DOEPE 06/06/2019 - Pág. 20 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
20 - Ano XCVI • NÀ 106
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
CASA DE FARINHA S/A - CNPJ (MF) n
o
07.694.626/0001-94. RELATÓRIO DA DIRETORIA: Prezados acionistas. Em comprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V. Sas. as demonstrações financeiras referentes ao exercício social
encerrado em 31/12/2018 e 2017 e colocamo-nos à disposição de V. Sas. para esclarecimento que forem jugados. A DIRETORIA.
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
(Valores Empressos em Reais)
Capital
Realizado
Capital a
Integralizar
Reserva
de Capital
Lucros ou Prej.
Acumulados
Total
Saldo em 01 de Janeiro de 2017
4.500.000,00
-
-
84.017,47
4.584.017,47
Integralização de Capital
Lucro Transferido para Capital
Reserva Legal
Ajustes de Exercícios Anteriores
Resultado do Exercício
Distribuição de Lucros
4.000.000,00
-
-
115.000,00
-
(115.000,00)
2.301.906,88
-
4.000.000,00
2.301.906,88
-
Saldo em 31 de dezembro de 2017
8.500.000,00
-
115.000,00
2.270.924,35
10.885.924,35
-
-
15.829.000,00
-
(7.487.148,82)
(8.352.151,17)
-
15.829.000,00
(7.487.148,82)
(8.352.151,17)
-
-
15.944.000,00
(13.568.375,64)
10.875.624,36
Descrição
BALANÇO PATRIMONIAL PARA O EXERCÍCIO FINDO
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018 - (Valores Expressos em Reais)
ATIVO
2018
2017
CIRCULANTE
DISPONÍVEL
8.384.493,14
5.457.971,85
Caixa e Bancos
6.551.772,11
2.597.887,38
Aplicações Financeiras
1.832.721,03
2.860.084,47
Contas a Receber
24.789.636,07
20.797.422,23
Estoques
3.655.662,51
13.824.795,57
Impostos a Recuperar
884.709,20
Outros Créditos
4.980.420,00
419.601,79
42.694.920,92
40.499.791,44
NÃO CIRCULANTE
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 21.192.745,06
1.535.589,09
Outros Créditos
15.538.715,32
86.452,45
Empréstimos a Terceiros
5.654.029,74
1.449.136,64
IMOBILIZADO
7.427.640,59
7.643.650,98
Bens do Ativo Imobilizado
9.334.719,08
8.864.969,28
Depreciação Acumulada
(1.907.078,49)
(1.221.318,30)
INTANGÍVEL
3.480,00
Marcas e Patentes
3.480,00
28.623.865,65
9.179.240,07
TOTAL DO ATIVO
71.318.786,57
49.679.031,51
PASSIVO
CIRCULANTE
Fornecedores
Empréstimos e Financiamentos
Obrigações Trabalhistas
Obrigações Tributárias
NÃO CIRCULANTE
EXIGÍVEL AO LONGO PRAZO
Parcelamentos
Empréstimos e Financiamentos
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social
Afac
Reserva Legal
Prejuízos Acumulados
Resultado do Exercício
TOTAL DO PASSIVO
2018
2017
16.155.003,50
883.496,87
14.587.602,90
5.390.040,54
37.016.143,81
8.096.164,02
7.051.306,38
6.147.686,70
21.295.157,10
23.417.018,00
-
16.026.115,57
1.471.834,49
8.500.000,00
15.829.000,00
115.000,00
(5.216.224,47)
(8.352.151,17)
10.875.624,36
71.318.786,57
8.500.000,00
115.000,00
2.270.924,35
10.885.924,35
49.679.031,51
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2018 - (Valores Expressos em Reais)
2018
2017
RECEITA BRUTA
155.891.959,73
114.001.661,42
Receitas de Venda de Mercadorias 155.891.959,73
114.001.661,42
DEDUÇÕES DAS VENDAS DE
MERCADORIAS
Impostos e Deduções s/Mercad. (21.285.604,65) (22.936.739,29)
RECEITA LÍQUIDA
134.606.355,08
91.064.922,13
Custos das Mercadorias Vendidas (71.641.632,42) (39.847.664,13)
Custos da Produção Industrial
(44.410.588,82) (41.173.452,73)
LUCRO BRUTO
18.554.133,84
10.043.805,27
DESP./REC. OPERACIONAIS
(26.210.140,78)
(5.437.172,77)
Despesas com Pessoal
(13.024.474,11)
(3.573.320,34)
Despesas Administrativas
(9.388.856,20)
(1.552.630,78)
Despesas Tributárias
(3.796.810,47)
(311.221,65)
RESULT. DO PERÍODO ANTES
DAS REC. E DESP. FINANC.
(7.656.006,94)
4.606.632,50
Receitas Financeiras
171.173,93
671.047,97
Despesas Financeiras
(867.318,16)
(1.826.306,42)
RESULTADO DO PERÍODO
ANTES DO I.R. E CSLL
(8.352.151,17)
3.451.374,05
Imp. de Renda Pessoa Jurídica
(838.843,51)
Cont. Social s/o Lucro Líquido
(310.623,66)
RESULTADO LÍQUIDO
DO EXERCÍCIO
(8.352.151,17)
2.301.906,88
DEMONSTRAÇÕES DE LUCROS OU PREJ. ACUMULADOS
EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
(Valores Expressos em Reais)
2018
2017
Saldo no Início do Período
2.270.924,35
84.017,47
Ajustes de Exercícios Anteriores
(7.487.148,82)
Saldo Inicial Ajustado
(5.216.224,47)
84.017,47
Resultado do Exercício
Reserva Legal
Saldo a Destinar
Dividendos Distribuído
Saldo no Fim do Período
(8.352.151,17)
(13.568.375,64)
(13.568.375,64)
2.301.906,88
(115.000,00)
2.270.924,35
2.270.924,35
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DO EXERCÍCIO
FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
(Valores Expressos em Reais)
2018
2017
ATIVIDADES OPERACIONAIS
Resultado do Exercício
(8.352.151,17)
2.301.906,88
Aumento Deprec. e Amortização
685.760,19
45.899,58
Aumento do Contas a Receber
(3.992.213,84)
(4.127.478,73)
Aumento / Diminuição do
Imposto a Recuperar
(884.709,20)
2.267,78
Diminuição / Aum. dos Estoques
10.169.133,06 (11.990.544,38)
Aumento / Diminuição - Outras
Contas do Ativo
(24.221.454,18)
1.542.705,37
Aumento em Fornecedores
8.058.839,48
466.547,57
Aumento em Contas a Pagar
15.063.050,06
6.871.600,00
Total das Atividades Operacionais (3.473.745,60)
(4.887.095,93)
ATIVID. DE INVESTIMENTO
Compra de Imobilizado
(469.749,80)
(4.954.310,48)
Total das Ativid. de Investimento
(469.749,80)
(4.954.310,48)
ATIVID. DE FINANCIAMENTO
Aumento de Capital
4.000.000,00
Diminuição / Aumento Empréstimos. e Financiamentos
(1.471.834,49)
158.625,37
Reserva de Capital
15.829.000,00
Ajustes de Exercícios anteriores
(7.487.148,82)
Distribuição de Lucros
Total das Ativid. de Financiamento
6.870.016,69
4.158.625,37
Dim. Líquido nas Disponibilidades
2.926.521,29
(5.682.781,04)
Disp. no Término dos
Períodos: 2018 e 2017
Disponível no Início dos
Períodos: 2018 e 2017
Resultado Final do Fluxo de Caixa
8.384.493,14
5.457.971,85
5.457.971,85
2.926.521,29
11.140.752,89
(5.682.781,04)
NOTAS EXPLICATIVAS PARA O EXERCÍCIO FINDO
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018
(Valores expressos em milhares de reais - R$,
exceto se de outra forma indicado)
1. Contexto Operacional: A empresa é uma sociedade anônima
fechada e tem como principal objetivo: Fornecimento de alimentos
preparados preponderantemente para a empresa, estabelecida à
Avenida Marechal Mascarenhas de Morais nº 4930, Galpão F, no
bairro da Imbiribeira, Recife – PE, registrada na Junta Comercial
do Estado de Pernambuco sob o nº 26.3.00023750. 2. Principais
Práticas Contábeis: As demonstrações contábeis foram
elaboradas de acordo com as práticas contábeis, as quais emanam
da Lei das Sociedades Anônimas 6.404/76, Lei 11.638/07, Lei
11.941/09 e Adoção do Comitê de Pronunciamentos Contábeis
(CPC) referente às normas das Pequenas e Médias Empresas
(PME), conforme resolução do Conselho Federal de Contabilidade
(CFC) no 1.255/09. a) Apuração de Resultado: As receitas e
despesas são apuradas de acordo com o regime de competência.
b) Ativos: Circulante e Não Circulante: Os ativos podem ser
representados ao valor de custo ou realização, incluindo, quando
aplicado, os rendimentos e as variações monetárias auferidas. É
demonstrado ao custo de aquisição. c) Permanente: É demonstrado
ao custo de aquisição. Os ganhos e as perdas em alienações são
apurados comparando-se o produto da venda com o valor residual
contábil e são reconhecidos na demonstração do resultado. A
depreciação dos demais ativos é calculada pelo método linear, para
distribuir seu valor de custo ao longo da vida útil estimada. d)
Passivos: Circulante e Não Circulante: São demonstrados e
reconhecidos pelos valores históricos, acrescidos quando
aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias
incorridas.
3. Caixa e Equivalentes de Caixa
2018
2017
Caixa
266,13
31.670,96
Bancos
6.551.505,98
2.566.216,42
Aplicações
1.832.721,03
2.860.084,47
8.384.493,14
5.457.971,85
As aplicações são classificadas na rubrica “Caixa e quivalentes de
Recife, 6 de junho de 2019
Integralização de Capital
Reserva de Capital
Lucro Transferido para Capital
Ajuste de Exercícios Anteriores
Resultado do Exercício
Distribuição de Lucros
Saldo em 31 de dezembro de 2018
8.500.000,00
caixa”, por serem consideradas ativos financeiros com possibilidade
de resgate imediato e sujeitos a um insignificante risco de mudança
de valor.
4. Estoques
Estoques diversos
2018
3.655.662,51
3.655.662,51
2017
13.824.795,57
13.824.795,57
Os estoques são avaliados e demonstrados ao custo médio das compras, inferiores ao custo de reposição ou aos valores de realização.
5. Imobilizado
2018
2017
Imóveis
4.000.000,00
4.000.000,00
4.000.000,00
4.000.000,00
Bens em Operação
Aparelhos Telefônicos
Hardware
Instalações
Máquinas, Apar. e Equipamentos
Móveis e Utensílios
Softwares
Veículos
Equipamentos de Informática
2018
4.538,42
82.788,86
143.075,40
1.308.217,70
1.263.844,75
10.894,64
2.100.422,89
233.336,80
5.147.119,46
2017
0,00
67.433,45
125.586,55
1.235.452,12
984.423,85
10.894,64
2.064.131,98
233.336,80
4.721.259,39
Imobilizado em andamento
Consórcios de Bens
2018
187.599,62
187.599,62
2017
143.709,89
143.709,89
Depreciação
Aparelhos Telefônicos
Hardwares
Instalações
Máquinas, Aparelhos e Equip.
Móveis e Utensílios
Veículos
Equipamentos de Informática
Softwares
2018
(389,20)
(16.906,97)
(34.256,93)
(322.118,12)
(176.471,57)
(1.237.657,39)
(116.702,34)
(2.575,97)
(1.907.078,49)
2017
(6.356,01)
(6.356,01)
(20.814,50)
(185.979,44)
(116.257,74)
(821.327,90)
(70.145,76)
(436,95)
(1.221.318,30)
2018
3.480,00
3.480,00
2017
0,00
-
6. Intangível
Marcas e Patentes
Os bens e direitos em uso são demonstrados pelo custo histórico de
aquisição. A depreciação é calculada pelo método linear, de acordo
com as taxas determinadas pela legislação em vigor. Ganhos e perdas em alienações são determinados pela comparação dos valores de
alienação com o valor contábil e são incluídos no resultado. Programas de computador (softwares): Licenças adquiridas de programas
de computador são capitalizadas e amortizados ao longo de sua vida
útil estimada. Os gastos associados ao desenvolvimento ou a manutenção de softwares são reconhecidos como despesas na medida em
que são incorridos. Os gastos relacionados a implantação de sistemas, principalmente, serviços de consultoria, são reconhecidos como
ativo e são amortizados usando-se o método linear.
7. Fornecedores
Fornecedores Nacionais
8. Obrigações Tributárias
COFINS a recolher
CSLL a recolher
2018
16.155.003,50
16.155.003,50
2017
8.096.164,02
8.096.164,02
2018
1.501.130,24
310.623,66
2017
1.058.598,51
310.623,66
Funrural a recolher
ICMS a Recolher
IPI a recolher
IRPJ a recolher
IRRF s/Serviços Pessoa
Jurídica a recolher
IRRF sobre Trabalho Assalariado
ISS a Recolher
ISS s/Serviços Pessoa Física
a recolher
PIS a recolher
INSS retido a recolher
INSS s/serviço PF a recolher
ISS retido a Recolher
PIS, COFINS, CSLL 4,65 %,
Contrib. Ret. de PJ a recolher
Parcelamentos
9. Obrigações Trabalhistas
e Previdenciárias
Salários e Ordenados
Pró Labore a Pagar
Pensão Alimentícia a Repassar
Líquido de Rescisões a Pagar
13o Salário a Pagar
INSS a Recolher
FGTS a Recolher
Contribuição Sindical a Recolher
Mensalidade Sindical
Benefício Assistencial
400,00
2.241.008,60
499,71
738.671,35
0,00
2.331.359,12
0,00
838.843,51
855,88
45.980,53
114.281,75
2.140,59
69.467,00
57.768,93
556,94
325.903,28
71,50
918,27
3.595,29
556,94
263.456,19
0,00
918,27
2.304,12
3.092,10
23.529.469,84
28.817.058,94
7.105,23
17.230.660,20
22.173.802,27
2018
887.463,00
18.029,36
3.443,81
2.045.184,12
10.621.879,04
991.939,68
19.663,69
14.587.602,90
2017
739.452,34
5.926.534,75
330.795,23
2.769,37
28.478,38
23.276,31
7.051.306,38
As obrigações trabalhistas, previdenciárias e assistências referem-se
a valores de encargos sobre a folha de pagamento e empréstimos a
funcionários, todos com recolhimento no mês subsequente.
10. Emprést. e Financiamentos
Empréstimo Itaú
Empréstimo Banco do Nordeste
Empréstimo Banco Santander S/A
Emprést. Caixa Econômica Federal
Empréstimo Bradesco S/A
2018
8.000,00
657.142,84
28.424,49
8.376,12
181.553,42
883.496,87
2017
-
O contrato firmado, tem como objetivo implementar o crescimento de
novos negócios, cujo recurso foi destinado na utilização de novos capital de giro.
11. Patrimônio Líquido: a) Em 31 de dezembro de 2018, o capital da
empresa era de R$ 8.500.000,00. b) Em 2018 houve AFAC no valor total de R$ 15.829.000,00. c) Os resultados dos exercícios de 2018 e
2017, respectivamente apresentados no valor de R$ 8.352.151,17 e R$
2.186.906,88.
DIRETORIA: RODRIGO FABRÍCIO DE ARRUDA - Sócio
Administrador - CPF no 049.508.124-83. NELSON NUNES
CANNIZA NETO - Diretor - CPF no 051.906.297-32.
CONTABILIDADE: ALEXANDRE JOSE DA SILVA - CPF no
143.689.604-59. Contador CRC/PE no 008336-O/1.