TJMG 30/04/2020 - Pág. 2 - Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas - Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais

Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas ● 30/04/2020 ● Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais

2 – quinta-feira, 30 de Abril de 2020
BARBOSA
&
MARQUES

Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas Minas Gerais - Caderno 2

BARBOSA & MARQUES S.A.
CNPJ/MF 19.273.747/0001-41

RELATÓRIO DA DIRETORIA
Senhores Acionistas
(PFRQIRUPLGDGHFRPDV'LVSRVLo}HV(VWDWXWiULDVH/HJDLVVXEPHWHPRVjDSUHFLDomRGH96DVDV'HPRQVWUDo}HV)LQDQFHLUDVGRH[HUFtFLR¿QGR
em 31 de dezembro de 2019.
Governador Valadares, 23 de Abril de 2020
Luiz Fernando Esteves Martins - Superintendente
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019 E 2018 - R$
PASSIVO
Notas
Notas
explicaexplicativas nº
tivas nº 31/12/2019 31/12/2018
CIRCULANTE
CIRCULANTE
Fornecedores ..................................
10
Caixa e Equivalentes de caixa......
3
2.257.853 1.420.403
Salários e encargos sociais .............
11
Contas a receber ...........................
4
31.855.049 29.145.565
Operação de crédito rural ............... 12.a
Estoques .......................................
5
41.818.233 40.982.186
Empréstimos bancários .................. 12.b
Impostos a recuperar e compensar
6
8.394.672 6.140.778
Financiamento BDMG (Fábrica
Outros ativos circulantes ..............
7
1.322.222 1.069.342
Leite Condensado) ......................... 12.c
85.648.029 78.758.274
Tributos e contribuições a recolher
13
Outras contas a pagar .....................
ATIVO NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
NÃO CIRCULANTE
Impostos a compensar e recuperar
6
5.568.049 3.487.330
Financiamento BDMG (Fábrica
Depósitos Judiciais.......................
8
822.844
837.235
Leite Condensado) ......................... 12.c
Empréstimos bancários Longo prazo 12.b
6.390.893 4.324.565
Empréstimos de Coligadas.............
Parcelamentos Federais ..................
13
Investimentos ...............................
68.376
68.376
Imobilizado ..................................
9
16.765.915 16.662.655
PATRIMÔNIO LÍQUIDO .........
15
Capital Social .................................
23.225.184 21.055.596
Prejuízo acumulado........................
Recursos para aumento de capital ..
ATIVO

TOTAL DO ATIVO ...................

108.873.213 99.813.870
TOTAL DO PASSIVO ................
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV

31/12/2019 31/12/2018
15.605.765 13.973.350
4.846.528 5.355.017
31.787.535 36.280.636
7.900.000 1.000.000
151.533
2.046.751 1.594.298
326.790
309.034
62.664.902 58.512.335
2.520.803
756.412
6.140.288
9.417.503

407.303
839.853
4.847.065
6.094.221

29.000.000
(459.192)
8.250.000
36.790.808
108.873.213

29.000.000
(2.042.686)
8.250.000
35.207.314
99.813.870

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DOS EXERCÍCIOS FINDOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019 E 2018 - R$
Reservas de
Recursos para
Capital
Reserva p/
Incentivos
Prejuízo
Aumento
Composição
Social Reinvestimento
Fiscais
Acumulado
de Capital
SALDOS EM 31/12/2017 ................................ 29.000.000
306.538
8.250.000
&RQVWLWXLomRGR$WLYR¿VFDOGH'LIHULGR...........
41.595
Prejuízo líquido do exercício ...........................
(2.390.819)
Realização de reservas de capital ......................
(306.538)
306.538
SALDOS EM 31/12/2018 ................................ 29.000.000
(2.042.686)
8.250.000
Realização do ativo diferido do exercicio 2018
(41.595)
&RQVWLWXLomRGR$WLYR¿VFDOGH'LIHULGR...........
44.815
Lucro líquido do exercício ...............................
3.082.064
Ajustes de exercicios anteriores ........................
(1.501.790)
Constituição de reservas de capital ...................
479.739
(479.739)
SALDOS EM 31/12/2019 ................................ 29.000.000
479.739
(938.931)
8.250.000
$VQRWDVH[SOLFDWLYDVVmRSDUWHLQWHJUDQWHGDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV

Total
37.556.538
41.595
(2.390.819)
35.207.314
(41.595)
44.815
3.082.064
(1.501.790)
36.790.808

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019 E DE 2018
1. CONTEXTO OPERACIONAL
quando a Companhia possui uma obrigação constituída como resultado
A BARBOSA & MARQUES S/A foi fundada em 01 de janeiro de
de um evento passado, e é provável que um recurso econômico seja
1915 e tem sua sede estabelecida na cidade Governador Valadares
requerido para saldar a obrigação. As provisões, quando necessárias,
– MG. A Companhia é uma sociedade anônima de capital fechado,
são registradas tendo como base as melhores estimativas dos riscos
tendo como objetivo social a fabricação de Laticínios em geral. Posenvolvidos. A Companhia não tem histórico de grandes perdas, sejam
sui três unidades para fabricação de laticínios e queijos localizadas
elas trabalhistas, cíveis e tributárias, entre outras. 2.10 Ajuste a valor
nas cidades de Governador Valadares e Águas Formosas, no Estado
presente de ativos e passivos - A Companhia não pratica transações
de Minas Gerais e Maravilha no Estado de Santa Catarina. A ComVLJQL¿FDWLYDVGHYHQGDVDORQJRSUD]RFRPYDORUHVSUp¿[DGRVHPHVpanhia conta ainda com quatro centros de distribuição localizados
pecial superiores há um ano. Os saldos dos direitos e das obrigações
nas cidades de São Paulo, Maceió, Recife e Governador Valadares.
estão mensurados nas datas dos balanços, por valores próximos aos
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIrespectivos valores presentes. 2.11 Imposto de renda e contribuição
RAS E PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTÁBEIS
social - A Companhia é optante pelo Lucro Real como regime de tribu2.1 Informações gerais - $VGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRUDPHODtação, através de apuração mensal por balanço de suspensão/redução.
boradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e em
Neste caso, o Imposto de Renda e a Contribuição Social são calculados
conformidade com a Lei das Sociedades Anônimas 6.404/1976. A
com base nos resultados apurados em cada período, sobre o qual são
Companhia não possui outros resultados abrangentes e, portanto, não
aplicadas alíquotas vigentes, sendo 15% mais adicional de 10% para luestá apresentando Demonstração de resultados abrangentes - DRA.
cros superiores a R$ 20.000 por mês, para o imposto de renda e 9% para
Dessa forma, o resultado do exercício é igual ao resultado abrangente
DFRQWULEXLomRVRFLDOHFRQVLGHUDPDFRPSHQVDomRGHSUHMXt]RV¿VFDLV
total. 2.2 Base de Mensuração - As Demonstrações contábeis foram
e base negativa de contribuição social, limitada a 30% do lucro real.
preparadas utilizando-se o custo histórico como base de valor, exceto
3. CAIXAS E EQUIVALENTES DE CAIXA
pela valorização de certos ativos e passivos, tais como instrumentos
Representam os saldos em caixa, os depósitos bancários à vista e
¿QDQFHLURV TXH HVWmR PHQVXUDGRV SHORV YDORUHV MXVWRV FRQIRUPH
DV DSOLFDo}HV ¿QDQFHLUDV GH UHQGD ¿[D UHVJDWiYHLV HP DWp  GLDV
descrito nas práticas contábeis contidas neste relatório. 2.3 Moeda
(equivalentes de caixa), acrescidos dos rendimentos auferidos até
funcional e moeda de apresentação - A moeda funcional da Coma data do balanço, não excedendo ao valor de mercado, conforme
SDQKLDHDPRHGDGHDSUHVHQWDomRGDV'HPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVpD
demonstrado a seguir:
R$
PRHGDEUDVLOHLUDR5HDOFRQIRUPHGH¿QLGRSHOD$GPLQLVWUDomR2.4
31/dez/19 31/dez/18
$SURYDomRGDV'HPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV$V'HPRQVWUDo}HV¿Caixa ..........................................................
6.735
59.144
nanceiras foram aprovadas e autorizadas para divulgação pela AdmiBancos ( Contas correntes) ........................
863.393
357.397
nistração em 20 de março de 2020. 2.5 Continuidade operacional
Bancos (Equivalentes de caixas) ................
1.387.725 1.003.862
- $&RPSDQKLDSUHSDURXDVVXDV'HPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVQRSUHVTotal ...........................................................
2.257.853 1.420.403
suposto da continuidade operacional. Notadamente, observa-se uma
$VDSOLFDo}HV¿QDQFHLUDVFODVVL¿FDGDVFRPRHTXLYDOHQWHVGHFDL[DHP
ERDVD~GH¿QDQFHLUDHQmRKiSRUWDQWRQHFHVVLGDGHGHSURYLVLRQDU
VXDPDLRULDVmRFODVVL¿FDGDVQDFDWHJRULD³DWLYRV¿QDQFHLURVDRYDORU
qualquer obrigação originária por descontinuidade. 2.6 Instrumenjusto por meio do resultado”. Os equivalentes de caixa são mantidos nas
WRV¿QDQFHLURV$&RPSDQKLDYDORUL]DRVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV
VHJXLQWHVLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDV

R$
pelo seu valor de mercado em 31 de dezembro de cada ano, sendo
demonstrado pelo custo de aquisição, mais rendimentos auferidos e/
31/dez/19 31/dez/18
ou, mais os encargos incidentes até a data do balanço. O valor de
Banco do Brasil ..........................................
249.646
PHUFDGRUHFRQKHFLGRHPVXDV'HPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVUHSUHVHQWD
Banco Santander ........................................
67.062
o montante de caixa que a Companhia receberia ou pagaria, conforBanco Itaú ..................................................
703.885
596.370
me apropriado, se liquidasse as transações na data do balanço. Os
Banco Bradesco .........................................
434.194
340.430
SULQFLSDLVLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURV¿UPDGRVSHOD&RPSDQKLDHVWmR
Total ...........................................................
1.387.725 1.003.862
FODVVL¿FDGRVFRPR&RQWDVD5HFHEHU(PSUpVWLPRVH)LQDQFLDPHQ4. CONTAS A RECEBER
tos e variação cambial, ambos medidos pelo custo. 2.7 Apuração
Compreendem os títulos a receber registrados pelo valor nominal,
das receitas e despesas - As receitas e despesas foram registradas
principalmente decorrente de vendas de produtos e da prestação de
pelo regime contábil de competência de exercícios. Dessa forma, as
serviços de industrialização. Em 31 de dezembro de 2019 o contas a
receitas e os custos incluem os rendimentos, os encargos e as vareceber foi de R$ 31.855.049 (31/12/2018 – R$ 29.145.565).
riações monetárias, que foram calculados com base em índices ou
5. ESTOQUES
WD[DVR¿FLDLVHTXHLQFLGHPVREUHDWLYRVHSDVVLYRVFLUFXODQWHVHQmR
São demonstrados e mensurados pelo custo médio, decorrente do
circulantes. 2.8 Uso de estimativas - Em conformidade com as norvalor de aquisição dos insumos, adicionados todos os custos diretos e
mas contábeis brasileiras, a administração da Companhia é requerida
indiretos para fabricação dos produtos acabados.
a fazer julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação
R$
de políticas contábeis e os valores apresentados em ativos, passivos,
31/dez/19 31/dez/18
receitas e despesas. Os resultados a serem realizados podem difeProdutos acabados......................................
6.222.494 7.089.175
rir dessas estimativas e julgamentos. As estimativas e julgamentos
Produtos em elaboração .............................
17.467.823 16.079.287
VmR UHYLVWDV DR ¿P GH FDGD H[HUFtFLR VRFLDO 2V HIHLWRV FRQWiEHLV
Matérias - primas ....................................... 12.750.452 12.649.837
advindos desta revisão são reconhecidos no exercício em que são
Embalagens ................................................
3.901.990 3.761.926
feitas as revisões e, caso aplicável, nos exercícios futuros afetados.
Suprimentos gerais .....................................
1.475.474 1.401.961
2.9 Provisão para contingências - Uma provisão é contabilizada
Total ...........................................................
41.818.233 40.982.186
6. IMPOSTOS A RECUPERAR E COMPENSAR
O saldo é composto basicamente por créditos de impostos presumidos sobre a operação de compra de Leite in natura.
R$
31/12/2019
31/12/2018
Nota Curto Prazo Longo Prazo
Total Curto Prazo Longo Prazo
Total
ICMS ( MG - PE - SC - SP - AL) .........................
a
1.616.776
196.261 1.813.037
847.717
199.689 1.047.406
ICMS em processo de recuperação - Alagoas.......
b
2.435.278 2.435.278
2.435.278 2.435.278
PIS/COFINS .........................................................
c
2.780.245
206.410 2.986.655
3.163.034
201.772 3.364.806
IRPJ e CSLL sobre o lucro ...................................
d
3.884.216
- 3.884.216
2.046.186
- 2.046.186
$WLYR¿VFDO'LIHULGR .............................................
44.816
44.816
41.595
41.595
IPI a compensar.....................................................
48.213
48.213
25.894
25.894
Outros impostos federais.......................................
65.222
65.222
57.947
57.947
IOF a compensar ...................................................
608.996
608.996
608.996
608.996
Pis a compensar.....................................................
415.258
415.258
&R¿QVDFRPSHQVDU ...............................................
1.661.030 1.661.030
Total .....................................................................
8.394.672
5.568.049 13.962.721
6.140.778
3.487.330 9.628.108
crédito não cumulativo de PIS e COFINS incidentes sobre as aquisições
a) O saldo de ICMS a recuperar advém substancialmente da
de matérias-primas, material de embalagem e materiais secundários
obtenção de créditos por compras de matérias-primas, materiais
utilizados na produção, líquidos de débitos apurados sobre as vendas
de embalagens e secundários, em volume superior aos débitos
desses produtos. A Companhia vem apurando saldo credor desses
gerados nas vendas e a aquisição de bens para o Imobilizado. b)
tributos em função de tributação à alíquota zero em algumas linhas de
Adicionalmente, existe R$ 2.435.278 de ICMS recolhido a maior
produtos como queijos, manteiga e outros, conforme as disposições
para o qual a Companhia irá compensá-lo futuramente. Não obstante
introduzidas pela Lei nº 11.196/05, 11.488/07 e Medida Provisória 609.
a este fato, foi protocolado em 16 de novembro de 2017 um pedido
A Companhia está compensando estes créditos com outros tributos;
de restituição via compensação dos débitos futuros. c) Refere-se a:

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EXERCÍCIOS FINDOS
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA EXERCÍCIOS
EM 31/12/2019 E 31/12/2018 - R$
FINDOS EM 31/12/2019 a 31/12/2018 - R$
Notas
31/12/2019 31/12/2018
explica
Atividades Operacionais
RECEITA BRUTA
tivas nº
31/12/2019 31/12/2018
Prejuízo Líquido do exercício ................. 3.082.064 (2.390.819)
Ajustes
Venda de produtos ......................
218.839.814 196.724.639
Depreciação................................................ 2.234.177 2.534.380
(-) Devoluções de perecíveis ......
(6.210.393) (5.600.636)
(-) Impostos sobre vendas ..........
(15.980.409) (16.197.533)
Lucro ajustado.......................................... 5.316.241
143.561
(Aumento) e redução em ativos
RECEITA LIQUIDA (RL) ...... 16
196.649.012 174.926.470
Duplicatas a receber ................................... (2.709.484)
69.934
(-) Custo dos produtos
Estoques ..................................................... (836.047) (2.592.657)
vendidos e serviços prestados ..
(127.932.799) (115.172.331)
Impostos
a
recuperar
..................................
(2.253.894)
(1.649.563)
LUCRO BRUTO ......................
68.716.213
59.754.139
Outros ativos circulantes ............................ (252.880)
(46.486)
DESPESAS OPERACIONAIS
Impostos a recuperar longo prazo .............. (2.080.719)
515.046
Despesas Administrativas .......... 17
(11.094.892) (12.437.242)
Depósitos judiciais .....................................
14.391
230.856
Despesas c/ Vendas .................... 18
(49.318.057) (44.956.402)
(Aumento)
e
redução
em
passivos
Despesas Tributárias ..................
(1.178.909)
(941.721)
Fornecedores .............................................. 1.632.413 2.463.029
Receitas Financeiras...................
226.901
339.132
Encargos sociais ......................................... (508.489)
51.825
Despesas Financeiras .................
(4.234.551) (3.635.492)
Impostos a recolher ....................................
452.453 (338.076)
Despesas bancárias.....................
(805.701)
(623.617)
Outras
contas
a
pagar
.................................
17.756
(618.139)
Outras .........................................
20.717
86.172
Caixa líquido consumido nas
(66.384.492) (62.169.170)
atividades operacionais............................ (1.208.259) (1.770.670)
RESULTADO
Atividades de Investimento
OPERACIONAL......................
2.331.721 (2.415.031)
Aumento em imobilizado........................... (2.337.437) (2.786.821)
Resultado Não operacional ........
750.343
24.212
Atividades de Financiamento
RESULTADO ANTES
Aumento (redução) reservas de capital ...... (1.498.568)
41.595
PROVISÃO IRPJ/CSLL .........
3.082.064 (2.390.819)
Aumento (redução) em crédito rural .......... (4.493.101) 9.475.127
Provisão para Imposto de
Aumento (redução) em empréstimos
Renda e Contribuição Social ...
bancários Curto prazo ................................ 6.900.000 (4.000.000)
LUCRO / PREJUÍZO
Aumento (redução) em empréstimos
LÍQUIDO DO PERÍODO .......
3.082.064 (2.390.819)
bancários Longo prazo ............................... 2.520.803
As notas explicativas são parte integrante
$XPHQWR UHGXomR HP¿QDQFLDPHQWRV ..... (339.211) (1.325.439)
GDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
$XPHQWR UHGXomR HP5H¿V ..................... 1.293.223 (480.700)
Caixa líquido consumido nas
d) O saldo de IRPJ e CSLL sobre lucro será compensado com impostos
DWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR .................... 4.383.146 3.710.583
federais nos exercícios seguintes.
Aumento
(redução) líquido no
7. OUTROS ATIVOS CIRCULANTES
R$
Caixa e Equivalente de caixa ..................
837.450 (846.908)
31/dez/19 31/dez/18
DEMONSTRAÇÃO
DA VARIAÇÃO
Adiantamento a funcionários .......................
126.593
126.953
DO CAIXA E DOS EQUIVALENTES
Adiantamento a Fornecedores......................
1.195.629
942.389
DE CAIXA
Total .............................................................
1.322.222 1.069.342
Saldo inicial do caixa e equivalentes
Os adiantamentos a fornecedores decorrem substancialmente dos
de caixa ...................................................... 1.420.403 2.267.311
adiantamentos realizados aos carreteiros e fornecedores de leite,
6DOGR¿QDOGRFDL[DHHTXLYDOHQWHV
produtos estes, utilizados como insumo nas linhas de produção.
de caixa ...................................................... 2.257.853 1.420.403
8. DEPÓSITOS JUDICIAIS
R$
837.450 (846.908)
31/dez/19 31/dez/18
As notas explicativas são parte integrante
Trabalhistas ..................................................
112.053
107.054
GDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDV
Tributários ....................................................
710.791
730.181
e/ou construção, deduzido da depreciação acumulada. A depreciação
Total .............................................................
822.844
837.235
de bens do imobilizado é calculada pelo método linear de acordo com
9. IMOBILIZADO
taxas requerida pela legislação do imposto de renda.
O ativo imobilizado está demonstrado pelo custo histórico de aquisição
A composição do imobilizado é assim apresentada:
R$
DESCRIÇÃO
31/12/2017
Adição
Baixa 31/12/2018
Adição
Baixa
31/12/2019
IMOBILIZADO
Terreno ...................................................
324.619
213.927
538.546
(4.603)
533.942
Edifícios e Benfeitorias ..........................
8.027.958
88.480
8.116.438
124.050
8.240.488
Máquinas e Equipamentos .....................
34.729.611
2.055.117
- 36.784.728
2.362.262
(233.207)
38.913.783
Moveis e Utensílios................................
974.571
23.201
997.772
6.757
(407)
1.004.123
Veículos ..................................................
792.847
108.759 (56.200)
845.406
(372.425)
472.981
Instalações ..............................................
587.138
147.595
734.733
436.481
(256.836)
914.378
Imobilizações em andamento .................
140.202
68.557 (108.759)
100.000
936.077
(529.179)
506.898
Ativo Ambiental .....................................
1.078.379
1.078.379
1.078.379
Sistemas e aplicativos - Software
(em implantação) ....................................
3.294.177
208.092
3.502.269
94.143
(225.675)
3.370.736
49.951.602
2.913.728 (167.059) 52.698.271
3.959.769
(1.622.332)
55.035.708
Taxas anuais
efetivas de
DESCRIÇÃO
31/12/2017 Depreciação Baixa 31/12/2018 Depreciação
Baixa 31/12/2019 depreciação
DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
Edifícios e Benfeitorias .................... (4.448.927)
(230.853)
- (4.679.780)
(237.660)
- (4.917.441)
4%
Máquinas e Equipamentos ............... (26.777.525) (2.153.400)
551 (28.930.375) (2.239.391) 17.911 (31.151.855)
10%
Moveis e Utensílios..........................
(902.669)
(15.236)
(917.905)
(15.473)
403
(932.975)
10%
Veículos ............................................
(707.468)
(40.611) 39.602
(708.478)
(28.142) 372.398
(364.222)
20%
Instalações ........................................
(328.106)
(51.143)
(379.249)
(61.087)
(440.336)
10%
Ativo Ambiental ...............................
(376.693)
(43.135)
(419.828)
(43.137)
(462.965)
10%
(33.541.388) (2.534.380) 40.153 (36.035.616) (2.624.890) 390.713 (38.269.793)
VALOR RESIDUAL LÍQUIDO .... 16.410.214
16.662.655
16.765.915
A Administração da Companhia possui evidências de que parte
substancial dos ativos operacionais, que são relevantes para a empresa
em termos de geração futura de caixa, estejam demonstrados por valor
FRQWiELO VLJQL¿FDWLYDPHQWH LQIHULRU DR YDORU MXVWR (P IDFH GLVWR D
Administração vem analisando a possibilidade de adoção do Custo
atribuído, conforme permitido pelo ICPC 10 e o CPC 27 – Imobilizado.
10. FORNECEDORES
São representados por compromissos assumidos junto aos fornecedores
de Leite in natura, aquisição de embalagem e insumos, bem como
contratação de serviços de transportes. Os fornecedores podem ser
DVVLPFODVVL¿FDGRV
R$
31/dez/19 31/dez/18
Fornecedores e transportadoras..................
8.347.868 6.440.844
Fornecedores de Leite ................................
7.257.897 7.532.505
Total ...........................................................
15.605.765 13.973.350
11. SALÁRIOS E ENCARGOS SOCIAIS
R$
31/dez/19 31/dez/18
Salários a pagar ..........................................
1.124.404 1.366.549
INSS a recolher ..........................................
603.649
665.644
FGTS a recolher .........................................
169.467
183.709
Provisões trabalhistas .................................
2.812.631 3.011.706
Outras obrigações.......................................
136.377
127.409
Total ...........................................................
4.846.528 5.355.017
As provisões trabalhistas são decorrentes da provisão de férias e
encargos sociais sobre estas.
12. EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
Circulante
Capital de giro – Operações de crédito rural - (Nota a)
R$
31/dez/19 31/dez/18
Banco Itaú ..................................................
4.174.886 17.055.136
Banco Safra ................................................
5.500.000 5.000.000
Banco do Brasil ..........................................
11.846.149 10.168.833
Banco Bradesco .........................................
4.141.667 4.056.667
Banco Santander ........................................
6.124.833
Total ...........................................................
31.787.535 36.280.636
Capital de giro – Empréstimos bancários - (Nota b)
R$
31/dez/19 31/dez/18
Banco da Brasil ..........................................
4.800.000
Banco Itaú ..................................................
2.400.000 1.000.000
Banco Bradesco capital de giro..................
700.000
Total ...........................................................
7.900.000 1.000.000
Investimento – Financiamento Banco BDMG - (Nota c)
R$
31/dez/19 31/dez/18
Contrato BDMG - 146985 .........................
132.866
360.636
Contrato BDMG - 147216 .........................
18.667
46.667
Total ...........................................................
151.533
407.303
Não circulante
Empréstimos bancários longo prazo - (Nota b)
R$
31/dez/19 31/dez/18
Banco do Brasil ..........................................
2.100.000
Banco Safra ................................................
420.803
Total ...........................................................
2.520.803
a) As operações de crédito rural foram contratadas de acordo com as
taxas usualmente praticadas para este tipo de operação e são garantidas
por Estoques, aval dos diretores e notas promissórias rurais emitidas
pelos produtores; b) A Companhia aproveitou um momento de linhas
de créditos ofertadas pelos bancos com taxa de juros reduzida e
contratou empréstimos em curto prazo e longo prazo para suportar a
QHFHVVLGDGH GH FDL[D PRPHQWkQHD DR ¿QDO GH GH]HPEUR H VXSULU VHX
ÀX[RGHFDL[DFRUUHQWHc) $FRPSDQKLDREWHYH¿QDQFLDPHQWRFRPR

Banco do Desenvolvimento de Minas Gerais – BDMG, para realizar
a construção de uma torre de secagem de leite em pó, já totalmente
quitado e de uma linha para a fábrica de leite condensado com
previsão de quitação no ano de 2020.
13. TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
R$
Curto prazo
Nota 31/dez/19 31/dez/18
ICMS a recolher ..................................
408.360 474.049
Parcelamentos de impostos
Federais - Pert ..................................... a
480.701 480.701
Parcelamento de impostos
)HGHUDLVVLPSOL¿FDGR .......................... b
525.887
PIS/COFINS/CSLL retido na fonte ....
6.963
7.390
Imp. De Renda retido na fonte ............
441.616 443.983
Outras obrigações sociais e tributárias
183.224 188.175
Sub total .............................................
2.046.751 1.594.298
Longo prazo
Parcelamento de impostos
Federais - Pert ..................................... a
4.366.364 4.847.065
Parcelamento de impostos
)HGHUDLVVLPSOL¿FDGR .......................... b
1.773.924
Sub total .............................................
6.140.288 4.847.065
TOTAL ...............................................
8.187.039 6.441.363
a) 1R ¿QDO GR DQR  D &RPSDQKLD UHDOL]RX MXQWR j 6HFUHWDULD
da Receita Federal – SRF, a consolidação de dívida federal através
da adesão ao PERT (Programa especial de regularização tributária)
conforme Lei 13.496/2017. Neste sentido, 5% (cinco por cento) da
dívida foi paga até dezembro de 2017. O restante do saldo devedor
será quitado em 140 parcelas mensais de R$ 40.058, contabilizados
no curto prazo (R$ 480.701) e o restante está contabilizado no longo
prazo (R$ 4.366.364).
b) No início do ano de 2019 a Companhia parcelou débitos junto a
6HFUHWDULDGD5HFHLWD)HGHUDORULJLQDGRVGHUHYLVmR¿VFDO
14. ATIVOS E PASSIVOS CONTINGENTES
A Companhia possui ativos e passivos contingentes originários de
Do}HVMXGLFLDLVFtYHLVWUDEDOKLVWDVHWULEXWiULDVHPTXH¿JXUDFRPR
SDUWHFXMDSHUGDVRXJDQKRVVmRFODVVL¿FDGDVFRPRSRVVtYHLVSHORV
Assessores Jurídicos. Além disso, os valores envolvidos não podem
VHU PHQVXUDGRV FRP VX¿FLHQWH FRQ¿DELOLGDGH 1HVWH FRQWH[WR D
Companhia não reconheceu em seu balanço patrimonial tais passivos
por não atenderem aos critérios requeridos pela NBC TG 25 (R2) Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes.
15. PATRIMÔNIO LÍQUIDO
a) Capital Social - O capital social subscrito e integralizado é
composto por 100.000.000 ações ordinárias nominativas sem valor
nominal.
16. RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA
R$
31/dez/19
31/dez/18
Receita Bruta.......................................... 218.839.814 196.724.639
Dedução de Receita
(-) Devoluções de perecíveis .................. (6.210.393) (5.600.636)
(-) ICMS ................................................. (11.895.351) (11.535.672)
(-) PIS / COFINS ................................... (4.085.058) (4.661.861)
Total ....................................................... 196.649.012 174.926.470
17. DESPESAS ADMINISTRATIVAS
R$
31/dez/19
31/dez/18
Despesas com pessoal ............................ (8.459.466) (9.427.105)
Despesas com veículos ..........................
(27.383)
Aluguéis e utilidades ..............................
(584.242)
(640.247)
Serviços advocatícios, consultoria .........
(932.024) (1.094.405)
Despesas de viagem ...............................
(422.920)
(411.589)
Despesas diversas...................................
(612.985)
(752.119)
Ajustes de inventário..............................
(83.254)
(84.394)
Total ....................................................... (11.094.892) (12.437.242)

Documento assinado eletrônicamente com fundamento no art. 6º do Decreto nº 47.222, de 26 de julho de 2017.
A autenticidade deste documento pode ser verificada no endereço http://www.jornalminasgerais.mg.gov.br/autenticidade, sob o número 320200429211203022.

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