DOEPE 22/07/2021 - Pág. 10 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
10 - Ano XCVIII • NÀ 138
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 22 de julho de 2021
TT WORK PARTICIPAÇÕES S/A
Balanços patrimoniais - Em 31 de dezembro de 2020 e 2019
Demonstrações do resultado abrangente
Exercícios ¿ndos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 - (Em milhares de Reais)
(Em milhares de Reais)
Ativo
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Títulos e valores mobiliários
Contas a receber
Estoques
Adiantamentos
Créditos tributários
Mútuo com partes relacionadas
Outros créditos
Não circulante
Realizável a longo prazo
Créditos tributários
Mútuo com partes relacionadas
Depósitos judiciais
Outros créditos
Participação em empresas
controladas
Participação em outros ativos
Imobilizado
Intangível
Controladora
Consolidado
Nota 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
4
4
5
6
7
8
10.1
9
Não circulante
Fornecedores
Empréstimos e ¿nanciamentos
Arrendamentos Mercantis
Parcelamentos de tributos
Demandas ¿scais
Demandas trabalhistas e cíveis
Mútuo com partes relacionadas
Prov. para perdas com invest.
Outras obrigações
Patrimônio líquido
Capital social
Reserva legal
Reserva de lucros a realizar
Prejuízo acumulado
Total do passivo e pat. líquido
64.632
142.540
41
19
291
286
207.809
17.466
45.994
88.256
123.511
10.325
72.604
996
359.152
68.596
157.924
82.876
206.817
16.096
98.080
458
630.847
8
10.1
9
8.359
4.525
12.884
1.628
4.356
4.526
6.154
103.136
10.859
3.665
8.007
126.358
7.143
12.869
11
12
13
43.138
3.889
16
47.043
88.058
59.118
37
4.370
37
63.525
277.488
37
96.769
22.957
119.763
605.273
-
Total do ativo
Passivo e patrimônio
líquido
Circulante
Fornecedores
Empréstimos e ¿nanciamentos
Arrendamentos Mercantis
Adiantamento de clientes
Obrigações sociais e trabalhistas
Parcelamentos de tributos
I.R. e contribuição social
Outros impostos e contribuições
Mútuo com partes relacionadas
Dividendos a pagar
Demais contas a pagar
15.513
41
152
688
11.386
351
28.131
9.543
33.220
80.677
21.739
102.453
766.520
Controladora
Consolidado
Nota 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
14
15
16
17
18
19
19
10.1
21.3
14
15
16
19
20
19
10.1
11
263
562
4.840
46
5
13.382
4.973
100
24.125
247
326
2.464
729
4
64.576
4.973
151
72.787
148.267
126.596
1.692
7.413
6.694
17.133
1.343
17.836
41.077
4.973
25.873
398.283
173.777
222.320
1.465
4.722
4.287
10.299
587
5
17.644
25.327
43.563
1.245
148.446
4.568
154.259
8.753
67.179
7.311
51.386
30.767
1.324
19.158
742
186.620
9.090
93.831
9.099
59.792
32.617
1.256
23.717
1.107
230.509
30.225
(9.855)
20.370
88.058
30.225
1.260
18.957
50.442
277.488
30.225
(9.855)
20.370
605.273
30.225
1.260
18.957
50.442
766.520
16.137
29.323
4.973
16.923
485.569
21
Responsável técnico pela elaboração das demonstrações ¿nanceiras:
Geová Ferreira de Souza CRC/PE: Nº 00.8539/O-9
Controladora
Consolidado
31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
(30.072)
20.937
Lucro líquido (prejuizo) do exercício
(30.072)
20.937
Outros resultados abrangentes
(30.072)
20.937
Total do resultado abrangente do exercício (30.072)
20.937
Responsável técnico pela elaboração das demonstrações ¿nanceiras:
Geová Ferreira de Souza CRC/PE: Nº 00.8539/O-9
Demonstrações do resultado
Exercícios ¿ndos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 - (Em milhares de Reais)
Controladora
Consolidado
Nota 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019
Receita líquida de vendas e serviços 22
- 5.581.025 6.330.764
(-) Custo dos produtos vendidos
23
- (5.501.474) (6.188.235)
(=) Lucro bruto
79.551
142.529
Receitas/despesas operacionais
Despesas gerais e administrativas
Outras receitas/desp. operacionais
Despesa com deprec. e amortização
(=) Lucro líquido antes do
resultado ¿nanceiro
Receitas ¿nanceiras
Despesas ¿nanceiras
Variação cambial líquida
(=) Lucro /(prejuízo) antes das
provisões tributárias e
equivalência patrimonial
Resultado da equivalência patrimonial
(=) Lucro /(prejuízo) antes das
provisões tributárias
(-) Imposto de Renda
(-) Contribuição Social
(=) Lucro líq. (prejuízo) do exercício
Lucro líquido (prejuízo) por
ação - Básico e diluído
23
23
23
(368)
(26.856)
27.020
(532)
393
(29.760)
30.655
(502)
(70.148)
(108.588)
45.897
(7.457)
(112.768)
(118.848)
12.546
(6.466)
23
23
23
(368)
488
(457)
635
393
1.069
(206)
-
9.403
74.637
(78.569)
(35.540)
29.761
34.736
(37.446)
(7.150)
Variação cambial sobre empréstimos
com partes relacionadas
Variação cambial sobre
produto importado
Juros provisionados e não pagos
Provisão (reversão) estimada de crédito
para liquidação duvidosa
5.1
Depreciação e amortização
12 e 13
Baixa de imobilizado
Recuperação de crédito tributário
Reversões e atualizações das
provisões para contingências
5
Atualização de Débitos Tributários
(s/ Efeito de caixa)
Resultados líquidos de instrumentos
¿nanceiros ajustados a valor justo
(Ganho)/Perda líquida com
Equivalência Patrimonial
Lucro líquido/(prejuízo) ajustado
Aumento líquido/(diminuição)
das contas de ativo e passivo
Contas a receber
Estoques
Adiantamentos
Créditos tributários
Outros créditos
Fornecedores
Adiantamento de clientes
Obrigações sociais e trabalhistas
Imposto de renda e contribuição social
Impostos e contribuições
Parcelamento de débitos tributários
Outros passivos
(635)
-
(635)
-
119
145
(1.416)
862
(1.499)
947
532
-
504
-
(1.055)
8.260
26
(28.340)
2.284
7.247
11
-
-
(8.273)
(16.149)
-
-
6.492
3.806
-
-
8.540
2.062
30.367
509
(20.090)
1.496
(45.929)
31.786
(133)
(397)
(64)
16
2.376
(46)
1
(51)
1.702
(41)
19
(199)
(4.653)
(35)
2.691
209
43
1
31
(4.625)
(4.325)
83.306
5.771
(42.177)
307
(24.431)
1.599
2.407
(614)
1.699
(1.572)
43
23.105
14.659
(17.223)
(8.152)
(64.248)
(3.668)
136.017
(=) Caixa líquido proveniente das
( aplicado nas) atividades operacionais
2.211
(3.129)
75.601
23
Fluxo de caixa das ativ. de invest.
Aplicações ¿nanceiras FINIMP
142.540 (142.540)
111.930
(30.069)
21.346
(30.069)
19.901 Aquisição de Imobilizado e intangível
(30)
(3.487)
(25.596)
24
(2)
(409)
(2)
(2.515) Participações em Empresas Controladas
6.372
24
(1)
(1)
3.551 Operações com partes relacionadas
(18.117)
1.132
2.010
(30.072)
20.937
(30.072)
20.937 (=) Caixa líquido proveniente das
( aplicado nas) ativ. de investimentos
130.765 (144.895)
88.344
(30,07)
20,94
(30,07)
20,94 Fluxo de caixa das ativ. de ¿nanciamentos
Operações com partes relacionadas
(181.554)
190.107
7.637
Captação de empréstimos e ¿nanciamentos
Responsável técnico pela elaboração das demonstrações ¿nanceiras:
419.237
Geová Ferreira de Souza CRC/PE: Nº 00.8539/O-9
Pagamentos de arrendamentos
(541)
1.426
(2.423)
Pagamentos de empréstimos e ¿nanciamentos
- (312.419)
Demonstrações dos Àuxos de caixa
(=) Caixa líquido proveniente das/
Exercícios ¿ndos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 - (Em milhares de Reais)
(aplicado nas) ativ. ¿nanciamentos
(182.095)
191.533 (116.651)
(=) (Diminuição)/aumento líquido
de caixa e equivalentes de caixa
(49.119)
43.509
(51.130)
Controladora
Consolidado
64.632
21.123
68.596
Nota 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2020 31/12/2019 Caixa e equiv. de caixa no início do período
15.513
64.632
17.466
Lucro líquido/(prejuízo) do exercício
(30.072)
20.937
(30.072)
20.937 Caixa e equiv. de caixa no ¿nal do período
(=) (Diminuição)/aumento líquido de caixa
Ajustes
(49.119)
43.509
(51.130)
Encargos de emprést. e ¿nanciamentos
481
9.775 e equivalentes de caixa
Encargos de empréstimos e
Responsável técnico pela elaboração das demonstrações ¿nanceiras:
¿nanciamentos com partes relacionadas
193
193
Geová Ferreira de Souza CRC/PE: Nº 00.8539/O-9
Variação cambial sobre empréstimos
(992)
2.365
298
(30.367)
1.256
20.090
(30.069)
-
19.901
-
537
1.340
2.658
(6.534)
(13.170)
43.815
(22.824)
(157.924)
(57.508)
(4.689)
(220.121)
(1.134)
190.555
9.617
(236.669)
191.051
46.531
22.065
68.596
46.531
Demonstrações das mutações do patrimônio líquido exercícios ¿ndos em 31 de dezembro de 2020 e 2019 - (Em milhares de Reais)
Saldos em 31 de dezembro de 2018
Lucro líquido do exercício
Destinação do lucro líquido do exercício
Constituição de reserva legal
Dividendos mínimos obrigatórios
Dividendos adicionais propostos
Saldos em 31 de dezembro de 2019
Prejuízo do exercício
Destinação do prejuízo
Saldos em 31 de dezembro de 2020
Capital
social
30.225
-
Reserva
legal
213
-
Reserva de
lucros a realizar
4.040
-
Lucro líquido
(prejuízo) acumulado
20.937
Total
34.478
20.937
30.225
30.225
1.047
1.260
(1.260)
-
14.917
18.957
(18.957)
-
(1.047)
(4.973)
(14.917)
(30.072)
20.217
(9.855)
(4.973)
50.442
(30.072)
20.370
Responsável técnico pela elaboração das demonstrações ¿nanceiras: Geová Ferreira de Souza CRC/PE: Nº 00.8539/O-9
A integridade das demonstrações ¿nanceiras com suas notas explicativas está disponível no site o¿cial da empresa para consulta.
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS INDIVIDUAIS E CONSOLIDADAS
Aos Acionistas e Administradores da
TT Work Participações S/A
Recife – PE
Opinião
Examinamos as demonstrações contábeis individuais e consolidadas da TT Work Participações S/A (‘Companhia’), identi¿cadas como controladora e consolidado, respectivamente, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2020 e as respectivas
demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido
e dos Àuxos de caixa para o exercício ¿ndo nessa data, bem como as correspondentes
notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.
Em nossa opinião, as demonstrações contábeis individuais e consolidadas acima referidas
apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e
¿nanceira, individual e consolidada, da TT Work Participações S/A em 31 de dezembro de
2020, o desempenho individual e consolidado de suas operações e os seus Àuxos de caixa
individuais e consolidados para o exercício ¿ndo nessa data, de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil e com as normas internacionais de relatório ¿nanceiro (IFRS),
emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB).
Base para opinião
Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na
seção a seguir intitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações
contábeis individuais e consolidadas”. So os independentes em relação à Companhia e
suas controladas, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de
Ética Pro¿ssional do Contador e nas normas pro¿ssionais emitidas pelo Conselho Federal
de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com
essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é su¿ciente e apropriada
para fundamentar nossa opinião.
Ênfase
Transações com partes relacionadas
Conforme demonstrado na Nota Explicativa nº 10 às demonstrações contábeis, a Companhia e suas controladas mantêm relações e transações relevantes com partes relacionadas. Os resultados dessas relações e transações poderiam ser diferentes, caso tivessem
sido efetuadas com partes não relacionadas.
Nossa opinião não contém modi¿cação relacionada a esse assunto.
responsabilidade da Administração e da governança pelas demonstrações contábeis individuais e consolidadas
A administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis individuais e consolidadas de acordo com as práticas contábeis adotadas
no Brasil e com as normas internacionais de relatório ¿nanceiro (IFRS), emitidas pelo International Accouting Standards Board (IASB) e pelos controles internos que ela determinou
como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
Na elaboração das demonstrações contábeis individuais e consolidadas, a administração é
responsável pela avaliação da capacidade de a Companhia continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o
uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações contábeis, a não ser que a administração pretenda liquidar a Companhia e suas controladas ou cessar suas operações,
ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operações.
Os responsáveis pela governança da Companhia e suas controladas são aqueles com responsabilidade pela supervisão do processo de elaboração das demonstrações contábeis.
Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis individuais e consolidadas
Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis individuais e consolidadas, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa
opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que
a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria
sempre detectam as eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser
decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou
em conjunto, possam inÀuenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.
Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de
auditoria, exercemos julgamento pro¿ssional e mantemos ceticismo pro¿ssional ao longo
da auditoria. Além disso:
- Identi¿camos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis
individuais e consolidadas, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos
e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos
evidência de auditoria apropriada e su¿ciente parafundamentar nossa opinião. O risco de
não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de
erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsi¿cação, omissão ou representações falsas intencionais.
- Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos
procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas, não, com o objetivo de expressarmos opinião sobre a e¿cácia dos controles internos da Companhia e suas controladas.
- Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.
- Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza
relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida signi¿cativa em
relação à capacidade de continuidade operacional da Companhia e suas controladas. Se
concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório
de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações contábeis individuais e
consolidadas ou incluir modi¿cação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a
data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Companhia
e suas controladas a não mais se manter em continuidade operacional.
- Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis,
inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis individuais e consolidadas representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o
objetivo de apresentação adequada.
- Obtemos evidência de auditoria apropriada e su¿ciente referente às informações ¿nanceiras das entidades ou atividades de negócio do grupo para expressar uma opinião sobre as
demonstrações contábeis consolidadas. Somos responsáveis pela direção, supervisão e
desempenho da auditoria do grupo e, consequentemente, pela opinião de auditoria.
Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das constatações signi¿cativas de auditoria, inclusive as eventuais de¿ciências signi¿cativas nos controles internos que identi¿camos durante nossos trabalhos.
Recife, 12 de março de 2021.
BDO RCS Auditores Independentes SS
CRC 2 PE 001269/F-8
Mário Jorge Costa Fernandes
Contador CRC 1 PE 011500/O-6
Consulte o nosso site: www.cepe.com.br