DOEPE 28/02/2015 - Pág. 30 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
30
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
...continuação - Companhia Excelsior de Seguros
b) Risco de Seguro – Concentração. Concentração por carteira,
área geográfica e moeda. Saldos Bruto e Líquido de Resseguro.
i. Concentração por Carteira, por Área Geográfica (por Regional) –
Prêmios Emitidos – Brutos de Resseguro.
Ano de 2014
Grupo
Patrimonial
Responsabilidades
Automóveis (DPVAT)
Riscos Financeiros
Pessoas
Habitacional
Rural
Aeronáuticos
Total
SE
17.137.684
8.908.820
790.246
49.707
77.721.068
10.442.923
115.050.448
NE
7.202.338
849.475
32.810.352
16.944
92.187
199.534
- 9.887.139
8.014.827
39.298.518
Total
24.340.022
9.758.295
32.810.352
807.190
141.894
77.920.602
- 9.887.139
18.457.750
154.348.966
Ano de 2013
Grupo
SE
NE
Total
Patrimonial
10.448.880
5.045.402
15.494.282
Responsabilidades
9.048.002
551.247
9.599.249
Automóveis (DPVAT)
- 29.944.323
29.944.323
Riscos Financeiros
5.797.417
404.049
6.201.466
Pessoas
2.406
1.208
3.614
Habitacional
62.072.317
117.824
62.190.141
Marítimos
486.244
24.180
510.424
4.789.664
13.866.931
Aeronáuticos
9.077.267
Total
96.932.533 40.877.897 137.810.430
ii. Concentração por Carteira, por Área Geográfica (por Regional) –
Prêmios Emitidos – Líquidos de Resseguro.
Ano de 2014
Grupo
Patrimonial
Responsabilidades
Automóveis (DPVAT)
Riscos Financeiros
Pessoas
Habitacional
Rural
Aeronáuticos
Total
SE
7.937.072
8.908.955
96.320
49.707
76.389.020
4.958.973
98.340.047
NE
6.950.712
849.523
32.810.352
- 31.483
92.187
178.214
- 8.426.556
4.004.468
36.427.417
Total
14.887.784
9.758.478
32.810.352
64.837
141.894
76.567.234
- 8.426.556
8.963.441
134.767.464
Ano de 2012
Grupo
Patrimonial
Responsabilidades
Automóveis (DPVAT)
Riscos Financeiros
Pessoas
Habitacional
Marítimos
Aeronáuticos
Total
SE
5.210.814
9.061.911
4.319.898
2.406
58.811.505
486.244
3.745.469
81.638.247
NE
2.249.500
555.624
29.944.323
216.020
1.208
120.775
24.180
1.314.186
34.425.816
Total
7.460.314
9.617.535
29.944.323
4.535.918
3.614
58.932.280
510.424
5.059.655
116.064.063
iii. Moeda: 100% das operações foram feitas em moeda corrente (R$).
Risco de crédito. Consiste na possibilidade de ocorrência de perdas
associadas ao não cumprimento, pelo tomador ou contraparte, de suas
respectivas obrigações financeiras nos termos pactuados. As análises
de Risco de Créditos das aplicações em CDBs são baseadas no Rating determinado por agências classificadoras de riscos internacionais.
Os critérios para alocação de recursos em Risco de Crédito estabelece
o rating mínimo BBB na escala nacional para Fitch e Standard & Poor´s
ou Baa na escala nacional para Moody´s indicando baixo risco de
crédito.
Moody´s
Rating
Saldos em 31/12/2014
Banco do Brasil
Ba2
1.593.177
Banco Mercantil do Brasil
Ba2
3.213.901
Banco Safra
Baa2
15.973.881
Banco Pine
Aa1br
3.091.461
Total
23.872.420
Risco de mercado. Consiste na possibilidade de perdas, em função de
flutuação desfavorável do valor de ativos, valores mobiliários ou qualquer outro instrumento utilizado pelo mercado financeiro. A Companhia
mantém uma política de investimento conservadora com suas aplicações financeiras em títulos de renda fixa, em moeda nacional, que
flutuam conforme as taxas do mercado. Risco de liquidez. Consiste na
possibilidade de uma sociedade não ser capaz de responder aos seus
compromissos de pagamentos a curto prazo. A Companhia apresenta
índice de liquidez corrente de 1,14 (1,23 em 2013), o que significa dizer
que o Ativo Circulante da Companhia Excelsior de Seguros é suficiente para liquidar o passivo circulante com sobra de 14% (23% em
2013). Com relação ao índice de liquidez geral, de 1,16 (1,26 em 2013),
o Ativo Circulante mais o Realizável a Longo Prazo é suficiente para
liquidar o Passivo Circulante mais Exigível a Longo Prazo com sobra de
16% (26% em 2013).
a) Análise de vencimentos de passivos
Ano de 2014
até 60 D
Ativos financeiros a valor justo
por meio do resultado
Quotas de fundos de investim. aberto
Ativos financeiros disponível
para venda
Titulos de renda fixa privados
Títulos de renda fixa pública
Títulos de renda variável
Créditos das operações com
seguros e resseguros
Prêmios a receber
Valores a receber de congêneres
Valor a receber de resseguradoras
Outos créditos operacionais
Ativos de resseguro - prov. técnicas
Caixa e equivalencia de caixa
Total dos ativos financeiros
Provisões técnicas
Passivos financeiros
Contas a pagar
Débitos operac. c/ seguros e Ressegur.
Depósitos de terceiros
Total dos passivos financeiros
Depósitos de terceiros
Total dos passivos financeiros
Fluxos de caixa contratuais não descontados em 31/12/2014
até 90 D
até 120 D
até 180 D até 360 D Maior 360 D
Total
44.814.862
-
-
-
-
-
44.814.862
15.987.275
15.987.275
-
5.343.373
5.343.373
-
894.000
894.000
-
-
1.647.772
1.647.772
-
74.917.658
69.908.397
5.009.261
98.790.078
23.872.420
69.908.397
5.009.261
57.716.947
32.593.630
2.489.741
10.933.548
11.700.028
33.023.154
7.509.317
159.051.555
102.072.891
44.825.487
5.275.305
38.827.676
722.506
146.898.378
722.507
83.653.163
21.711.407
12.260.751
936.556
4.112.884
4.401.216
12.422.366
39.477.146
25.349.628
10.952.900
1.310.113
9.642.787
36.302.528
20.595.687
16.825.707
9.501.713
725.811
3.187.367
3.410.816
9.626.977
27.346.684
17.561.894
7.590.533
907.929
6.682.604
25.152.427
14.273.137
21.896.210
12.365.101
944.537
4.147.893
4.438.679
12.528.101
34.424.311
22.110.964
9.553.558
1.142.733
8.410.825
31.664.522
17.964.383
4.577.977
2.585.251
197.480
867.225
928.021
2.619.325
8.845.074
5.681.075
2.454.643
293.608
2.161.035
8.135.718
4.615.678
5.379.883
3.038.027
232.078
1.019.160
1.090.618
3.078.259
83.375.800
53.457.442
23.095.032
2.762.474
20.332.558
76.552.474
43.427.590
128.108.131
72.344.473
5.526.203
24.268.077
25.969.378
73.298.182
7.509.317
352.520.570
226.233.894
98.472.153
11.692.162
86.057.485
722.506
324.706.047
722.507
184.529.638
Ramo
Gar. segurado - setor público
Gar. segurado - setor privado
Acidentes pessoais
Vida em grupo
Seguro habitac. em apólice
de mercado prestamista
Seguro habit. em apólice de
merc. - demais coberturas
Habitacional - Fora do SFH
Seg. agrícola s/ cob. FESR
Seg. pecuário c/ cob FESR
Seg. floresta em cob. FESR
Benfeit. e prod. Agropec.
Penhor rural inst.
financeira privada
R.C facultativo p/ embarc.
Aeronáuticos
Responsab. Civil Hangar
Transportador Aéreo -Reta
Total
Prêmios emit. diretos
2014
2013
715.833
1.004.219
122.902
5.181.630
23.415
(18.932)
118.479
3.614
52.608.678 33.259.955
Recife, 28 de fevereiro de 2015
Resseguros
2014
2013
231.231
422.121
530.394 1.210.688
-
% de Resseguro
Prêmios retidos
% Retenção
Cedido
2014
2013
2014 2013 2014 2013
484.602
582.098
68% 58% 32% 42%
(407.492)
3.970.942 -332% 77% 432% 23%
23.415
(18.932) 100% 100%
0%
0%
118.479
3.614 100% 100%
0%
0%
962.923
1.962.474
51.645.755
31.297.481
14.466.935 16.218.093 (770.124)
10.844.989 12.731.025 1.160.570
(4.728.184)
- (1.039.623)
(125.634)
(1.318.616)
(85.157)
(2.367.391)
- (137.913)
1.314.321
-
15.237.059
9.684.419
(3.688.561)
(125.634)
(1.233.459)
(2.229.478)
98%
94%
2%
6%
16.218.093
11.416.704
-
105% 100%
89% 90%
78%
0%
100%
0%
94%
0%
94%
0%
-5%
11%
22%
0%
6%
6%
0%
10%
0%
0%
0%
0%
(1.347.313)
- (197.889)
- (1.149.424)
933.226
505.444
66.114
867.112
505.444
16.287.429 13.131.282 8.592.976 8.500.838
7.694.453
4.630.444
372.292
185.781
188.483
183.809
185.781
549.868
579.917
306.433
284.886
243.435
864.803
154.348.966 137.810.430 19.581.509 21.746.366 134.767.457 116.064.064
85%
0%
93% 100%
47% 35%
49% 100%
33% 44%
87% 84%
15%
7%
53%
51%
67%
13%
0%
0%
65%
0%
56%
16%
Ano de 2013
% de Resseguro
Prêmios emit. diretos
Resseguros
Prêmios retidos
% Retenção
Cedido
Ramo
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014 2013 2014 2013
Incêndio Tradicional
103
103
0%
0%
0%
Compreensivo residencial
482.402
437.513
249.825
256.059
232.577
181.454
48% 41% 52% 59%
Roubo
3.223
17.093
- (488.043)
3.223
505.136 100% 2955%
0%2855%
Compreensivo condomínio
(347)
(924)
(15)
(347)
(909) 100% 98%
0%
2%
Compreensivo empresarial 12.391.102 14.037.912 6.203.925 8.769.969
6.187.177 5.267.943
50% 38% 50% 62%
Lucros cessantes
2
2
0%
0%
0%
Riscos de engenharia
(66.531)
63.899
329.141
(395.672)
63.899 595% 100% -495%
0%
Riscos diversos
2.292.056 2.004.790 1.023.979
838.098
1.268.077 1.166.692
55% 58% 45% 42%
Riscos nomeados e operac.
392.377
874.446
208.166
668.390
184.211
206.056
47%
- 53% 76%
Responsabilidade civil geral
555.231 1.594.439
(18.285)
282.737
573.516
1.311.702 103% 82% -3% 18%
Responsab. civil profissional 9.044.018 7.953.914
(1.255)
9.044.018 7.955.169 100% 100%
0%
0%
Marítimos
4.980
2.306
4.980
2.306
0%
0%
Aeronáuticos
- (1.426.451)
(56.137)
- (1.370.314)
0%
4%
DPVAT
29.944.323 27.546.377
- 29.944.323 27.546.377 100% 100%
0%
0%
Responsabilidade Civil
Facult. Veíc. - RCFV-Ônibus
725
725
0% 100%
0%
0%
Garantia de obrig. privadas
(4.192)
(331)
(3.861)
0% 92%
0%
8%
Garantia de obrig. públicas
15.617
(66.883)
32.740
95.260
(17.123)
(162.143) -110% 242% 210% -142%
Fiança locatícia
(430)
(430)
0% 100%
0%
0%
Garantia de Conces. Públic.
(61)
(61)
0% 100%
0%
0%
Garantia segur. - set. público 1.004.219
910.419
422.121
607.391
582.098
303.028
58% 33% 42% 67%
Garantia segur. - set. privado 5.181.630 1.926.460 1.210.688 1.089.563
3.970.942
836.897
77% 43% 23% 57%
Acident. pessoais - individual
65
65
0%
0%
0%
Acidentes pessoais
(18.932)
89.175
(18.932)
89.175 100% 100%
0%
0%
Vida em grupo
3.614
(5.971)
3.614
(5.971)
- 100%
0%
0%
Seguro habitac. em apólice
de mercado prestamista
33.259.955 21.341.459 1.962.474 2.602.390 31.297.481 18.739.069
94% 88%
6% 12%
Seguro habit. em apólice de
merc. - demais coberturas
16.218.093 9.147.864
- 16.218.093 9.147.864 100% 100%
0%
0%
Habitacional - Fora do SFH 12.731.025 39.750.399 1.314.321 3.630.835 11.416.704 36.119.564
90% 91% 10%
9%
R.C facultativo p/ embarcaç.
505.444
123.099
505.444
123.099 100%
0%
0%
Aeronáuticos
13.131.282 11.452.140 8.500.838 6.596.526
4.630.444 4.855.614
35% 42% 65% 58%
Responsabil. Civil Hangar
185.781
55.859
185.781
55.859 100% 100%
0%
0%
518.036
306.433
34.023
243.435
484.013
44% 93% 56%
7%
Transportador Aéreo -Reta
549.868
Total
137.810.430 138.343.582 21.746.366 24.925.460 116.064.064 113.418.122
84% 82% 16% 18%
Prêmios de resseguro subdivididos por classes
Ressegurador local
Ressegurador admitido
Ressegurador eventual
Total
31/12/2014 31/12/2013
40.916.552 12.721.262
2.054.728 8.277.013
547.045
748.091
43.518.325 21.746.366
DIRETORIA: Presidente do Conselho de Administração: Luciano
Caldas Bivar. Diretor Presidente: Múcio Novaes de Albuquerque
Cavalcanti. Diretor Executivo: Ari Coifman. Diretor Executivo:
George Ricardo Martins de Souza. Diretor Executivo: José
Tupinambá Coelho. Diretor Executivo: Oldemar de Souza Ferandes. Diretor Executivo: Sérgio de Petribú Bivar. Contador:
Rui
Pereira de Sousa (Contador CRC RJ-038453/O-5 T-PE). Atuário:
Sérgio José Leonardi (MIBA 411).
Total de prêmios emitidos
154.348.966 137.810.430 São Paulo, 26 de fevereiro de 2015
% de ressegurador local X
Fluxos de caixa contratuais não descontados em 31/12/2013
Prêmios emitidos
26,51%
9,23% Aos Administradores e Acionistas da
até 60 D
até 90 D
até 120 D
até 180 D até 360 D Maior 360 D
Total % de ressegurador admit. X
COMPANHIA EXCELSIOR DE SEGUROS - EXCELSIOR
Ativos financeiros a valor justo
Prêmios emitidos
1,33%
6,01% Recife - PE
por meio do resultado
% de ressegur. eventual X Prêm. emitidos
0,35%
0,54%
Quotas de fundos de investim. aberto
39.689.095
- 39.689.095
Ref.: Parecer da auditoria atuarial independente
Ativos financeiros disponível p/ venda 12.383.393 26.085.954 14.296.606
8.638.079 11.522.591
7.622.647 80.549.270 34. Transferência de Carteira
Títulos de renda fixa privados
12.383.393 2.960.634 1.531.541
6.136.218 9.848.560
1.461.316 34.321.662 A Companhia Excelsior de Seguros concluiu estudos de viabilidade Prezados senhores,
Títulos de renda fixa pública
- 23.125.320 12.765.065
2.501.861 1.674.031
514.325 40.580.602 econômico-financeira sobre a carteira de seguros rurais da Mapfre Se- Examinamos as provisões técnicas e os ativos de resseguro e retroTítulos de renda variável
5.615.027
5.615.027 guros Gerais S/A e decidiu pela sua aquisição, mediante Contrato de cessão registrados nas demonstrações financeiras e os demonstraOutras aplicações
31.979
31.979 Transferência com vigência a partir de 1º de julho de 2014. O valor tivos do capital mínimo, dos valores redutores da necessidade de
Créditos das operações com
contratado entre as partes resultou em R$58.397.036 a título de cobertura das provisões técnicas, da solvência e dos limites de
seguros e resseguros
19.856.572 11.055.488 5.187.829
3.869.441 4.634.628
3.552.478 48.156.436 repasse de prêmios de apólices em favor da adquirente, com paga- retenção da EXCELSIOR, em 31 de dezembro de 2014, elaborados
Prêmios a receber
8.640.358 4.810.668 2.257.424
1.683.743 2.016.705
1.545.819 20.954.717 mento a vista, que poderão sofrer reajustes em função de eventuais sob a responsabilidade de sua Administração, em conformidade com
Valores a receber de congêneres
12.328
6.864
3.221
2.402
2.877
2.206
29.898 cancelamentos de prêmios posteriores à data de vigência (1º de julho os princípios atuariais divulgados pelo Instituto Brasileiro de Atuária
Valor a receber de resseguradoras
1.202.005
669.237
314.042
234.234
280.554
215.048
2.915.120 de 2014).
– IBA e com as normas da Superintendência de Seguros Privados –
Outos créditos operacionais
10.001.881 5.568.719 2.613.142
1.949.062 2.334.492
1.789.405 24.256.701
SUSEP.
Ativos de resseguro - prov. técnicas
16.633.587 9.261.036 4.345.776
3.241.380 3.882.366
2.975.862 40.340.007 A Companhia Excelsior de Seguros promoveu a constituição de
Caixa e equivalentes de caixa
6.851.798
6.851.798 Provisão de Prêmios Não Ganho, no valor de R$113.886.884, regis- Responsabilidade da Administração
Total dos ativos financeiros
95.414.445 69.527.798 36.595.276 18.250.761 21.713.616
14.665.312 215.586.606 trados no passivo. Igualmente, foram registradas comissões diferi- A Administração da EXCELSIOR é responsável pelas provisões téc67.247.257 37.441.067 17.569.361 13.104.445 15.695.864
12.030.993 163.088.987 das, no valor de R$20.089.781, contabilizados no ativo. As nicas, pelos ativos de resseguro e retrocessão registrados nas
Provisões técnicas
Passivos financeiros
10.543.338 5.496.331 2.579.174
1.923.727 2.304.146
1.766.143 24.612.859 responsabilidades quanto a reclamações de sinistros ocorridos de- demonstrações financeiras e pelos demonstrativos do capital míniContas a pagar
3.901.441 1.798.340
843.878
629.423
753.892
577.863
8.504.837 pois de 1º de julho de 2014 (data de vigência da transferência da mo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das proDébitos operac. c/ seguros e resseguros
6.394.325 3.560.151 1.670.614
1.246.060 1.492.469
1.143.988 15.507.607 referida carteira) serão de responsabilidade da Companhia Excel- visões técnicas, da solvência e dos limites de retenção elaborados
Depósitos de terceiros
247.572
137.840
64.682
48.244
57.785
44.292
600.415 sior de Seguros. Os segurados, corretores, fornecedores e colabo- de acordo com os princípios atuariais divulgados pelo Instituto
Total dos passivos financeiros
77.790.595 42.937.398 20.148.535 15.028.172 18.000.010
13.797.136 187.701.846 radores foram cientificados desta operação, através de Brasileiro de Atuária – IBA e com as normas da Superintendência de
correspondência dirigidas e publicadas em jornais de grande circu- Seguros Privados - SUSEP, e pelos controles internos que ela deb) Gestão de riscos antes e depois do resseguro – Principais ramos de atuação
lação. Igualmente, a Superintendência de Seguros Privados - SUSEP, terminou serem necessários para permitir a sua elaboração livre de
Ano 2014
recebeu a devida comunicação, de acordo com as correspondências distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou
% de Resseguro relacionadas baixo:
erro.
Prêmios emit. diretos
Resseguros
Prêmios retidos
% Retenção
Cedido
Ramo
2014
2013
2014
2013
2014
2013
2014 2013
2014
2013 -CARTA DAT 289/14 EXPEDIENTE 20-009418/2014;
Responsabilidade do atuários independente
Compreensivo residencial
478.540
482.402
323.861 249.825
154.679
232.577
32% 48%
68%
52% -CARTA DAT 290/14 EXPEDIENTE 20-009414/2014;
Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre as proRoubo
3.223
3.223
0% 100%
0%
0% -CARTA DAT 291/14 EXPEDIENTE 20-009409/2014;
visões técnicas e os ativos de resseguro e retrocessão registrados
Compreensivo condomínio
(347)
(20)
20
(347)
0% 100%
0%
0% -CARTA DAT 292/14 EXPEDIENTE 20-009414/2014;
nas demonstrações financeiras e os demonstrativos do capital
Compreensivo empresarial 20.612.380 12.391.102 11.138.902 6.203.925 9.473.478 6.187.177
46% 50%
54%
50% -CARTA DAT 293/14 EXPEDIENTE 20-009409/2014;
mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das
Riscos de engenharia
2.210
(66.531) (3.732.151) 329.141 3.734.361 (395.672) 168976% 595% -168876% -495% -CARTA DAT 294/14 EXPEDIENTE 20-009416/2014;
provisões técnicas, da solvência e dos limites de retenção com base
Riscos diversos
2.809.377 2.292.056 1.612.336 1.023.979 1.197.041 1.268.077
43% 55%
57%
45% -CARTA DAT 295/14 EXPEDIENTE 20-009410/2014;
em nossa auditoria atuarial, conduzida de acordo com os princípios
Riscos nomeados e operac.
437.514
392.377
109.309 208.166
328.205
184.211
75% 47%
25%
53% -CARTA DAT 296/14 EXPEDIENTE 20-009412/2014;
atuariais emitidos pelo Instituto Brasileiro de Atuária – IBA. Estes
Responsabilidade civil geral
769.747
555.231
(183) (18.285)
769.930
573.516
100% 103%
0%
-3% -CARTA DAT 297/14 EXPEDIENTE 20-009413/2014;
princípios atuariais requerem que a auditoria atuarial seja planejada
Respons. civil profissional
8.988.561 9.044.018
- 8.988.561 9.044.018
100% 100%
0%
0% -CARTA DAT 288/14 EXPEDIENTE 20-009415/2014.
e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as
Marítimos
(13)
4.980
(13)
4.980
100% 100%
0%
0%
provisões técnicas, os ativos de resseguro e retrocessão registraAeronáuticos
66.825
(66.825)
0%
0%
0%
0% Os trâmites da referida transferência de carteira estão sendo acom- dos nas demonstrações financeiras e os demonstrativos do capital
DPVAT
32.810.352 29.944.323
- 32.810.352 29.944.323
100% 100%
0%
0% panhados pela SUSEP, através do processo SUSEP nº mínimo, dos valores redutores da necessidade de cobertura das proGarantia de obrig. públicas
(31.545)
15.617
(19.272)
32.740
(12.273)
(17.123)
39% -110%
61% 210% 1.514.000693/2013-79.
visões técnicas, da solvência e dos limites de retenção estão livres
continua...
Ano de 2013