DOEPE 18/02/2020 - Pág. 22 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 18/02/2020 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

22 - Ano XCVII • NÀ 33

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Recife, 18 de fevereiro de 2020

COMPANHIA ENERGÉTICA DE PERNAMBUCO S.A. - CELPE
CNPJ nº 10.835.932/0001-08

|

CVM nº 01436-2

Saldos
vincendos
Setor público
Federal
(VWDGXDO
Municipal
,OXPLQDomRS~EOLFD
6HUYLoRS~EOLFR
)RUQHFLPHQWRQmRIDWXUDGR
Total
Circulante
1mRFLUFXODQWH

8.991


69.311



648.353

|

Companhia Aberta

Saldos vencidos
Até 90 Mais de 90
dias
dias



22.238


293.301




45.846


640.338

Total

PPECLD

2019

2018

2019

2018

10.128


137.395



1.581.992






137.929



1.452.584






(20.031)



(468.748)

-




(12.827)



(432.301)

-

$V FRQWDV D UHFHEHU GH FRQVXPLGRUHV QR DWLYR QmR FLUFXODQWH UHSUHVHQWDP RV YDORUHV UHVXOWDQWHV GD FRQVROLGDomR GH SDUFHODPHQWRV
GH GpELWRV GH FRQWDV GH IRUQHFLPHQWR GH HQHUJLD YHQFLGRV GH FRQVXPLGRUHV LQDGLPSOHQWHV H FRP YHQFLPHQWR IXWXUR FREUDGRV HP
FRQWDVGHHQHUJLD,QFOXHPMXURVHPXOWDVFDOFXODGRVpró-rata temporis. (b) Câmara de Comercialização de Energia Elétrica - CCEE:
5HIHUHPVHDFUpGLWRVRULXQGRVGDFRPHUFLDOL]DomRGHHQHUJLDQRPHUFDGRGHFXUWRSUD]RQRkPELWRGD&kPDUDGH&RPHUFLDOL]DomR
GH(QHUJLD(OpWULFD&&((LQIRUPDGRVSHOD&&((DSDUWLUGDPHGLomRHUHJLVWURGDHQHUJLDIRUQHFLGDQRVLVWHPDHOpWULFRLQWHUOLJDGR
'RWRWDODUHFHEHUMXQWRD&&((RPRQWDQWHGH5 5HP FRPSUHHQGHPDVRSHUDo}HVUHDOL]DGDVQRSHUtRGRGH
UDFLRQDPHQWRGHHQHUJLDHOpWULFDGHVHWHPEURGHDGH]HPEURGHYLQFXODGDVDSURFHVVRVMXGLFLDLVHPDQGDPHQWRPRYLGR
SRUDJHQWHVGRVHWRUTXHFRQWHVWDPDFRQWDELOL]DomRGD&&((SDUDRSHUtRGR1mRH[LVWHSURYLVmRVREUHHVVHYDORUSRUHQWHQGHUTXH
QmRKiULVFRGHQmRUHFHELPHQWR(c) Subvenções/subsídios governamentais: L %DL[DUHQGD±WDULIDVRFLDO2*RYHUQR)HGHUDOSRU
PHLRGDV/HLVQžHQžGHWHUPLQRXDDSOLFDomRGDWDULIDVRFLDOGHEDL[DUHQGDFRPD¿QDOLGDGHGHFRQWULEXLUSDUDD
PRGLFLGDGHGDWDULIDGHIRUQHFLPHQWRGHHQHUJLDHOpWULFDDRVFRQVXPLGRUHV¿QDLVLQWHJUDQWHVGDVXEFODVVHUHVLGHQFLDOEDL[DUHQGD2
VDOGRDUHFHEHUHPGHGH]HPEURGHp5HUHIHUHVHDRVPHVHVGHQRYHPEURHGH]HPEURGH 5HPGH
GH]HPEURGH  LL &'((PGHDEULOGHIRLHPLWLGDD5HVROXomR+RPRORJDWyULD$1((/QžDSURYDQGRRYDORU
PHQVDOGH5DVHUUHSDVVDGRSHOD&kPDUDGH&RPHUFLDOL]DomRGH(QHUJLD(OpWULFD±&&((GXUDQWHRSHUtRGRGHDEULOGH
DPDUoRGH2VDOGRDUHFHEHUHPGHGH]HPEURGHpGH5 5HPGHGH]HPEURGH (d) PPECLD:
Consumidores Outros créditos
Total
Saldos em 01 de janeiro de 2018
(489.491)
(15.498)
(504.989)
$GRomRLQLFLDO,)56&3&



$GLo}HV



5HYHUV}HV



%DL[DSDUDSHUGDV LQFREUiYHLV


Saldos em 31 de dezembro de 2018
(432.301)
(16.836)
(449.137)
$GLo}HV



5HYHUV}HV



%DL[DSDUDSHUGDV LQFREUiYHLV


Saldos em 31 de dezembro de 2019
(468.748)
(18.390)
(487.138)
7. TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS

$VHJXLUpDSUHVHQWDGDUHFRQFLOLDomRGDUHFHLWD GHVSHVD GRVWULEXWRVVREUHDUHQGDGLYXOJDGRVHRVPRQWDQWHVFDOFXODGRVSHODDSOLFDomR
GDVDOtTXRWDVR¿FLDLVHPGHGH]HPEURGHH
2019
2018
IR
CSLL
IR
CSLL
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
232.258
232.258
164.335
164.335
$OtTXRWDGRLPSRVWRGHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDO




Imposto de renda e contribuição social às alíquotas da legislação
58.065
20.903
41.084
14.790
Efeito das (adições) exclusões no cálculo do tributo:
(23.891)
(4.179)
(2.710)
(853)
'LIHUHQoDVSHUPDQHQWHV




,QFHQWLYRV¿VFDLVHRXWURV


Imposto de renda e contribuição social no exercício
34.174
16.724
38.374
13.937
Outros


88

Imposto de renda e contribuição social no resultado
34.311
16.625
38.462
13.969
Corrente
138
2.997
122
5HFROKLGRVH3DJRV




&RPSHQVDGRVHGHGX]LGRV
2
200
,PSRVWRVDQWHFLSDGRVDUHFXSHUDU




Diferido
34.173
13.628
38.462
13.847
Imposto de renda e contribuição do exercício
34.311
16.625
38.462
13.969
Alíquota efetiva do imposto de renda e contribuição social
14,77%
7,16%
23,40%
8,50%
$VHJXLUpDSUHVHQWDGDUHFRQFLOLDomRGDGHVSHVDGRVWULEXWRVVREUHDUHQGDGLYXOJDGRVHPGHGH]HPEURGHH
2019
Corrente

'LIHULGR

$PRUWL]DomRGRiJLRHUHYHUVmRGD30,3/

Imposto de renda e contribuição social do exercício
(50.936)

2018



(52.431)

(b) Benefício Fiscal – mais-valia incorporado: 2EHQHItFLR¿VFDOGDPDLVYDOLDLQFRUSRUDGDUHIHUHVHDRFUpGLWR¿VFDOFDOFXODGRVREUH
D PDLVYDOLD GH DTXLVLomR LQFRUSRUDGD &RP R REMHWLYR GH HYLWDU TXH D DPRUWL]DomR GD PDLVYDOLD DIHWH GH IRUPD QHJDWLYD R ÀX[R GH
GLYLGHQGRVDRVDFLRQLVWDVIRLFRQVWLWXtGDXPD3URYLVmRSDUD0DQXWHQomRGD,QWHJULGDGHGR3DWULP{QLR/tTXLGR 30,3/ 2VUHJLVWURV
FRQWiEHLV DSUHVHQWDP FRQWDV HVSHFt¿FDV UHODFLRQDGDV FRP D PDLVYDOLD LQFRUSRUDGD SURYLVmR SDUD PDQXWHQomR GD LQWHJULGDGH GR
SDWULP{QLROtTXLGRHDPRUWL]DomRUHYHUVmRHFUpGLWR¿VFDOFRUUHVSRQGHQWHV
Ágio - incorporado


3URYLVmRFRQVWLWXtGD
%HQHItFLR¿VFDO

$PRUWL]DomRDFXPXODGD

5HYHUVmRDFXPXODGD

Saldos em 31 de dezembro de 2018
100.286
$PRUWL]DomR

5HYHUVmR

Saldos em 31 de dezembro de 2019
87.214

$ DPRUWL]DomR GD PDLVYDOLD OtTXLGD GD UHYHUVmR GD SURYLVmR H GR FUpGLWR ¿VFDO FRUUHVSRQGHQWH UHVXOWD HP HIHLWR QXOR QR UHVXOWDGR
2018 GRH[HUFtFLRHFRQVHTXHQWHPHQWHQDEDVHGHFiOFXORGRVGLYLGHQGRVPtQLPRVREULJDWyULRV2iJLR¿VFDOHVWiVHQGRDPRUWL]DGRSHOR
Aplicações Financeiras
H[HUFtFLRUHPDQHVFHQWHGHH[SORUDomRGDFRQFHVVmRGHVGHMXQKRGHHPSDUFHODVPHQVDLVHVHJXQGRDSURMHomRDQXDOGH
%DQFR9RWRUDQWLP
&'%
29
29 UHQWDELOLGDGHIXWXUDFRQIRUPHFXUYDDEDL[R


%DQFR6DQWDQGHU
&'%
Ano
Fatores
Ano
Fatores
Ano
Fatores
56
59
2020





Aplicações Financeiras Vinculadas
D
2021





%DQFR6DQWDQGHU
Fundo


2022



2028

%DQFR%UDGHVFR
/)7



- 10. VALORES A COMPENSAR/(REPASSAR) DA PARCELA A E OUTROS ITENS FINANCEIROS
%DQFRGR1RUGHVWH
Fundo
25.387
4.758
25.443
4.817 $FRPSRVLomRGRVDWLYRVHSDVVLYRVVHWRULDLVHQFRQWUDVHGHPRQVWUDGDDVHJXLU
Total
2019
Circulante


Circulante
Não circulante
1mRFLUFXODQWH


Total Ativo/
Total Ativo/
Total
D 5HIHUHPVHEDVLFDPHQWHDFRQWDVUHVHUYDVGHDFRUGRFRPRVUHVSHFWLYRVFRQWUDWRVGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVHGHYHUmRVHU
(Passivo) líquido
Ref.
Ativo Passivo (-) (Passivo) Ativo Passivo (-)
PDQWLGDVDWpDDPRUWL]DomRGRVPHVPRV(PGHGH]HPEURGHDVJDUDQWLDVHVWDYDPFRQVWLWXtGDV
CVA
8. IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL E OUTROS TRIBUTOS A RECUPERAR
(QHUJLD
D 
 
 
(QFDUJRGH6HUYLoRGR6LVWHPD(66
E



 
8.1. Imposto de renda e contribuição social a recuperar:
7867


11.919
11.919

2019
2018
Neutralidade dos encargos setoriais







,PSRVWRGH5HQGD ,5 FRUUHQWH



 


&RQWULEXLomR6RFLDOVREUHR/XFUR/tTXLGR &6// FRUUHQWH

 &RQWDGH'HVHQYROYLPHQWR(QHUJpWLFR&'(



Impostos de renda e contribuição social a recuperar
23.655
45.908 2XWUDV&9$¶V
2XWURVLWHQV¿QDQFHLURV
8.2. Outros tributos a recuperar:
5HFRPSRVLomRHQHUJLD7HUPRSH

 


2019
2018
5HSDVVHGHVREUHFRQWUDWDomR
F



 
,PSRVWRVREUH&LUFXODomRGH0HUFDGRULDVH6HUYLoRV,&06


5LVFRKLGUROyJLFR
G



 
3URJUDPDGH,QWHJUDomR6RFLDO3,6


8OWUDSDVVDJHPGHGHPDQGDH[FHGHQWHUHDWLYR
H
- 
 
&RQWULEXLomRSDUDR)LQDQFLDPHQWRGD6HJXULGDGH6RFLDO&2),16


&RPSHQVDomRUHIDFRUGRVELODWHUDLVGH&&($5
I



,QVWLWXWR1DFLRQDOGH6HJXULGDGH6RFLDO,166


2XWURVLWHQV¿QDQFHLURV
1.810

1.800



,PSRVWRVREUH6HUYLoRV,66
81

420.661 (308.456)
112.205 84.861 (192.363)
(107.502)
4.703
Outros


2018
Outros tributos a recuperar
141.035
136.078
Circulante
Não circulante
Circulante


Total Ativo/
Passivo Total Ativo/
Total
1mRFLUFXODQWH


(-)
(Passivo)
líquido
Ref.
Ativo Passivo (-) (Passivo) Ativo
CVA
9. IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS CORRENTES E DIFERIDOS
(QHUJLD
D 
 
 
$FRPSRVLomRGRVWULEXWRVHFRQWULEXLo}HVGLIHULGRVpDVHJXLQWH
(QFDUJRGH6HUYLoRGR6LVWHPD(66
E
- 

- 
 
Ref.
2019
2018
7867

 


,PSRVWRGHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDOGLIHULGR
D


Neutralidade dos encargos setoriais
8.200

1.201



%HQHItFLR¿VFDOGDPDLVYDOLDHUHYHUVmRGD3URYLVmRGD0DQXWHQomRGD,QWHJULGDGHGR
&RQWDGH'HVHQYROYLPHQWR(QHUJpWLFR&'(






3DWULP{QLR/tTXLGR 30,3/
E


2XWUDV&9$¶V



Total ativo
168.298
212.824
2XWURVLWHQV¿QDQFHLURV
(a) Imposto de renda e contribuição social diferido
5HFRPSRVLomRHQHUJLD7HUPRSH

 10.808
10.808

$EDVHGHFiOFXORGRVWULEXWRVGLIHULGRVpFRPSRVWDFRPRVHJXH
5HSDVVHGHVREUHFRQWUDWDomR
F


- 
 
2019
2018
5LVFRKLGUROyJLFR
G


- 
 
IR
CSLL
IR
CSLL 8OWUDSDVVDJHPGHGHPDQGDH[FHGHQWHUHDWLYR
- 


3UHMXt]R¿VFDO
189.909

189.909
189.909 5HVVDUFLPHQWR3 '






 &RPSHQVDomRUHIDFRUGRVELODWHUDLVGH&&($5
$OtTXRWDGH,5H&6



47.477
15.765
47.477
17.092 2XWURVLWHQV¿QDQFHLURV
7RWDOGRSUHMXt]R¿VFDO





Ativo
571.088 (377.635)
193.453 111.255 (142.836)
(31.581) 161.872
3URYLVmRSDUDSHUGDVHVSHUDGDVGHFUpGLWRVGHOLTXLGDomRGXYLGRVD




3URYLVmRSDUDFRQWLQJrQFLDV



 (a) Energia: (PGHGH]HPEURGHD&RPSDQKLDDSXURXD&9$GHHQHUJLDHUHFRQKHFHXXPDWLYRQRYDORUWRWDODWXDOL]DGRGH5
3URYLVmR3/5



  5HPGHGH]HPEURGH GHFRUUHQWHGRVFXVWRVLQFRUULGRVDFLPDGDFREHUWXUDWDULIiULD$1((/FRPGHVWDTXH
'LUHLWRGHXVRGDFRQFHVVmRUHFHLWDGHXOWUDSDVVDJHP



 SDUDRVHYHQWRV¿QDQFHLURVGHFRQWDELOL]DomRGD&&((HGDDPRUWL]DomRGRVVDOGRVKRPRORJDGRVQRVSURFHVVRVWDULIiULRV(b) Encargo
3HUGD&&(((QHUJLD/LYUH



 de Serviço do Sistema – ESS: (PGHGH]HPEURGHD&RPSDQKLDDSXURXD&9$GH(66HUHFRQKHFHXXPSDVVLYRQRYDORU
$MXVWHGDTXRWDDQXDOGHDPRUWL]DomR



 WRWDODWXDOL]DGRGH5 5HPGHGH]HPEURGH GHFRUUHQWHGRVFXVWRVLQFRUULGRVDEDL[RGDFREHUWXUDWDULIiULD
9DORUMXVWRGHGHULYDWLYRV¿QDQFHLURV

 $1((/HGDDPRUWL]DomRGRVVDOGRVKRPRORJDGRVQRVSURFHVVRVWDULIiULRV(c) Repasse de sobrecontratação: (PGHGH]HPEURGH
'p¿FLWSODQRSUHYLGHQFLiULR



 D&RPSDQKLDUHFRQKHFHXXPDMXVWH¿QDQFHLURSDVVLYRDWXDOL]DGRGHVREUHFRQWUDWDomRQRYDORUWRWDOGH5 5



 HPGHGH]HPEURGH GHIRUPDDDQXODURHIHLWRVREUHRUHVXOWDGRREWLGRFRPDFRPSUDHYHQGDGRH[FHGHQWHRXFRPDFRPSUD
Outros
607.954
607.954
613.612
613.612
Total Diferenças Temporárias - ATIVO
GD H[SRVLomR GH HQHUJLD QR PHUFDGR GH FXUWR SUD]R H GD DPRUWL]DomR GRV VDOGRV KRPRORJDGRV QRV SURFHVVRV WDULIiULRV (d) Risco
Passivo (-)
hidrológico: (PGHGH]HPEURGHD&RPSDQKLDPDQWpPXPFRPSRQHQWH¿QDQFHLURGHULVFRKLGUROyJLFRSDVVLYRQRYDORUWRWDO
9DORUMXVWRGHGHULYDWLYRV¿QDQFHLURV


'LIHUHQoDHQWUHRYDORUMXVWRGRDQRFRUUHQWHHRYDORUMXVWRQDDGRomRLQLFLDO



 DWXDOL]DGRGH5 5GHFRPSRQHQWH¿QDQFHLURSDVVLYRHPGHGH]HPEURGH GHFRUUHQWHGDFRQVWLWXLomRGD
&DSLWDOL]DomR DPRUWL]DomR GHMXURVGHDFRUGRFRPR,)56



 GHYROXomR GD SUHYLVmR GH FREHUWXUD GRV ULVFRV KLGUROyJLFRV HP FRQIRUPLGDGH FRP DV UHJUDV HVWDEHOHFLGDV SHOD 5(1  HP



 UHVXOWDGRj$XGLrQFLD3~EOLFDHGDDPRUWL]DomRGRVDOGRKRPRORJDGRSHOD$1((/QRVSURFHVVRVWDULIiULRVHPH
&XVWRGHFDSWDomR
(555.477)
(555.477)
(472.527)
(472.527) (e) Ultrapassagem de demanda/excedente reativo: (PGHGH]HPEURGHD&RPSDQKLDDSXURXXPFRPSRQHQWH¿QDQFHLURGH
Total Diferenças Temporárias - PASSIVO
52.477
52.477
141.085
141.085 XOWUDSDVVDJHPGHGHPDQGDH[FHGHQWHGHUHDWLYRHUHFRQKHFHXXPSDVVLYRQRYDORUWRWDODWXDOL]DGRGH5 5GHGH
Total Diferenças Temporárias - LÍQUIDO



 GH]HPEURGH HPFRQIRUPLGDGHFRPR6XEPyGXORGR3525(7(f) Compensação referente acordos bilaterais de CCEAR:
$OtTXRWDGH,5H&6
13.119
4.723
35.271
12.698 (PGHGH]HPEURGHD&RPSDQKLDDSXURXXPFRPSRQHQWH¿QDQFHLURGHFRPSHQVDomRUHIHUHQWHDFRUGRVELODWHUDLVGH&&($5
Total Diferenças Temporárias
60.596
20.488
82.748
29.790 HUHFRQKHFHXXPDWLYRQRYDORUWRWDODWXDOL]DGRGH5 5GHGHGH]HPEURGH HPFRQIRUPLGDGHFRPDVUHJUDV
Subtotal
81.084
112.538 HVWDEHOHFLGDVSHOD5(1$PRYLPHQWDomRGRVVDOGRVGHDWLYRVHSDVVLYRVHVWiGHPRQVWUDGDDVHJXLU
Total do imposto diferido
$ &RPSDQKLD DQXDOPHQWH UHDOL]D DQiOLVHV WpFQLFDV GH YLDELOLGDGH HFRQ{PLFD $V DQDOLVHV UHDOL]DGDV LQGLFDP D SOHQD FDSDFLGDGH GH
2019
2018
UHFXSHUDomRQRVH[HUFtFLRVVXEVHTXHQWHVGRVYDORUHVGHWULEXWRVGLIHULGRVUHFRQKHFLGRVHFRUUHVSRQGHPjVPHOKRUHVHVWLPDWLYDVGD Saldos iniciais
161.872
175.667
$GPLQLVWUDomRVREUHDHYROXomRIXWXUDGD&RPSDQKLDHGRPHUFDGRHPTXHDPHVPDRSHUD$H[SHFWDWLYDGHUHDOL]DomRGRVWULEXWRV &RQVWLWXLomRDWLYD SDVVLYD


GLIHULGRVHVWiGHPRQVWUDGRDVHJXLU
5HYHUVmR DPRUWL]DomR


5HPXQHUDomR¿QDQFHLUDVHWRULDO
2020
2021
2022
Total





 6DOGRV¿QDLVDWLYRV SDVVLYRV
4.703
161.872
Ref.

Tipo de Aplicação

2019