DOEPE 27/03/2019 - Pág. 28 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 27/03/2019 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

28 - Ano XCVI • NÀ 58

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Recife, 27 de março de 2019

CAITITU 3 ENERGIA S.A.
CNPJ Nº 19.526.401/0001-08
Balanço Patrimonial em 31/12/2018 e 2017 (Em Reais)
Ativo
Nota
2018
2017
Ativo Circulante
4.738.406 4.106.884
Caixa e equivs. de caixa
4
4.387.131 3.462.723
Tributos a compensar
5
189.908
158.585
Despesas antecipadas - Prêmios de seguros
3.588
16.468
Demais ativos circulantes
7.177
Créditos c/partes relacionadas
6
1.707
469.108
148.895
Depósitos judiciais e cauções
56.169.251 45.715.194
Ativo Não Circulante
Imob. em serv. - Administração
7
18.151
19.376
Imobilizado em andamento - Geração de energia
8 54.396.176 43.940.702
1.754.924 1.755.116
Intangível
9
60.907.657 49.822.078
Total do Ativo

Passivo e Patrimônio Líquido
Passivo Circulante
Fornecedores e contas a pagar
Obrigações tributárias
Obrigações com partes relacionadas
Demais passivos circulantes
Patrimônio Líquido
Capital social integralizado
Reserva de lucros
Prejuízos acumulados
Total do Passivo e Patrimônio Líquido

Nota

10
6

12

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido dos Exercícios Findos em 31/12/2018 e 2017 (Em Reais)
Capital Social Integralizado
Reserva de Lucros
Prejuízos Acumulados
44.020.000
140.071
(328.233)
6.320.000
(1.185.702)
50.340.000
140.071
(1.513.935)
13.600.000
(2.044.021)
(140.071)
140.071
63.940.000
(3.417.885)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.

Saldos em 31/12/2016
Aumento de capital
Prejuízo do exercício
Saldos em 31/12/2017
Aumento de capital
Prejuízo do exercício
Absorção de prejuízos acumulados
Saldos em 31/12/2018

Demonstração do Resultado
GRV([HUFtFLRV¿QGRVHPH (P5HDLV
Nota
2018
2017
(1.961.907) (1.271.305)
Receitas (desp.) operacionais
Desp. gerais e administrativas:
3a)
- Pessoal
(325.909) (271.893)
- Serviços de terceiros
(155.356) (141.358)
- Arrendamentos e aluguéis
(23.307)
(17.202)
- Depreciações e amortizações
(1.416)
(1.290)
- Demais desp. administrativas
(127.306) (111.400)
419
91.341
Outras receitas
(632.875) (451.802)
Despesas regulatórias:
13
- Suprimento de energia
(333.121) (136.759)
(995.911) (682.744)
- Penalidades contratuais
(1.329.032) (819.503)
(82.114)
85.603
5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
14
Total Receitas
134.982
94.110
43.831.838 Despesas
(217.096)
(8.507)
(2.044.021) (1.185.702)
6.320.000 Prejuízo do exercício
(0,03)
(0,02)
(1.185.702) Prejuízo por ação – R$
48.966.136
Demonstração do Fluxo de Caixa
13.600.000
GRV([HUFtFLRV¿QGRVHPH (P5HDLV
(2.044.021)
2018
2017
(2.042.605) (1.184.412)
Atividades operacionais
60.522.115 Resultado do exercício
(2.044.021) (1.185.702)

2018
2017
385.542
855.942
333.989
823.368
37.112
9.410
11.466
23.164
2.975
60.522.115 48.966.136
63.940.000 50.340.000
140.071
(3.417.185) (1.513.935)
60.907.657 49.822.078

Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis em 31 de dezembro de 2018 e 2017 (Valores expressos em reais)
2018
2017
1. Contexto operacional e informações gerais: A Caititu 3 Energia S.A. é uma sociedade de 5. Tributos a compensar
31.323
18.587
SURSyVLWRHVSHFt¿FR 63( SRUDo}HVGHFDSLWDOIHFKDGRRULXQGDGHFRQVyUFLRHQWUHD&RP- ,PSRVWRGHUHQGDUHWLGRQDIRQWH,55)VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
145.449 126.862
SDQKLD+LGUR(OpWULFDGR6mR)UDQFLVFR&KHVI  HD6HTXRLD&DSLWDO/WGD   Imposto de renda da pessoa jurídica - IRPJ - Saldo negativo
10.027
10.027
YHQFHGRUDVGRž/HLOmRGH(QHUJLDGH5HVHUYD /(5 SURPRYLGRSHOD$JrQFLD1DFLRQDO &RQWULEXLomRVRFLDOVREUHROXFUROtTXLGR&6//6DOGRQHJDWLYR
3.109
3.109
GH(QHUJLD(OpWULFD$QHHOHPFXMRREMHWRpDHVWUXWXUDomRRGHVHQYROYLPHQWRD &RQWULEXLomRVRFLDOVREUHROXFUROtTXLGR&6//$QWHFLSDo}HV
189.908 158.585
LPSODQWDomRHDH[SORUDomRGHHPSUHHQGLPHQWRGHHQHUJLDHOpWULFDSRUIRQWHHyOLFDORFDOL]DGR
QR(VWDGRGD%DKLDFRP0:GHSRWrQFLDLQVWDODGD)RLFRQVWLWXtGDHPSRUpP 6. Saldos com partes relacionadas: &RQIRUPHPHQFLRQDGRQDV1RWDV([SOLFDWLYDVH 
DSULPHLUDLQWHJUDOL]DomRGHFDSLWDORFRUUHXHP7HPVXDVHGHHIRURMXUtGLFRQD$Y D&RPSDQKLDMXQWDPHQWHFRPRXWUDV GH] 63(pPHPEURGHFRQVyUFLRFRQVWLWXtGRFRPD
(QJHQKHLUR$EGLDVGH&DUYDOKRVDOD%DLUURGR3UDGR&(3QDFLGDGH ¿QDOLGDGHGHFRQVWUXomRRSHUDomRPDQXWHQomRHXVRFRPSDUWLOKDGRGHVXEHVWDomRFROHWRUD
GH5HFLIH3($&DLWLWX(QHUJLD6$MXQWDPHQWHFRPRXWUDV GH] 63(pPHPEURGR HGDOLQKDGHWUDQVPLVVmRGHLQWHUHVVHHQWUHDV63(HSRUHVVHPRWLYRLQFRUUHPHPJDVWRV
&RQVyUFLR*3([SDQFRQVWLWXtGRHP FRPHIHLWRVUHWURDWLYRVD FRP FRPXQVTXHVmRUDWHDGRVFRQIRUPHFRQWUDWRGHFRPSDUWLOKDPHQWR$VRSHUDo}HVUHÀHWHP
D¿QDOLGDGHGHFRQVWUXomRHRSHUDomRGHVXEHVWDomRFROHWRUDHGDOLQKDGHWUDQVPLVVmRGH saldos assim demonstrados:
2018
2017
interesse restrito entre as SPE. 2. Apresentação das demonstrações contábeis: a) Decla1.707
469.108
ração de conformidade: As demonstrações contábeis estão apresentadas de acordo com ‡Saldo ativo
11.466
23.164
DVSUiWLFDVFRQWiEHLVDGRWDGDVQR%UDVLOFXMDVSULQFLSDLVDSOLFDGDVHVWmRGHVFULWDVQDQRWD ‡Saldo passivo
H[SOLFDWLYD$HPLVVmRGDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVIRLDXWRUL]DGDSHOD$GPLQLVWUDomRHP 'HDFRUGRFRPRFRQWUDWRGHFRPSDUWLOKDPHQWRRUHHPEROVRGRVJDVWRVRFRUUHPHQVDORX
GHIHYHUHLURGHb) Base de mensuração: $VGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVIRUDPSUHSD- TXLQ]HQDOPHQWHPHGLDQWHHPLVVmRGHQRWDVGHGpELWRVQmRKDYHQGRJHUDomRGHOXFURRXGH
UDGDVFRPEDVHQRFXVWRKLVWyULFRH[FHWRVHLQGLFDGRGHRXWUDIRUPDc) Moeda funcional e TXDOTXHUIRUPDGHUHPXQHUDomRDTXDOTXHUGDVSDUWHV
moeda de apresentação: $SUHVHQWDGDVHP5HDOTXHpDPRHGDIXQFLRQDOGD&RPSDQKLD 7. Imobilizado em serviço
d) Uso de estimativas e julgamento: $SUHSDUDomRGDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVGHDFRUGR
2018
2017
FRPDVSUiWLFDVFRQWiEHLVDGRWDGDVQR%UDVLOH[LJHTXHD$GPLQLVWUDomRIDoDMXOJDPHQWRV
Custo Deprec. Acumul.
Líq.
Líq.
HVWLPDWLYDVHSUHPLVVDVTXHDIHWDPDDSOLFDomRGHSROtWLFDVFRQWiEHLVHRVYDORUHVUHSRUWDGRV %HQIHPSURSULHGDGHGHWHUFHLURV
13.903
(2.225) 11.678
12.235
GHDWLYRVSDVVLYRVUHFHLWDVHGHVSHVDV$VHVWLPDWLYDVFRQWiEHLVHQYROYLGDVQDSUHSDUDomR 0yYHLVHXWHQVtOLRV
7.452
(2.729)
4.723
5.391
GDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVIRUDPEDVHDGDVHPIDWRUHVREMHWLYRVHVXEMHWLYRVFRPEDVH (TXLSVGHLQIRUPiWLFD
1.750
1.750
1.750
no julgamento da Administração para determinação do valor adequado a ser registrado conta23.105
(4.954) 18.151
19.376
ELOPHQWH,WHQVVLJQL¿FDWLYRVVXMHLWRVjHVWLPDWLYDLQFOXHPHQWUHRXWURV L DVHOHomRGHYLGDV 8. Imobilizado em andamento
2018
2017
~WHLVGRDWLYRLPRELOL]DGR LL DPHQVXUDomRGRYDORUMXVWRGHLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVH LLL  Parque eólico (a)
19.228.096
31.963.591
provisão para recuperação de ativos. A liquidação das transações dessas estimativas poderá $GLDQWDPHQWRVDIRUQHFHGRUHV(b)
35.118.752
11.927.783
UHVXOWDUHPYDORUHVVLJQL¿FDWLYDPHQWHGLYHUJHQWHVGRVUHJLVWUDGRVQDVGHPRQVWUDo}HVFRQWi- Gastos a ratear (c)
49.328
49.328
EHLVGHYLGRjVLPSUHFLV}HVLQHUHQWHVDRSURFHVVRGHVXDGHWHUPLQDomR$&RPSDQKLDUHYLVD
54.396.176
43.940.702
suas estimativas e premissas anualmente. 3. Resumo das principais políticas contábeis: a) a) Custos incorridos com serviços e aquisição de materiais a serem aplicados na construção
Apuração do resultado: RUHVXOWDGRpDSXUDGRFRPEDVHQRUHJLPHGHFRPSHWrQFLD&RQIRU- do Parque Eólico. b) $GLDQWDPHQWRVUHIHUHQWHVDFRQWUDWRVGHIRUQHFLPHQWRGHHTXLSDPHQWRV
PHFRPHQWDGRQD1RWD([SOLFDWLYDD&RPSDQKLDpSDUWHLQWHJUDQWHGHFRQVyUFLRFRQVWLWXtGR e serviços essenciais para a construção do Parque Eólico. c) &RQWUDWR&+(6)&&7
FRPD¿QDOLGDGHGHFRQVWUXomRRSHUDomRPDQXWHQomRHXVRFRPSDUWLOKDGRGHVXEHVWDomR SDUDLQVWDODomRGHFRQH[mRj6XEHVWDomR6(3LQGDt,,31'$&RPSDQKLDHODERURXWHVWHGH
FROHWRUDHGDOLQKDGHWUDQVPLVVmRGHLQWHUHVVHHQWUHDV63(EHPFRPRTXDLVTXHURXWUDVLQV- Recuperabilidade de seus ativos para a data-base de 31/12/2018. Os estudos não indicaram
WDODo}HVHTXLSDPHQWRVHPDWHULDLVTXHDSURYHLWHPLQGLVWLQWDPHQWHWRGRVRVSDUTXHVHyOLFRV a necessidade de se proceder ajuste ao valor registrado (impairment).
HPFRQIRUPLGDGHFRPRVSURFHGLPHQWRVGR2SHUDGRU1DFLRQDOGR6LVWHPD(OpWULFR216 9. Intangível
2018
2017
'HVVDIRUPDIRLFHOHEUDGRFRQWUDWRREMHWLYDQGRUHJXODUDUHODomRGDVFRQVRUFLDGDVQRkPELWR Estudos e projetos
1.750.000
1.750.000
GRVFRQWUDWRVFHOHEUDGRVSDUDFRQVWUXomRPDQXWHQomRHRSHUDomRGRVEHQVTXHYHQKDPD Softwares
4.924
5.116
LQWHJUDURV³DWLYRVFRPXQV´EHPFRPRGRV³DWLYRVSUySULRV´PDVTXHYHQKDPHYHQWXDOPHQWH
1.754.924
1.755.116
DLQWHUIHULUQDRSHUDomRGRV³DWLYRVFRPXQV´2XWURVVLPRFRQWUDWRUHJXODDVFRQGLo}HVGH
2018
2017
10. Obrigações tributárias
UDWHLR GH WRGRV RV FXVWRV H GHVSHVDV FRPXQV LQFOXLQGR DV DGPLQLVWUDWLYDV LQFRUULGDV SRU
,&06'LIHUHQFLDOGHDOtTXRWD
6.478
TXDLVTXHUFRQVRUFLDGDVHPUHODomRjLPSODQWDomRGHWRGRVRVSDUTXHVHyOLFRV3DUDWDQWR
PIS
85
95
IRLHVFROKLGDHHVWDEHOHFLGDXPDHPSUHVD³OtGHUGRFRQVyUFLR´DTXHPFDEHHQWUHRXWURVFRCOFINS
485
585
RUGHQDUH¿VFDOL]DURFXPSULPHQWRGRVSDJDPHQWRVGHJDVWRVUHODFLRQDGRVDRVFRQWUDWRVGH
ISS Terceiros
11.460
4.313
ativos comuns e pelo rateio (participações proporcionais) dos pagamentos de gastos comuns.
IRRF Terceiros
2.229
1.359
$SUHYLVmRGHHQWUDGDHPRSHUDomRGD&RPSDQKLDpb) Caixa e equivalentes de
IRRF Aluguel
698
caixa: LQFOXHPVDOGRVGHFDL[DGHSyVLWRVEDQFiULRVjYLVWDHDVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVFRP
Retenções 3,6&2),16&6//
1.179
702
OLTXLGH]LPHGLDWD6mRFODVVL¿FDGDVFRPRDWLYRV¿QDQFHLURVHHVWmRUHJLVWUDGRVSHORVYDORUHV
Contribuição social
1.233
760
GHFXVWRDFUHVFLGRGRVUHQGLPHQWRVDXIHULGRVDWpDGDWDGREDODQoRTXHQmRH[FHGHPRVHX
13.265
1.596
INSS Terceiros
valor de mercado ou de realização c) Imobilizado: pGHPRQVWUDGRDRFXVWRGHDTXLVLomRH
37.112
9.410
TXDQGRDSOLFiYHODMXVWDGRDRYDORUUHFXSHUiYHO impairment). As depreciações são calculadas
pelo método linear com base em taxas que contemplam a vida útil econômica dos bens. O 11. Contingências: $&RPSDQKLDHVWiH[SRVWDDFRQWLQJrQFLDVGHQDWXUH]DFtYHOGHFRUUHQWHV
FXVWRGRVDWLYRVFRQVWUXtGRVSHODSUySULD&RPSDQKLDLQFOXLRFXVWRGHPDWHULDLVHPmRGH GR FXUVR QRUPDO GH VXDV RSHUDo}HV$ SROtWLFD GH SURYLVmR DGRWDGD SHOD &RPSDQKLD OHYD
REUDGLUHWDTXDLVTXHURXWURVFXVWRVSDUDFRORFar o ativo no local e condição necessária para HP FRQVLGHUDomR DV FKDQFHV GH SHUGD QDV Do}HV 4XDQGR R ULVFR GH SHUGD p SURYiYHO p
TXHHVVHVVHMDPFDSD]HVGHRSHUDUGDIRUPDSUHWHQGLGDSHOD$GPLQLVWUDomRd) Intangível: é IHLWR SURYLVLRQDPHQWR GH  GR YDORU GHYLGR QHVVDV Do}HV FRQIRUPH DYDOLDomR GD SUyGHPRQVWUDGRDRFXVWRGHDTXLVLomRRTXDOQmRH[FHGHRVHXYDORUMXVWRRXGHUHDOL]DomRe) SULD&RPSDQKLDDPSDUDGDQDRSLQLmRGHVHXVDVVHVVRUHVOHJDLV(PGHGH]HPEURGH
Tributação: L 3URJUDPDGH,QWHJUDomR6RFLDO3,6 IDVHGHSUpRSHUDomRVRPHQWH D&RPSDQKLDQmRSRVVXtDSURFHVVRVFRPULVFRGHSHUGDDYDOLDGRVFRPRSURYiYHO2V
SURFHVVRVGHQDWXUH]DFtYHLVHWUDEDOKLVWDVFRPSUREDELOLGDGHSRVVtYHOGHSHUGDVmRGH5
UHFHLWDV¿QDQFHLUDV  LL &RQWULEXLomRSDUD)LQDQFLDPHQWRGD6HJXULGDGH6RFLDO&2),16
HQYROYHQGRWRGDVDVHPSUHVDVFRQVRUFLDGDV&RPSRVVLELOLGDGHGHSHUGDSRVVtYHO
 IDVHGHSUpRSHUDomRVRPHQWHUHFHLWDV¿QDQFHLUDV  LLL ,PSRVWRGH5HQGDH&RQWULEXLD&RPSDQKLDpSDUWHLQWHJUDQWHFRPRDXWRUDGHDomRRUGLQiULDRQGHEXVFDSURYLPHQWRMXULVomR6RFLDODIRUPDGHWULEXWDomRDGRWDGDpDGR/XFUR5HDO$&RQWULEXLomR6RFLDOpFDOFXODGD
dicional que impeça terceiros (demandados) de requererem remuneração para permitirem o
jDOtTXRWDGHVREUHROXFURWULEXWiYHOHR,PSRVWRGH5HQGDFDOFXODGRjDOtTXRWDGH OLYUHWUkQVLWRQDVYLDVGHDFHVVRDRSDUTXHHyOLFRHPIDVHGHLPSODQWDomR(PDXGLrQFLDGH
VREUHROXFURWULEXWiYHODFUHVFLGRGRDGLFLRQDOGHQRVWHUPRVGDOHJLVODomRHPYLJRU$ FRQFLOLDomRGHD-XVWLoD)HGHUDOGH,QVWkQFLDQD%DKLDGHWHUPLQRXGHSyVLWR
$GPLQLVWUDomR SHULRGLFDPHQWH DYDOLD D SRVLomR ¿VFDO GDV VLWXDo}HV DV TXDLV D UHJXODPHQ- judicial a título de caução pela autora. O saldo do depósito está registrado no ativo circulante
WDomR¿VFDOUHTXHULQWHUSUHWDo}HVHHVWDEHOHFHSURYLV}HVTXDQGRDSURSULDGRf) Provisões: WHQGRHPYLVWDDH[SHFWDWLYDGHVROXomR¿QDOHPFXUWRSUD]R12. Capital social: O capital
SURYLV}HVVmRUHFRQKHFLGDVTXDQGRD&RPSDQKLDSRVVXLXPDREULJDomRSUHVHQWH OHJDORX VRFLDOLQWHJUDOL]DGRHPHHVWiUHSUHVHQWDGRSRUDo}HVRUGLQiULDVVHPYDORU
FRQVWLWXtGD UHVXOWDQWHGHXPHYHQWRSDVVDGRFXMDOLTXLGDomRVHMDFRQVLGHUDGDFRPRSURYiYHO nominal e está assim composto:
HVHXPRQWDQWHSRVVDVHUHVWLPDGRGHIRUPDFRQ¿iYHO$GHVSHVDUHODWLYDDTXDOTXHUSURYLVmR
2018
2017
pDSUHVHQWDGDQDGHPRQVWUDomRGRUHVXOWDGR2PRQWDQWHUHFRQKHFLGRFRPRXPDSURYLVmRp
Chesf Sequoia
Total
Chesf Sequoia
Total
DPHOKRUHVWLPDWLYDGRYDORUUHTXHULGRSDUDOLTXLGDUDREULJDomRQDGDWDGREDODQoROHYDQGR ‡&DSLWDO
em conta os riscos e incertezas inerentes ao processo de estimativa do valor da obrigação. integralizado
63.914.424
25.576 63.940.000 50.319.864
20.136 50.340.000
g) Outros ativos e passivos: XPDWLYRpUHFRQKHFLGRQREDODQoRTXDQGRIRUSURYiYHOTXH ‡&DSLWDOD
VHXVEHQHItFLRVHFRQ{PLFRVIXWXURVVHUmRJHUDGRVHPIDYRUGD&RPSDQKLDHVHXFXVWRRX integralizar
63.914.424
25.576 63.940.000 50.319.864
20.136 50.340.000
YDORUSXGHUVHUPHQVXUDGRFRPVHJXUDQoD8PSDVVLYRpUHFRQKHFLGRQREDODQoRTXDQGRD
&RPSDQKLDSRVVXLXPDREULJDomROHJDORXFRQVWLWXtGDFRPRUHVXOWDGRGHXPHYHQWRSDVVDGR 13. Despesas operacionais - Regulatórias: a) suprimento de energia - despesa oriunda
sendo provável que um recurso econômico seja requerido para liquidá-lo. As provisões são GH REULJDomR SHUDQWH R FRQWUDWR FRP D &kPDUD GH &RPHUFLDOL]DomR GH (QHUJLD (OpWULFD 
UHJLVWUDGDVWHQGRFRPREDVHDVPHOKRUHVHVWLPDWLYDVGRULVFRHQYROYLGRh) Ajuste a valor &&((SDUDJDUDQWLDGHHQWUHJDGDHQHUJLDFRQWUDWDGDWHQGRHPYLVWDRDWUDVRQDHQWUDGDHP
presente de ativos e passivos: 2VDWLYRVHSDVVLYRVPRQHWiULRVGHORQJRSUD]RHRVGH operação comercial da unidade geradora; b) penalidades contratuais - despesa decorrente
FXUWRSUD]RTXDQGRRHIHLWRpFRQVLGHUDGRUHOHYDQWHHPUHODomRjVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLV GRGHVFXPSULPHQWRGRFURQRJUDPDGHLPSODQWDomRGDXVLQDFXMRSURFHVVRDGPLQLVWUDWLYRIRL
LQVWDXUDGRSHOD$1((/
WRPDGDVHPFRQMXQWRVmRDMXVWDGRVSHORVHXYDORUSUHVHQWH
2018
2017
4. Caixa e equivalentes de caixa
2018
2017 5HFHLWDV GHVSHVDV ¿QDQFHLUDV
134.982
94.110
Fundos de caixa
1.920
1.920 Receitas
141.389
98.699
Bancos conta movimento
9.255
9.775 5HQGDGHDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
(6.566)
(4.589)
4.375.956
3.451.028 3,6H&2),16VUHFHLWDV¿QDQFHLUDV
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
159
4.387.131
3.462.723 Descontos Obtidos
Despesas
(217.096)
(8.507)
$VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVHVWmRUHSUHVHQWDGDVSRUUHFXUVRVDSOLFDGRVVXEVWDQFLDOPHQWHHP
(6.999)
(3.121)
IXQGRVGHLQYHVWLPHQWRGHUHQGD¿[DFXMDVUHQWDELOLGDGHVWHQGHPDVHLJXDODUjWD[D',VHP ,2)&RPLVV}HVH7D[DV
(206.517)
(3.655)
YHQFLPHQWRSUpGHWHUPLQDGRSRGHQGRVHUUHVJDWDGRVDTXDOTXHUPRPHQWRSHOD&RPSDQKLD Taxas bancárias (*)
(2.618)
(1.680)
As necessidades de caixa são suportadas por meio de aportes realizados pelos acionistas Juros
(962)
(51)
0XOWDV
com recursos próprios e na proporção de suas participações. Tais aportes são realizados com
(82.114)
85.603
o objetivo de custear as obras a serem concretizadas.

Ajustes p/conciliar o lucro do per./ex. com recursos
provenientes de atividades operacionais:
- Depreciações e amortizações
Var. nos ativos e passivos operac.
Tribs. e contrib. sociais a compensar
Créditos com partes relacionadas
Depósitos judiciais e cauções
Demais ativos circulantes
Fornecedores e contas a pagar
Obrigações tributárias
Obrigações com partes relacionadas
Demais passivos circulantes
$WLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
Integralização de capital
Atividades de investimentos
Aquisições de imobilizado
Aquisições de intangível
Variação líquida de caixa e equivalentes de caixa
Saldo inicial de caixa e equivalentes de caixa
6DOGR¿QDOGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D
Variação líquida no caixa

1.416
(177.514)
(31.323)
467.401
(148.895)
5.704
(489.380)
27.702
(11.698)
2.975
(2.220.119)

1.290
(212.493)
(35.193)
(165.717)
(16.466)
(17.811)
(470)
23.164
(1.396.905)

13.600.000
(10.455.473)
(10.455.473)
924.408
3.462.723
4.387.131
924.408

6.320.000
(1.963.082)
(1.957.900)
(5.182)
2.960.013
502.711
3.462.723
2.960.013

(*) - $FUpVFLPRHPIDFHDSDJDPHQWRGHWDULIDGHDQiOLVHGHYLDELOLGDGHHFRQ{PLFR¿nanceira para captação de recursos. Vide Nota Explicativa n° 17. 15. Cobertura de seguros:
$(PSUHVDDGRWDDSROtWLFDGHFRQWUDWDUVHJXURVFXMDFREHUWXUDpFRQVLGHUDGDVX¿FLHQWHSHOD
$GPLQLVWUDomRHDJHQWHVVHJXUDGRUHVSDUDID]HUIDFHjRFRUUrQFLDGHVLQLVWURV$VSUHPLVVDV
GHULVFRVDGRWDGDVGDGDDVXDQDWXUH]DQmRID]HPSDUWHGRHVFRSRGDDXGLWRULDH[WHUQDGDV
GHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVFRQVHTXHQWHPHQWHQmRIRUDPREMHWRGHH[DPHSHORVQRVVRVDXditores independentes. ,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV$&RPSDQKLDHIHWXRXXPDDYDOLDomR
GHVHXVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHDFRUGRFRPDVXDFODVVL¿FDomR2VYDORUHVGRVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVUHFRQKHFLGRVQDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLVHPGHGH]HPEURGH
VmRHTXLYDOHQWHVDRVVHXVYDORUHVGHPHUFDGRFRQVLGHUDQGRRVFULWpULRVGHPHQVXUDomRGH
FDGDXP1HVVDGDWDD&RPSDQKLDQmRWLQKDFRQWUDWRVHPDEHUWRHQYROYHQGRRSHUDo}HVFRP
derivativos. 7pFQLFDVGHDYDOLDomRHLQIRUPDo}HVXWLOL]DGDSDUDGHWHUPLQDomRGRYDORUMXVWR‡
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DFRQWDVFRUUHQWHVFRQIRUPHSRVLo}HVGRVH[WUDWRVEDQFiULRVH
DSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVYDORUL]DGDVSHODWD[DGR&',DWpDGDWDGDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLV
‡7tWXORVHYDORUHVPRELOLiULRVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVPHQVXUDGDVSHORYDORUMXVWRRXFXVWR
amortizado são valorizadas substancialmente pela taxa do CDI até a data das demonstrações
FRQWiEHLV‡)RUQHFHGRUHVHRXWUDVREULJDo}HVRYDORUMXVWRDSUR[LPDVHGRVHXYDORUFRQWiELO
uma vez que tem prazo de pagamento abaixo de 60 dias. )DWRUHVGHULVFR¿QDQFHLUR: A ativiGDGHGD&RPSDQKLDDH[S}HDGLYHUVRVULVFRV¿QDQFHLURVULVFRGHFUpGLWRULVFRGHFDSLWDO
ULVFRGHPHUFDGRHULVFRGHOLTXLGH]‡5LVFRGHFUpGLWR6DOYRSHODVDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVFRP
EDQFRVHHYHQWXDLVFUpGLWRVD&RPSDQKLDQmRSRVVXLRXWURVVDOGRVDUHFHEHUGHWHUFHLURV
FRQWDELOL]DGRVQRSHUtRGR3RUHVVHIDWRHVVHULVFRpFRQVLGHUDGREDL[R‡5LVFRGHFDSLWDO$
&RPSDQKLDDGPLQLVWUDVHXFDSLWDOSDUDDVVHJXUDUDFRQWLQXLGDGHGHVXDVDWLYLGDGHVQRUPDLV
ao mesmo tempo em que maximiza o retorno a todas as partes interessadas ou envolvidas
HPVXDVRSHUDo}HVSRUPHLRGDRWLPL]DomRGRVDOGRGDVGtYLGDVHGRSDWULP{QLR‡5LVFRGH
PHUFDGR$XWLOL]DomRGHLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVSHOD&RPSDQKLDWHPFRPRREMHWLYRSURWHJHUVHXVDWLYRVHSDVVLYRVPLQLPL]DQGRDH[SRVLomRDULVFRVGHPHUFDGRSULQFLSDOPHQWHQR
TXHGL]UHVSHLWRjVRVFLODo}HVGHWD[DVGHMXURVtQGLFHVGHSUHoRVHPRHGDV$&RPSDQKLD
QmRSDFWXRXFRQWUDWRVGHGHULYDWLYRVSDUDID]HU³KHGJH´FRQWUDHVVHVULVFRVSRUpPHVWHV
VmRPRQLWRUDGRVSHOD$GPLQLVWUDomRTXHSHULRGLFDPHQWHDYDOLDDH[SRVLomRGD&RPSDQKLDH
SURS}HHVWUDWpJLDRSHUDFLRQDOVLVWHPDGHFRQWUROHOLPLWHGHSRVLomRHOLPLWHVGHFUpGLWRVFRP
RVGHPDLVSDUFHLURVGRPHUFDGR$&RPSDQKLDWDPEpPQmRSUDWLFDDSOLFDo}HVGHFDUiWHUHVpeculativo nem outros ativos de risco. O princiSDOULVFRGHPHUFDGRHVWiUHODFLRQDGRjVWD[DV
GHMXURV$&RPSDQKLDDSOLFDVXEVWDQFLDOPHQWHVHXVUHFXUVRVHPWtWXORVGHUHQGD¿[DVHQGR
a maior parte destes alocada em CDBs e em títulos privados substancialmente lastreados
HP&'%V‡ 5LVFRGHOLTXLGH]$UHVSRQVDELOLGDGHSHORJHUHQFLDPHQWRGRULVFRGHOLTXLGH]p
GD$GPLQLVWUDomRGD&RPSDQKLDTXHJHUHQFLDRULVFRGHOLTXLGH]GHDFRUGRFRPDVQHFHVVLGDGHVGHFDSWDomRHJHVWmRGHOLTXLGH]GHFXUWRPpGLRHORQJRSUD]RVPDQWHQGROLQKDV
GHFUpGLWRGHFDSWDomRGHDFRUGRFRPVXDVQHFHVVLGDGHVGHFDL[DFRPELQDQGRRVSHU¿VGH
YHQFLPHQWRGHVHXVDWLYRVHSDVVLYRV¿QDQFHLURV‡$QiOLVHGHVHQVLELOLGDGH$&RPSDQKLD
UHDOL]DDQiOLVHGHVHQVLELOLGDGHGRVSULQFLSDLVULVFRVDRVTXDLVVHXVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV
HVWmRH[SRVWRVEDVLFDPHQWHUHSUHVHQWDGRVSRUYDULDomRGDVWD[DVGHMXURV&ODVVL¿FDomRH
mensuração$&RPSDQKLDFODVVL¿FDVHXVDWLYRV¿QDQFHLURVVREDVVHJXLQWHVFDWHJRULDV L 
PHQVXUDGRVDRYDORUMXVWRSRUPHLRGRUHVXOWDGRH LL HPSUpVWLPRVHUHFHEtYHLV$FODVVL¿FDomRGHSHQGHGD¿QDOLGDGHSDUDDTXDORVDWLYRV¿QDQFHLURVIRUDPDGTXLULGRV$$GPLQLVWUDomR
GHWHUPLQDDFODVVL¿FDomRGHVHXVDWLYRV¿QDQFHLURVQRUHFRQKHFLPHQWRLQLFLDO‡ (PSUpVWLPRV
HUHFHEtYHLV,QFOXHPVHQHVVDFDWHJRULDRVUHFHEtYHLVTXHVmRDWLYRV¿QDQFHLURVQmRGHULYDWLYRVFRPSDJDPHQWRV¿[RVRXGHWHUPLQiYHLVQmRFRWDGRVHPXPPHUFDGRDWLYR6mRLQFOXtGRVFRPRDWLYRFLUFXODQWHH[FHWRDTXHOHVFRPSUD]RGHYHQFLPHQWRVXSHULRUDPHVHVDSyV
DGDWDGREDODQoR HVWHVVmRFODVVL¿FDGRVFRPRDWLYRVQmRFLUFXODQWHV 2VHPSUpVWLPRVH
UHFHEtYHLVGD&RPSDQKLDFRPSUHHQGHPFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D‡3DVVLYRV¿QDQFHLURV
6mR LQLFLDOPHQWH PHQVXUDGRV SHOR YDORU MXVWR OtTXLGRV GRV FXVWRV GD WUDQVDomR 3RVWHULRUPHQWHVmRPHQVXUDGRVSHORYDORUGHFXVWRDPRUWL]DGRXWLOL]DQGRRPpWRGRGHMXURVHIHWLYRV
$GHVSHVD¿QDQFHLUDpUHFRQKHFLGDFRPEDVHQDUHPXQHUDomRHIHWLYD(PGHGH]HPEUR
GHSDVVLYRV¿QDQFHLURVGD&RPSDQKLDFODVVL¿FDGRVQHVVDFDWHJRULDFRPSUHHQGLDPDV
FRQWDVDSDJDUDRVIRUQHFHGRUHVHFRQWDVDSDJDUSDUDSDUWHVUHODFLRQDGDV17. Captação
de recursos: $ &RPSDQKLD YHP GHVHQYROYHQGR WUDWDWLYDV MXQWR DR %DQFR GR 1RUGHVWH GR
%UDVLO6$%1%YLVDQGRFDSWDomRGHUHFXUVRVSDUDDSRLRQDFRQFOXVmRGDFHQWUDOJHUDGRUD
com as seguintes características: a) UHFXUVRVSURMHWDGRVHP5 do BNB - Fundo
&RQVWLWXFLRQDOGH)LQDQFLDPHQWRGR1RUGHVWH)1(HHP5GHUHFXUVRVSUySULRV
b) HQFDUJRV¿QDQFHLURVDWXDOPHQWHDWD[DGHMXURVGRVIXQGRVFRQVWLWXFLRQDLV SRVLomRIHYHUHLUR SDUDSURMHWRVGHLQYHVWLPHQWRVDSUHVHQWDFRPSRVLomRGH,3&$DD FRP
LQFLGrQFLDGHE{QXVGHDGLPSOrQFLDGHVREUHRVMXURV c) JDUDQWLDGH¿DQoDEDQFiULD
RXFHVVmR¿GXFLiULDGHFRQWDUHVHUYDd) WDULIDGHDQiOLVHGHYLDELOLGDGHHFRQ{PLFR¿QDQFHLUD
VREUH R YDORU GR ¿QDQFLDPHQWR GH FDGD 63( HP  FRP  SDJRV QR SURWRFROR GH
HQWUHJDGRHVWXGRDR%1%HTXDQGRGDIRUPDOL]DomRGRFUpGLWR
5HFLIH - PE  GH IHYHUHLUR GH  Ricardo José Juca Pimentel - Diretor. Rejane
Costa de Lima - Contadora - PE-015736/O-8 - CPF: 631.468.604-06.