.000

66.133.536
26.464 66.160.000 51.759.288
20.712 51.780.000
13. Despesas operacionais - Regulatórias: a) suprimento de energia - despesa oriunda de obrigação perante o contrato com a Câmara de Comercialização de Energia Elétrica
- CCEE para garantia de entrega da energia contratada, tendo em vista o atraso na entrada em operação comercial da unidade geradora; b) penalidades contratuais - despesa
decorrente do descumprimento do cronograma de implantação da usina, cujo processo
administrativo foi instaurado pela ANEEL.
5HFHLWDV GHVSHVDV ¿QDQFHLUDV
2018
2017
141.095
205.304
Receitas
5HQGDGHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
147.967
215.316
3,6H&2),16VUHFHLWDV¿QDQFHLUDV
(6.872)
(10.012)
Despesas
(224.730)
(8.669)
Juros
(12.829)
(91)
IOF, Comissões e Taxas
(6.784)
(4.433)
Taxas bancárias (*)
(204.558)
(3.777)
Multas
(559)
(368)
(83.635)
196.635
(*) - Acréscimo em 2018, face pagamento de tarifa de análise de viabilidade econômiFR¿QDQFHLUDSDUDFDSWDomRGHUHFXUVRV9LGH1RWD([SOLFDWLYDQƒ15. Cobertura de
seguros: A Empresa adota a política de contratar seguros cuja cobertura é consideraGDVX¿FLHQWHSHOD$GPLQLVWUDomRHDJHQWHVVHJXUDGRUHVSDUDID]HUIDFHjRFRUUrQFLDGH
sinistros. As premissas de riscos adotadas, dada a sua natureza, não fazem parte do
escopo da auditoria externa das demonstrações contábeis, consequentemente, não foram
objeto de exame pelos nossos auditores independentes. ,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVA
&RPSDQKLDHIHWXRXXPDDYDOLDomRGHVHXVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHDFRUGRFRPDVXD
FODVVL¿FDomR2VYDORUHVGRVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVUHFRQKHFLGRVQDVGHPRQVWUDo}HV
contábeis em 31 de dezembro de 2018 são equivalentes aos seus valores de mercado,
considerando os critérios de mensuração de cada um. Nessa data, a Companhia não tinha
contratos em aberto envolvendo operações com derivativos. Técnicas de avaliação e informações utilizada para determinação do valor justo‡&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DFRQWDV
FRUUHQWHVFRQIRUPHSRVLo}HVGRVH[WUDWRVEDQFiULRVHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVYDORUL]DGDV
SHODWD[DGR&',DWpDGDWDGDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLV‡7tWXORVHYDORUHVPRELOLiULRV
DSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVPHQVXUDGDVSHORYDORUMXVWRRXFXVWRDPRUWL]DGRVmRYDORUL]DGDV
VXEVWDQFLDOPHQWHSHODWD[DGR&',DWpDGDWDGDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLV‡ )RUQHFHdores e outras obrigações: o valor justo aproxima-se do seu valor contábil, uma vez que
tem prazo de pagamento abaixo de 60 dias. )DWRUHVGHULVFR¿QDQFHLUR: A atividade da
&RPSDQKLDDH[S}HDGLYHUVRVULVFRV¿QDQFHLURVULVFRGHFUpGLWRULVFRGHFDSLWDOULVFR
GHPHUFDGRHULVFRGHOLTXLGH]‡5LVFRGHFUpGLWR6DOYRSHODVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVFRP
bancos e eventuais créditos, a Companhia não possui outros saldos a receber de terceiros
FRQWDELOL]DGRVQRSHUtRGR3RUHVVHIDWRHVVHULVFRpFRQVLGHUDGREDL[R‡5LVFRGHFDSLtal: A Companhia administra seu capital para assegurar a continuidade de suas atividades
normais, ao mesmo tempo em que maximiza o retorno a todas as partes interessadas
ou envolvidas em suas operações, por meio da otimização do saldo das dívidas e do
SDWULP{QLR‡5LVFRGHPHUFDGR$XWLOL]DomRGHLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVSHOD&RPSDQKLD
tem como objetivo proteger seus ativos e passivos, minimizando a exposição a riscos de
PHUFDGRSULQFLSDOPHQWHQRTXHGL]UHVSHLWRjVRVFLODo}HVGHWD[DVGHMXURVtQGLFHVGH
preços e moedas. A Companhia não pactuou contratos de derivativos para fazer “hedge”
contra esses riscos; porém, estes são monitorados pela Administração, que periodicamente avalia a exposição da Companhia e propõe estratégia operacional, sistema de controle,
limite de posição e limites de créditos com os demais parceiros do mercado. A Companhia
também não pratica aplicações de caráter especulativo nem outros ativos de risco. O
SULQFLSDOULVFRGHPHUFDGRHVWiUHODFLRQDGRjVWD[DVGHMXURV$&RPSDQKLDDSOLFDVXEVWDQFLDOPHQWHVHXVUHFXUVRVHPWtWXORVGHUHQGD¿[DVHQGRDPDLRUSDUWHGHVWHVDORFDGD
HP&'%VHHPWtWXORVSULYDGRVVXEVWDQFLDOPHQWHODVWUHDGRVHP&'%V‡5LVFRGHOLTXLdez: A responsabilidade pelo gerenciamento do risco de liquidez é da Administração da
Companhia, que gerencia o risco de liquidez de acordo com as necessidades de captação
e gestão de liquidez de curto, médio e longo prazos, mantendo linhas de crédito de capWDomRGHDFRUGRFRPVXDVQHFHVVLGDGHVGHFDL[DFRPELQDQGRRVSHU¿VGHYHQFLPHQWR
GH VHXV DWLYRV H SDVVLYRV ¿QDQFHLURV ‡ $QiOLVH GH VHQVLELOLGDGH$ &RPSDQKLD UHDOL]D
DQiOLVHGHVHQVLELOLGDGHGRVSULQFLSDLVULVFRVDRVTXDLVVHXVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVHVtão expostos, basicamente representados por variação das taxas de juros. &ODVVL¿FDomRH
mensuração$&RPSDQKLDFODVVL¿FDVHXVDWLYRV¿QDQFHLURVVREDVVHJXLQWHVFDWHJRULDV
(i) mensurados ao valor justo por meio do resultado; e (ii) empréstimos e recebíveis. A
FODVVL¿FDomR GHSHQGH GD ¿QDOLGDGH SDUD D TXDO RV DWLYRV ¿QDQFHLURV IRUDP DGTXLULGRV
$$GPLQLVWUDomRGHWHUPLQDDFODVVL¿FDomRGHVHXVDWLYRV¿QDQFHLURVQRUHFRQKHFLPHQWR
LQLFLDO ‡ (PSUpVWLPRV H UHFHEtYHLV ,QFOXHPVH QHVVD FDWHJRULD RV UHFHEtYHLV TXH VmR
DWLYRV¿QDQFHLURVQmRGHULYDWLYRVFRPSDJDPHQWRV¿[RVRXGHWHUPLQiYHLVQmRFRWDGRV
em um mercado ativo. São incluídos como ativo circulante, exceto aqueles com prazo de
YHQFLPHQWRVXSHULRUDPHVHVDSyVDGDWDGREDODQoR HVWHVVmRFODVVL¿FDGRVFRPRDWLvos não circulantes). Os empréstimos e recebíveis da Companhia compreendem caixa e
HTXLYDOHQWHVGHFDL[D‡3DVVLYRV¿QDQFHLURV6mRLQLFLDOPHQWHPHQVXUDGRVSHORYDORUMXVto, líquidos dos custos da transação. Posteriormente, são mensurados pelo valor de custo
DPRUWL]DGRXWLOL]DQGRRPpWRGRGHMXURVHIHWLYRV$GHVSHVD¿QDQFHLUDpUHFRQKHFLGDFRP
EDVHQDUHPXQHUDomRHIHWLYD(PGHGH]HPEURGHSDVVLYRV¿QDQFHLURVGD&RPSDQKLDFODVVL¿FDGRVQHVVDFDWHJRULDFRPSUHHQGLDPDVFRQWDVDSDJDUDRVIRUQHFHGRUHV
e contas a pagar para partes relacionadas. 17. Captação de recursos: A Companhia
vem desenvolvendo tratativas junto ao Banco do Nordeste do Brasil S.A. - BNB, visando
captação de recursos para apoio na conclusão da central geradora, com as seguintes
características: a) recursos projetados em R$31.115.441 do BNB - Fundo Constitucional
de Financiamento do Nordeste - FNE e em R$7.778.860 de recursos próprios; b) encargos
¿QDQFHLURVDWXDOPHQWHDWD[DGHMXURVGRVIXQGRVFRQVWLWXFLRQDLV SRVLomRIHYHUHLUR 
para projetos de investimentos apresenta composição de IPCA + 1,8783 a.a. (com incidência de bônus de adimplência de 15%, sobre os juros); c) JDUDQWLDGH¿DQoDEDQFiULDRX
FHVVmR¿GXFLiULDGHFRQWDUHVHUYDd) WDULIDGHDQiOLVHGHYLDELOLGDGHHFRQ{PLFR¿QDQFHLUDVREUHRYDORUGR¿QDQFLDPHQWRGHFDGD63(HPFRPSDJRVQRSURWRFROR
de entrega do estudo ao BNB e 50% quando da formalização do crédito.
Recife - PE, 11 de fevereiro de 2019. Ricardo José Juca Pimentel - Diretor. Rejane
Costa de Lima - Contadora - PE-015736/O-8 - CPF: 631.468.604-06.