DOEPE 28/02/2015 - Pág. 25 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 28 de fevereiro de 2015
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
&RPSRVLomRSRU1tYHOGH5LVFRH3URYLVmRSDUD&UpGLWRGH/LTXLGDomR'XYLGRVD
11. 'HVSHVDGH3HVVRDOH+RQRUiULRV
2014
GH
DGLDV
Mais de
GLDV
Total
A
B
C
D
E
F
22
G
+
Total
2º Sem. 2014
321
330
22
1.980
2013
Até
GLDV
Nível
de risco
5HVROXomR
BACEN
Provisão
20
1,00%
4.112
3,00%
123
10,00%
1
30,00%
4
311
3
2
100,00%
412
Provisão
+RQRUiULRV
Alimentação
FGTS
,166
Ordenados
Férias
6DOiULR
Outras
5. Outros Créditos
Os valores registrados em Outros Créditos referem-se a ativos recuperáveis, sendo em sua maioria representados por
³,PSRVWRV H &RQWULEXLo}HV D &RPSHQVDU´ ,53- H &6// H ³'HYHGRUHV 'LYHUVRV &REUDQoD D 3URFHVVDU´ FRQIRUPH
GHPRQVWUDGRDVHJXLU
2014
2013
342
,PSRVWRVH&RQWULEXLo}HVD&RPSHQVDU
Devedores Diversos - País
Adiantamentos e Antecipações Salariais
-
6HUYLoRV3UHVWDGRVD5HFHEHU
-
Adiantamentos para Pagamentos de Nossa Conta
2
-
$GLDQWDPHQWRVSRU&RQWDGH,PRELOL]Do}HV
-
485
2.054
6. Imobilizado de Uso
'HPRQVWUDGDDVHJXLUDPRYLPHQWDomRHFRPSRVLomRGRVDWLYRV,PRELOL]DGRVGH8VRH,QWDQJtYHO
Saldo em
31/12/2013
$GLo}HV
Baixas
Saldo em
31/12/2014
Permanente
832
(306)
-
526
Imobilizado de Uso
651
(138)
-
513
411
71
-
482
$SDUHOKRGH5HIULJHUDomR
Máquinas e Equipamentos
2
Mobiliários
%HQIHLWRULDVHP,PyYHLVGH7HUFHLURV
3
Sistema de Processamento de Dados
525
4
Sistema de Processamento de Dados
4
(285)
(213)
-
(498)
(75)
(107)
-
(182)
(Depreciação E Amortização)
(-) Depreciação Acum. Móveis e Equip. de Uso
-
529
$SDUHOKRGH5HIULJHUDomR
(10)
(-) Maquinas e Equipamentos
(10)
(-) Mobiliários
%HQIHLWRULDVHP,PyYHLV7HUFHLURV
(-) Deprec. Acum. Sist. De Proc. De Dados
(-) Sistema De Proc. De Dados
(210)
(106)
(210)
181
Licença De Uso De Software
$PRUWL]DomR/LFHQoD'H8VR'H6RIWZDUH
-
1
-
Publicações
303
114
Serviços de Terceiros
6HUYLoRV7pFQLFRV(VSHFLDOL]DGRV
Aluguéis
Comunicação
'HSUHFLDomRH$PRUWL]DomR
Outras
2VEHQVGRLPRELOL]DGRHLQWDQJtYHOVmRDYDOLDGRVDQXDOPHQWHSDUDLGHQWL¿FDUHYLGrQFLDVGHSHUGDVQmRUHFXSHUiYHLVSULPDULDPHQWH
XWLOL]DQGRRFRQWH[WRGHLQGtFLRVLQWHUQRVHH[WHUQRVTXHLQWHU¿UDPQDUHFXSHUDomRGHVVHVDWLYRVFRPEDVHVHPSUHHPHYHQWRVRX
DOWHUDo}HVVLJQL¿FDWLYDVTXHLQGLFDUHPTXHRYDORUFRQWiELOSRGHQmRVHUUHFXSHUiYHO1HQKXPDSHUGDSRUimpairment foi registrada
SDUDRDWLYRLPRELOL]DGRRXDWLYRLQWDQJtYHOHPGHGH]HPEURGHH
7. 2XWUDV2EULJDo}HV)LVFDLVH3UHYLGHQFLiULDV
5HSUHVHQWDPDVREULJDo}HVGD,QVWLWXLomRSDUDFRPR*RYHUQR)HGHUDOUHODWLYDVD,PSRVWRVH&RQWULEXLo}HVVREUH6HUYLoRVGH
7HUFHLURV,PSRVWRVH&RQWULEXLo}HVVREUHVDOiULRVH3,6&2),16VREUHDVUHFHLWDV
2014
2013
,166
,55)
&2),16
FGTS
3,6
,66
Outros
TOTAL
21
3
1
178
20
4
181
8. 2XWUDV2EULJDo}HV'LYHUVDV
&RPSUHHQGH DV SURYLV}HV GDV GHVSHVDV DGPLQLVWUDWLYDV GR PrV GH MXQKR H DV SURYLV}HV GDV GHVSHVDV GH SHVVRDO VREUH
IpULDV DFUHVFLGDV GH H VDOiULR GRV IXQFLRQiULRV H 'LUHWRULD FRUUHVSRQGHQWH DR VDOGR DFXPXODGR QR ¿QDO GR VHPHVWUH H
outros credores.
2014
2013
1.014
Provisão Outras Despesas Administrativas
Provisão de Férias e Encargos
Credores Diversos
TOTAL
11
580
9. Patrimônio Líquido
Capital Social
2 &DSLWDO 6RFLDO VXEVFULWR H LQWHJUDOL]DGR UHSUHVHQWD R PRQWDQWH GH 5 UHSUHVHQWDGR SRU Do}HV RUGLQiULDV
nominativas, escriturais e sem valor nominal.
O Capital Social é representado exclusivamente por ações ordinárias. Cada ação ordinária nominativa dá direito a um voto nas
deliberações das Assembleias Gerais.
24XDGURGHDFLRQLVWDVHVWDDVVLPFRQVWLWXtGR
2014
Acionistas
Estado de Pernambuco
$'',3(5
6,1'86*(662
)(0,&52
Demais Acionistas
Total
5
10.000
10
65.410.010
2013
Percentual
0,02%
0,00%
100,00%
5
10.000
10
65.410.010
Percentual
0,02%
0,00%
100,00%
10. Ajuste de Exercícios anteriores
1RFXUVRGRVHPHVWUHGHIRLHIHWXDGRRUHJLVWURQDFRQWD/XFURVRX3UHMXt]RV$FXPXODGRVQRYDORUGH5PLOUHODWLYRj
GLPLQXLomRGHFUpGLWR¿VFDOGH,53-H&6//GRDQRFDOHQGiULRGH
2.920
5.388
4.343
13. Divulgação sobre Partes Relacionadas
a) Governo do Estado
No exercício de 2014 a AGEFEPE não teve nenhuma operação com partes relacionadas.
14. Estrutura de Gerenciamento de Riscos
$JHVWmRGHULVFRVGD$*()(3(FRQVLGHUDDVH[LJrQFLDVHQtYHLVUHJXODWyULRVeXPSURFHVVRTXHHQYROYHLGHQWL¿FDomRHPHGLomR
GRVSULQFLSDLVULVFRVDRVTXDLVD,QVWLWXLomRHVWiH[SRVWD2JHUHQFLDPHQWRUHVXOWDHPPHOKRULDVQRVVHXVSURFHVVRVLQWHUQRVFRP
DGHTXDo}HVGDHVWUXWXUDRUJDQL]DFLRQDOGHIRUPDDHQYROYHUWRGDVDViUHDVGDLQVWLWXLomRQXPSURFHVVRFRQWtQXRGHRWLPL]DomR
da gestão que visa os controles e a mitigação dos riscos.
a) Risco de Crédito
O risco de crédito decorre da possibilidade de perdas associadas ao não cumprimento, pelo tomador ou contraparte, de suas
UHVSHFWLYDV REULJDo}HV ¿QDQFHLUDV QRV WHUPRV SDFWXDGRV GD GHVYDORUL]DomR GH FRQWUDWRV GHFRUUHQWHV GD GHWHULRUDomR QD
FODVVL¿FDomRGHULVFRHGDUHGXomRGHJDQKRVRXUHPXQHUDo}HVIDFHjVYDQWDJHQVFRQFHGLGDVSRURFDVLmRGHUHQHJRFLDo}HVHDRV
FXVWRVGHUHFXSHUDomR1HVVHkPELWRHPDWHQGLPHQWRjVGLVSRVLo}HVGD5HVROXomR%DFHQQ H[LVWHSROtWLFDGH¿QLGD
para a gestão do risco de crédito.
b) Risco de Mercado
)RLLPSOHPHQWDGDD3ROtWLFDGH*HUHQFLDPHQWRGH5LVFRGH0HUFDGRQD,QVWLWXLomRTXHWHPRREMHWLYRGHLGHQWL¿FDUDYDOLDUPRQLWRUDU
HFRQWURODUDH[SRVLomRGHVVHVULVFRVJDUDQWLQGRDH[LVWrQFLDGHPHFDQLVPRVH¿FLHQWHVSDUDDVXSHUYLVmRHDFRPSDQKDPHQWR
$OpPGDGH¿QLomRGDVGLUHWUL]HVGHJHVWmRIRLHQFDPLQKDGDDVLVWHPDWL]DomRGDVUHJUDVGHDSXUDomRGDSDUFHODGH3DWULP{QLRGH
5HIHUrQFLD([LJLGRUHIHUHQWHDRULVFRGHPHUFDGRFRQVLGHUDQGRDVFDUDFWHUtVWLFDVGDVRSHUDo}HVH[LVWHQWHVWHQGRSUHVHQWHRV
requisitos mínimos estabelecidos pelo Banco Central do Brasil.
c) Risco Operacional
$3ROtWLFDGH*HUHQFLDPHQWRGH5LVFR2SHUDFLRQDOGH¿QLGDFRQWHPSODDYLVmRJHUHQFLDOHDFXOWXUDGHFRQWUROHVRUHFRQKHFLPHQWR
e avaliação dos riscos, o controle das atividades e segregação de responsabilidades, o processo de informação e comunicação
H D QHFHVVLGDGH GH PRQLWRUDPHQWR GDV DWLYLGDGHV GH FRQWUROH 2 VLVWHPD LPSODQWDGR FRP HVVH ¿P HVSHFt¿FR WHP SRU EDVH D
FODVVL¿FDomRGHULVFRVSUHYLVWDQRGLVSRVWRQD5HVROXomR%DFHQQ
Agnaldo Nunes de Souza
Diretor-Presidente
Alberto Sabino Santiago Galvão
'LUHWRUGH3ODQHMDPHQWRH&RQWUROH
Tiago Mota Martins
&RQWDGRU&5&3(1 2
&3)0)Q
PARECER DO CONSELHO FISCAL
13
2013
Processamento de Dados
(316)
-
2014
(168)
233
3.569
Intangível
2013
220
3.959
2º Sem. 2014
-
2014
12. Outras Despesas Administrativas
Manutenção e Conservação
Móveis e Equipamentos de Uso
25
O Conselho Fiscal da AGEFEPE, reunido ordinariamente nesta data, por seus membros abaixo assinados, convocados para
H[DPLQDUHHPLWLUSDUHFHUVREUHR%DODQoRHQFHUUDGRHPGHGH]HPEURGHEHPFRPRGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGHPDLV
documentos contábeis, operações ativas e passivas, escrituração de livros, saldos e procedimentos, relativos ao mesmo período,
GHSRLVGHWXGRYLVWRHH[DPLQDGRHPLWHRVHJXLQWHSDUHFHU
³6RPRV SHOD DSURYDomR GR %DODQoR HQFHUUDGR HP GH GH]HPEUR GH GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV H GHPDLV
GRFXPHQWRVFRQWiEHLVHRSHUDFLRQDLVH[DPLQDGRVSRUHVWDUHPHPSHUIHLWDRUGHPHGHDFRUGRFRPDVQRUPDVFRQWiEHLV
HOHJLVODo}HVYLJHQWHV´
Dê-se conhecimento deste parecer à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administração.
5HFLIH3( GHMDQHLURGH
Jackson Antônio da Trindade Rocha
José Carlos Lapenda Figueiroa
Josimeri Costa Torres
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINACEIRAS
Aos
ACIONISTAS E CONSELHEIROS DA
AGÊNCIA DE FOMENTO DO ESTADO DE PERNAMBUCO S/A - AGEFEPE
([DPLQDPRVDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGDAGÊNCIA DE FOMENTO DO ESTADO DE PERNAMBUCO S/A - AGEFEPE, que
FRPSUHHQGHPREDODQoRSDWULPRQLDOHPGHGH]HPEURGHHDVUHVSHFWLYDVGHPRQVWUDo}HVGHUHVXOWDGRGDVPXWDo}HVGR
SDWULP{QLROtTXLGRHGRVÀX[RVGHFDL[DSDUDRH[HUFtFLR¿QGRQDTXHODGDWDDVVLPFRPRRUHVXPRGDVSULQFLSDLVSUiWLFDVFRQWiEHLV
e demais notas explicativas.
5HVSRQVDELOLGDGHGDDGPLQLVWUDomRVREUHDVGHPRQVWUDo}HVFRQWiEHLV
A administração da AGÊNCIA DE FOMENTO DO ESTADO DE PERNAMBUCO S/A – AGEFEPE é responsável pela elaboração
e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis
jVLQVWLWXLo}HVDXWRUL]DGDVDIXQFLRQDUSHOR%DQFR&HQWUDOGR%UDVLO±%$&(1HSHORVFRQWUROHVLQWHUQRVTXHHODGHWHUPLQRXFRPR
QHFHVViULRVSDUDSHUPLWLUDHODERUDomRGHGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVOLYUHVGHGLVWRUomRUHOHYDQWHLQGHSHQGHQWHPHQWHVHFDXVDGD
por fraude ou erro.
Responsabilidade dos auditores independentes
1RVVD UHVSRQVDELOLGDGH p D GH H[SUHVVDU XPD RSLQLmR VREUH HVVDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV FRP EDVH HP QRVVD DXGLWRULD
FRQGX]LGDGHDFRUGRFRPDVQRUPDVEUDVLOHLUDVHLQWHUQDFLRQDLVGHDXGLWRULD(VVDVQRUPDVUHTXHUHPRFXPSULPHQWRGHH[LJrQFLDV
pWLFDV SHORV DXGLWRUHV H TXH D DXGLWRULD VHMD SODQHMDGD H H[HFXWDGD FRP R REMHWLYR GH REWHU VHJXUDQoD UD]RiYHO GH TXH DV
GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVHVWmROLYUHVGHGLVWRUomRUHOHYDQWH
Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações
DSUHVHQWDGRV QDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV 2V SURFHGLPHQWRV VHOHFLRQDGRV GHSHQGHP GR MXOJDPHQWR GR DXGLWRU LQFOXLQGR D
DYDOLDomR GRV ULVFRV GH GLVWRUomR UHOHYDQWH QDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV LQGHSHQGHQWHPHQWH VH FDXVDGD SRU IUDXGH RX HUUR
Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e a adequada apresentação
GDVGHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVGD,QVWLWXLomRSDUDSODQHMDURVSURFHGLPHQWRVGHDXGLWRULDTXHVmRDSURSULDGRVQDVFLUFXQVWkQFLDV
PDVQmRSDUD¿QVGHH[SUHVVDUXPDRSLQLmRVREUHDH¿FiFLDGHVVHVFRQWUROHVLQWHUQRVGDAGÊNCIA DE FOMENTO DO ESTADO
DE PERNAMBUCO S/A - AGEFEPE8PDDXGLWRULDLQFOXLWDPEpPDDYDOLDomRGDDGHTXDomRGDVSUiWLFDVFRQWiEHLVXWLOL]DGDVH
DUD]RDELOLGDGHGDVHVWLPDWLYDVFRQWiEHLVIHLWDVSHODDGPLQLVWUDomREHPFRPRDDYDOLDomRGDDSUHVHQWDomRGDVGHPRQVWUDo}HV
¿QDQFHLUDVWRPDGDVHPFRQMXQWR
$FUHGLWDPRVTXHDHYLGrQFLDGHDXGLWRULDREWLGDpVX¿FLHQWHHDSURSULDGDSDUDIXQGDPHQWDUQRVVDRSLQLmR
Opinião
(P QRVVD RSLQLmR DV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV DSUHVHQWDP DGHTXDGDPHQWH HP WRGRV RV DVSHFWRV UHOHYDQWHV D SRVLomR
SDWULPRQLDOH¿QDQFHLUDGDAGÊNCIA DE FOMENTO DO ESTADO DE PERNAMBUCO S/A – AGEFEPE,HPGHGH]HPEURGH
RGHVHPSHQKRGHVXDVRSHUDo}HVHRVVHXVÀX[RVGHFDL[DSDUDRH[HUFtFLR¿QGRQDTXHODGDWDGHDFRUGRFRPDVSUiWLFDV
FRQWiEHLVDGRWDGDVQR%UDVLODSOLFiYHLVDVLQVWLWXLo}HVDXWRUL]DGDVDIXQFLRQDUSHOR%DQFR&HQWUDOGR%UDVLO
Outros Assuntos
Auditoria dos valores referentes ao exercício anterior
2VYDORUHVFRUUHVSRQGHQWHVDRH[HUFtFLR¿QGRHPDSUHVHQWDGRVSDUD¿QVGHFRPSDUDomRIRUDPDXGLWDGRVSRURXWURV
auditores independentes, que emitiram relatório sem ressalvas, datado de 24/01/2014.
5HFLIHGH-DQHLURGH
Maciel Auditores S/S Epp
&UF5V2³6´3(
5HVSRQViYHO7pFQLFR
Roger Maciel de Oliveira
&UF5V2±³6´±3(
5HVSRQViYHO7pFQLFR
Rosangela Pereira Peixoto
&&UF5V 2±±³6´±3(
5HVSRQViYHO7pFQLFD
(F)