DOEPE 28/02/2015 - Pág. 24 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 28/02/2015 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

24

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO
(Valores expressos em milhares de reais)

Discriminação

Saldo no início
do período em 01/01/2013

Capital Social
Realizado

Lucros ou
Prejuizos
Acumulados

Reserva de Lucros
Reserva Legal

Reserva Lucros

98

272

Recife, 28 de fevereiro de 2015

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013
(Valores expressos em milhares de reais)
Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais

Total

2º Sem. 2014

30.000

-

-

35.780

-

-

30.000


/XFUR 3UHMXt]R GR3HUtRGR

-

-

-



5HVHUYD/HJDO

-



-

 

-

5HVHUYD(VSHFLDOGH/XFURV

-

-

210

(210)

-

-

-

-

Dividendos

Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa

 

 











-

(21)

-

(Prejuízo)/lucro Ajustado

(878)

(1.584)

920

Variação de ativos e passivos

2.656

(8.899)

(21.516)

5HGXomRHPRSHUDo}HVGHFUpGLWR



 

 

5HGXomRHPUHQGDVDUHFHEHU

6DOGRQR¿P
do período em 31/12/2013

65.410

113

482

/XFUR 3UHMXt]R GR3HUtRGR

-

-

-

$MXVWHGH3HUtRGRV$QWHULRUHV

-

-

-

(21)

(21)

Compensação
GH5HVHUYD/HJDO

-

(113)

-

113

-

Dividendos

-

-

65.410

-

-

66.005

Aumento em títulos e valores mobiliários
5HGXomRHPREULJDo}HVHVWDWXWiULDV

 

 

-

(6.810)

-

 



 

 

 

 



Aumento em obrigações diversas

 

Caixa líquido aplicado em atividades operacionais

1.778

 

(3)



434



(10.483)

(20.596)

Fluxos das atividades de investimentos

 

$TXLVLomRGHLPRELOL]DGR
-

440
 

$XPHQWRHPREULJDo}HV¿VFDLVHSUHYLGHQFLiULDV

6DOGRQR¿P
do período em 31/12/2014

295



$XPHQWR 5HGXomR HPRXWURVFUpGLWRV

 

(6.902)

$MXVWDGRSRU

$MXVWHGRžVHPHVWUHGH
Aumento de Capital

2013

(5.422)

(Prejuízo)/lucro do exercício
'HSUHFLDomR$PRUWL]DomR

35.410

2014

58.600

 

(2)

Aquisição de intangível
Caixa líquido aplicado em atividades de investimentos

 
 

-

(1)

(2)

(76)

(363)

-

30.000

)OX[RVGDVDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWRV
3HUtRGRGHD

6DOGRQR¿P
do período em 01/07/2014

3UHMXt]RGR3HUtRGR

65.410

-

Compensação
GH5HVHUYD/HJDO
6DOGRQR¿P
do período em 31/12/2014

113

-

-

-

(113)

(1.501)

 

,QWHJUDOL]DomRGHFDSLWDO

-

Distribuição dos lucros

-

 

&DL[DOtTXLGRDSOLFDGRHPDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWRV

-

(482)

29.930

1.776

(11.041)

8.971

 

64.022

 

Aumento/(Redução) do Caixa e equivalente de caixa

113

-

(6.810)

58.600

0RGL¿FDo}HVGR&DL[DHHTXLYDOHQWHGHFDL[D
65.410

-

-

As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis.

No início do período







1R¿QDOGRSHUtRGR







As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis.

NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013
(valores expressos em milhares de reais, exceto quando expresso)
1. Contexto Operacional
A AGÊNCIA DE FOMENTO DO ESTADO DE PERNAMBUCO S.A. - AGEFEPESHVVRDMXUtGLFDGHGLUHLWRSULYDGRpXPD6RFLHGDGH
$Q{QLPD GH (FRQRPLD 0LVWD GH FDSLWDO IHFKDGR UHJLGD SHOD /HL GDV 6RFLHGDGHV SRU $o}HV /HL  H VXDV DOWHUDo}HV
LQWHJUDQWHGD$GPLQLVWUDomR3~EOLFD,QGLUHWDGR(VWDGRGH3HUQDPEXFRFRQVWLWXtGDFRPEDVHQD/HL(VWDGXDOQžGHGH
GH]HPEURGH
A AGEFEPE p XPD LQVWLWXLomR ¿QDQFHLUD VXERUGLQDGD j VXSHUYLVmR H ¿VFDOL]DomR GR %DQFR &HQWUDO GR %UDVLO 6XD OHJLVODomR H
UHJXODPHQWDomRVmRVXEPHWLGDVDRGLVSRVWRQD/HL)HGHUDOQžGHHDOWHUDo}HVSRVWHULRUHVUHODWLYDVDR6LVWHPD
)LQDQFHLUR1DFLRQDO$$JrQFLDUHFHEHXDXWRUL]DomRGHIXQFLRQDPHQWRFRQIRUPHFRPXQLFDGR'(25)*75(&GH
GHGH]HPEURGHGR%DQFR&HQWUDOGR%UDVLO
A AGEFEPE WHP FRPR SULQFLSDO ¿QDOLGDGH D UHDOL]DomR GH Do}HV GH IRPHQWR HFRQ{PLFR QR (VWDGR GH 3HUQDPEXFR LQFOXLQGR
D UHDOL]DomR GH ¿QDQFLDPHQWRV SDUD LQYHVWLPHQWRV ¿[RV GH JLUR PLVWRV DVVRFLDGRV D SURMHWRV XWLOL]DQGR UHFXUVRV SUySULRV RX
UHSDVVHGHUHFXUVRVGHLQVWLWXLo}HV¿QDQFHLUDVHIXQGRVUHJLRQDLVQDFLRQDLVHLQWHUQDFLRQDLVDFRQFHVVmRGHJDUDQWLDVDJHVWmR
GH IXQGRV GH GHVHQYROYLPHQWR H D SUHVWDomR GH VHUYLoRV GH FRQVXOWRULD ¿QDQFHLUD HP FRQVRQkQFLD FRP R 3ODQR GR *RYHUQR
Estadual, podendo praticar todas as modalidades operacionais previstas nas normas do Banco Central do Brasil para as Agências
de Fomento.
$SUHVHQWDomRGDV'HPRQVWUDo}HV)LQDQFHLUDVH3ULQFLSDLV3UiWLFDV&RQWiEHLV
As Demonstrações Contábeis foram elaboradas e apresentadas em conformidade com os dispositivos da Lei das Sociedades por
$o}HV/HLHVXDVDOWHUDo}HVDVVRFLDGDVDVQRUPDVGR&01HGR%DQFR&HQWUDOGR%UDVLO%$&(1DWUDYpVGRVFULWpULRV
HVWDEHOHFLGRVQR3ODQR&RQWiELOGDV,QVWLWXLo}HVGR6LVWHPD)LQDQFHLUR&26,)
Em aderência ao processo de convergência com as normas internacionais de contabilidade, algumas normas e suas interpretações
foram emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), porém nem todas foram homologadas pelo Banco Central
do Brasil. Sendo assim, estão observados nas Demonstrações Contábeis da Agência os seguintes pronunciamentos normas do
&RQVHOKR0RQHWiULR1DFLRQDO&01&3& 5 5HGXomRDR9DORU5HFXSHUiYHOGH$WLYRV&3& 5 'HPRQVWUDomRGRV
)OX[RVGH&DL[D&3& 5 'LYXOJDomRVREUH3DUWHV5HODFLRQDGDV&3&3ROtWLFDV&RQWiEHLV0XGDQoDGH(VWLPDWLYDH
5HWL¿FDomRGH(UUR&3&(YHQWR6XEVHTXHQWHH&3&3URYLV}HV3DVVLYRV&RQWLQJHQWHVH$WLYRV&RQWLQJHQWHV
$V GHPRQVWUDo}HV )LQDQFHLUDV RUD DSUHVHQWDGDV UHIHUHPVH DR SHUtRGR HQFHUUDGR HP  GH GH]HPEUR GH  GDWD GH
encerramento do exercício e comparadas com o mesmo período de 2013.
$VSULQFLSDLVSUiWLFDVFRQWiEHLVDGRWDGDVQDHODERUDomRGDVGHPRQVWUDo}HV)LQDQFHLUDVHVWmRGH¿QLGDVDVHJXLU
a) Caixa e Equivalentes de Caixa
3DUD¿QVGH'HPRQVWUDomRGH)OX[RGH&DL[DFDL[DHHTXLYDOHQWHGHFDL[DFRUUHVSRQGHDRVVDOGRVGH'LVSRQLELOLGDGHVH7tWXORVH
9DORUHV0RELOLiULRVFXMRYHQFLPHQWRGDVRSHUDo}HVQDGDWDGDHIHWLYDDSOLFDomRVHMDLJXDORXLQIHULRUDGLDVTXHVmRXWLOL]DGRV
SDUDDWHQGLPHQWRGRVFRPSURPLVVRVGHFXUWRSUD]R
E 2SHUDo}HVGH&UpGLWR
$VRSHUDo}HVGHFUpGLWRHQFRQWUDPVHDWXDOL]DGDVHPFRQIRUPLGDGHFRPDVFRUUHVSRQGHQWHVGLVSRVLo}HVFRQWUDWXDLVUHJLVWUDGDV
DYDORUSUHVHQWHLQFRUSRUDQGRRVUHQGLPHQWRVDXIHULGRVDWpDGDWDGREDODQoRTXDQGRSyV¿[DGDVHOtTXLGRGDVUHQGDVDDSURSULDU
HPUD]mRGDÀXrQFLDGRVSUD]RVGDVRSHUDo}HVTXDQGRSUp¿[DGD
3RUUHFRPHQGDomRGR%$&(1DDWXDOL]DomRGDVRSHUDo}HVGHFUpGLWRRFRUUHDWpRžGLDVHQGRFRQWDELOL]DGDFRPRUHFHLWDVGH
RSHUDo}HVGHFUpGLWRHDSDUWLUGRžGLDVRPHQWHTXDQGRHIHWLYDPHQWHUHFHELGDV
7RGDV DV RSHUDo}HV GH FUpGLWR HVWmR FODVVL¿FDGDV REHGHFHQGR RV SDUkPHWURV HVWDEHOHFLGRV SHOD 5HVROXomR Qž  GR
CMN.
$VRSHUDo}HVGHFUpGLWRHPDWUDVRVmRFODVVL¿FDGDVQRVQtYHLVGH³$´DWp³+´$TXHODVFODVVL¿FDGDVFRPRQtYHO³+´SHUPDQHFHP
QHVVDFODVVL¿FDomRSRUVHLVPHVHVTXDQGRHQWmRVmREDL[DGDVFRQWUDDSURYLVmRH[LVWHQWHHFRQWURODGDVSRUDWpFLQFRDQRVHP
FRQWDVGHFRPSHQVDomRQmRPDLV¿JXUDQGRQREDODQoRSDWULPRQLDO
$VRSHUDo}HVUHQHJRFLDGDVVmRPDQWLGDVQRPHVPRQtYHOHPTXHVHHQFRQWUDYDPFODVVL¿FDGDV$VUHQHJRFLDo}HVGHRSHUDo}HV
GHFUpGLWRTXHMiKDYLDPVLGREDL[DGDVFRQWUDDSURYLVmRHTXHHVWDYDPHPFRQWDVGHFRPSHQVDomRVmRFODVVL¿FDGDVFRPRQtYHO
³+´HRVHYHQWXDLVJDQKRVSURYHQLHQWHVGDUHQHJRFLDomRVRPHQWHVmRUHFRQKHFLGRVFRPRUHFHLWDTXDQGRHIHWLYDPHQWHUHFHELGRV
c) Ativo Permanente
O ativo permanente está registrado ao custo de aquisição líquido das respectivas depreciações acumuladas, calculadas pelo
PpWRGR OLQHDU GH DFRUGR FRP D YLGD ~WLO HFRQ{PLFD HVWLPDGD GRV EHQV FRQVLGHUDQGR DV WD[DV PtQLPDV DQXDLV GH¿QLGDV SHOR
%$&(1HGLYXOJDGDVDEDL[R
10% para instalações, móveis e equipamentos de uso e sistema de comunicação;
20% para sistema de processamento de dados.
2VYDORUHVUHJLVWUDGRVQR,QWDQJtYHOUHIHUHPVHDRVJDVWRVFRPDLPSODQWDomRGHVLVWHPDVHVmRDPRUWL]DGRVOHYDQGRHPFRQWDR
YHQFLPHQWR¿QDOGRVFRQWUDWRV
a) Ativos e Passivos Contingentes
As provisões são reconhecidas quando a Agência tem uma obrigação legal ou implícita, como resultado de eventos passados. São
DYDOLDGDVUHFRQKHFLGDVHGLYXOJDGDVGHDFRUGRFRPDVGHWHUPLQDo}HVHVWDEHOHFLGDVQD5HVROXomR&01H1RUPDVH
3URQXQFLDPHQWRV&RQWiEHLV&3&

1RHQFHUUDPHQWRGRH[HUFtFLRGHQmRH[LVWLDPIDWRVTXHHQVHMDVVHPDQHFHVVLGDGHGHFRQVWLWXLUTXDLVTXHUWLSRGHSURYLVmR
para contingências.
b) Demais Ativos e Passivos
6mRDSUHVHQWDGRVSHORVVHXVYDORUHVGHUHDOL]DomRRXGHOLTXLGDomRQDGDWDGR%DODQoR
c) Apuração do Resultado
As receitas e despesas são reconhecidas na demonstração de resultado em conformidade com o regime de competência mensal.
d) Imposto de Renda e Contribuição Social
O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro, quando exigível, são calculados em bases mensais sobre o resultado
FRQWiELOGRSHUtRGRDMXVWDGRSHODVDGLo}HVGHWHUPLQDGDVSHODVH[FOXV}HVDGPLWLGDVHSHODVFRPSHQVDo}HVGHSUHMXt]R¿VFDOH
EDVHGHFiOFXORQHJDWLYDDWpROLPLWHGH¿QLGRHPOHJLVODomRHVSHFt¿FDYLJHQWHjpSRFDGDRFRUUrQFLDGRVIDWRVJHUDGRUHV
7tWXORVH9DORUHV0RELOLiULRV
$FDUWHLUDGH7tWXORVH9DORUHV0RELOLiULRVDSUHVHQWDVDOGRHPGHGH]HPEURGHHFRQIRUPHDEDL[RYLVDQGRLQFOXVLYH
FXPSULUDRGHWHUPLQDGRQD5HVROXomRQžGR%$&(1QRTXHWUDWDGDDSOLFDomRHP7tWXORV3~EOLFRV)HGHUDLV
Vencimento

2014

Curto Prazo (para negociação)

2013

34.314


Letras Financeiras do Tesouro
&RWDVGH)XQGRVGH5HQGD)L[D

Sem vencimento

Longo Prazo (mantido até o vencimento)


Letras Financeiras do Tesouro
TOTAL

45.371









3.265

-



-

37.579

45.371

4. 2SHUDo}HVGH&UpGLWR
$VRSHUDo}HVGHFUpGLWRGD$JrQFLDHVWmRGHYLGDPHQWHFODVVL¿FDGDVQRVQtYHLVGHULVFRGH¿QLGRVSHOD5HVROXomRQžGR
&RQVHOKR0RQHWiULR1DFLRQDO&01$VSULQFLSDLVLQIRUPDo}HVUHODFLRQDGDVjVRSHUDo}HVGHFUpGLWRHVWmRGHPRQVWUDGDVDVHJXLU
4.1. Composição por Atividade Econômica
A VENCER
2014
Setor Privado
Serviço
,QG~VWULD

2013

$Wp
dias

'HD
GLDV

0DLV
dias

Total

$Wp
dias

'HD
GLDV

0DLV
dias





Total



















1.324



























211









242







2.402











'HD
dias

'HD
GLDV

Mais de
GLDV

Total

'HD
GLDV

'HD
GLDV

Mais de
GLDV

Total



3.332







4

-

10

,QG~VWULD

34







3







Comércio









11

14

-



14









2

-



















14.775

8.747

2.621

26.143

8.139

6.183

4.713

19.035

Comércio
Pessoa Física
Subtotal

VENCIDO
Setor Privado
Serviço

Pessoa Física
Subtotal
Total