DOEPE 20/03/2015 - Pág. 17 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 20 de março de 2015
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A - CNPJ no 02.710.680/0001-62.
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO: Senhores Acionistas: Em
cumprimento às disposições legais e estatutárias aplicáveis, submetemos à apreciação de Vossas Senhorias o Balanço Patrimonial e demais
Demonstrações Financeiras relativas ao exercício social encerrado em 31.12.2014. Petrolina / PE, 12 de março de 2015. (aa) A DIRETORIA.
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO
Nota
R$
R$
ATIVO
2014
2013
CIRCULANTE
58.214.246,32 59.724.512,36
Caixa e equivalentes de caixa
1.508.951,32
705.917,48
Contas a receber clientes
39.785.917,82 33.874.197,16
Impostos e contrib. a recuperar
317.703,12
575.511,23
Estoques
3.c.1 14.311.518,31 20.517.726,21
Adiantamento diversos
269.556,90
1.358.656,34
Adiantamento a fornecedores
1.977.267,77
1.147.595,94
Despesas antecipadas
43.331,08
1.544.908,00
NÃO CIRCULANTE
50.646.333,64 48.065.934,96
Realizável a longo prazo
656.587,41
1.191.357,32
Aplicações financeiras
656.587,41
1.191.357,32
Imobilizado
3.d.1 49.989.746,23 46.874.577,64
Imóveis
26.123.605,45 29.376.518,91
Máquinas e instalações industriais
47.069.543,98 46.664.220,91
Veículos
269.386,92
222.289,92
Móveis e utensílios
512.600,80
386.116,68
Equipamentos de proces. de dados
142.998,08
119.383,08
Imobilizações em andamento
9.608.377,25
770.376,30
Adiantamento de consórcio
9.904,24
(-) Depreciação acumulada
(33.736.766,25) (30.674.232,40)
TOTAL DO ATIVO
108.860.579,96 107.790.447,32
Nota
R$
PASSIVO
2014
CIRCULANTE
55.676.345,86
Fornecedores
9.895.111,57
Obrig. c/instituições financ. 3.e.1.1 42.768.153,25
Obrigações sociais e tributárias
2.754.700,07
Adiantamentos de clientes
258.380,97
NÃO CIRCULANTE
20.268.546,10
Obrig. c/instituições financ. 3.e.1.2 18.137.184,84
Débitos c/ pessoas ligadas
1.183,00
Impostos e contribuições
3.e.3 2.130.178,26
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
32.915.688,00
Capital social subscrito
5 33.158.640,97
Prejuízos acumulados
(242.952,97)
TOTAL DO PASSIVO E DO
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
108.860.579,96
R$
2013
56.283.450,54
10.060.117,99
44.927.169,39
1.294.847,97
1.315,19
20.393.373,79
20.393.373,79
31.113.622,99
33.158.640,97
(2.045.017,98)
107.790.447,32
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS
R$
R$
Período de
Período de
01/Jan/2014 a 01/Jan/2013 a
Nota 31/Dez/2014 31/Dez/2013
RECEITA LÍQ. DE VENDAS
6 107.450.190,27 95.605.064,28
CUSTO DAS VENDAS
LUCRO BRUTO
(81.965.567,29) (75.660.526,98)
25.484.622,98 19.944.537,30
DESPESAS OPERACIONAIS
(6.864.257,61) (5.143.694,14)
Despesas Gerais e Administr.
(6.864.257,61) (5.143.694,14)
RESULTADO ANTES DAS REC.
E DESPESAS FINANCEIRAS
18.620.365,37 14.800.843,16
Despesas financeiras
(16.972.335,56) (12.328.381,36)
Receitas financeiras
381.539,93
102.879,98
OUTROS RESULTADOS
(227.504,73)
18.000,00
Rec. na alien. de bens do ativo imob.
40.500,00
18.000,00
Custos dos bens alienados
do ativo imobilizado
(268.004,73)
LUCRO ANTES DOS IMPOSTOS
1.802.065,01 2.593.341,78
Contribuição social
(67.273,52)
Imposto de renda
(8.796,87)
LUCRO LÍQ. DO EXERCÍCIO
1.802.065,01 2.517.271,39
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
MÉTODO DIRETO
R$
R$
Período de
Período de
01/Jan/2014 a 01/Jan/2013 a
31/Dez/2014 31/Dez/2013
ATIVIDADES OPERACIONAIS
Recebimento de clientes
119.066.639,94 120.097.143,90
Adiantamentos de clientes
258.380,97
1.315,19
Adiantamentos a fornecedores
(1.977.267,77) (1.147.595,94)
Pagamento a fornecedores,
empregados e impostos
Caixa gerado pelas operações
(87.589.230,15) 102.175.713,34)
29.758.522,99 16.775.149,81
Juros pagos
(14.426.486,08) (10.992.826,92)
Juros recebidos
343.385,94
84.281,02
Imp. antecipados s/import. de máq.
(31.603,29)
(42.749,17)
CAIXA LÍQ. DAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS
15.643.819,56
5.823.854,74
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Aplic. financeiras de longo prazo
(649.271,40)
(308.006,41)
Aquisição de imóveis
(6.592.717,44) (3.803.602,22)
Aquisição de máq. e equipamentos
(480.815,18)
(634.357,88)
Outras aquisições de imobilizado
(189.055,14) (1.810.267,39)
Valores receb. p/vendas de imob.
40.500,00
18.000,00
CAIXA UTILIZADO NAS ATIVID.
DE INVESTIMENTO
(7.871.359,16) (6.538.233,90)
ATIVIDADES DE FINANCIAM.
Recebimentos de emprést. e financ. 21.148.902,35 20.396.099,16
Pagamentos e liquidações de
empréstimos
(28.118.328,91) (20.641.255,71)
CAIXA UTILIZADO NAS ATIVID.
DE FINANCIAMENTOS
(6.969.426,56)
(245.156,55)
VARIAÇÃO LÍQUIDA DO CAIXA
803.033,84
(959.535,71)
AUMENTO/REDUÇÃO NO CAIXA
E EQUIVALENTES DE CAIXA
803.033,84
(959.535,71)
705.917,48
1.665.453,19
1.508.951,32
705.917,48
Caixa e equivalentes de caixa no
início do exercício
Caixa e equivalentes de caixa no
final do exercício
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL: A empresa tem como
objeto a industrialização e comercialização de fios de algodão.
NOTA 2 -APRESENTAÇÃO
DAS
DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS: a) As demonstrações contábeis foram elaboradas
com observância as práticas contábeis adotadas no Brasil. NOTA 3
- PROCEDIMENTOS CONTÁBEIS: a) Apuração do Resultado: O
resultado das operações é apurado em conformidade com o regime
contábil de competência de exercício. b) Estimativas Contábeis: A
elaboração de demonstrações contábeis de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil requer que a Administração use de
julgamento na determinação e no registro de estimativas contábeis.
Ativos e passivos significativos sujeitos a essas estimativas e
premissas incluem o valor residual do ativo imobilizado, a provisão
para devedores duvidosos, os estoques e o imposto de renda
diferido ativo, a provisão para contingências e os ativos e passivos
relacionados a benefícios a empregados. A liquidação das
transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em
valores diferentes dos estimados, em razão de imprecisões
inerentes ao processo de sua determinação. A Empresa revisa as
estimativas e as premissas pelo menos anualmente. c) Ativos
circulantes: c1) Estoques: Os estoques de matérias primas, de
embalagens e peças de reposição, estão avaliados pelo custo
médio de aquisição enquanto que os estoques de produtos
acabados e em elaboração, estão avaliados ao custo médio de
produção, os quais não superam os preços de mercado.
2014
2013
Produtos acabados
862.548,49
3.842.623,25
Produtos em elaboração
147.570,61
333.881,06
Matéria Prima
7.812.656,48 10.923.981,78
Materiais de Embalagens
387.190,48
582.643,18
Peças para reposição
4.945.331,46
4.554.366,97
Resíduos
1.249,31
472,11
Estoques em poder de terceiros
126.087,32
Imobilizado para venda
268.004,73
Refeitório
28.884,16
11.753,13
14.311.518,31 20.517.726,21
d) Ativos Não Circulantes: d.1) Imobilizado: Está demonstrado ao
custo de aquisição ajustado por depreciação acumulada, calculada
a taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil, fixado por
espécie dos bens, até o limite estipulado como resultante de valor
residual para possível alienação nos respectivos prazos de
utilização. e) Passivos Circulantes e Não Circulantes: e.1)
Obrigações com Instituições Financeiras: e.1.1) Curto Prazo:
17
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - (Em R$)
Capital
Social
Reservas de lucros
Redução IR
Incentivo fiscal
Prejuízos
Acumulados
Total
Posição em 31 de dezembro de 2012
33.158.640,97
-
-
(4.562.289,37)
28.596.351,60
Lucro líquido do exercício
Reserva de incentivo fiscal
Compensação de prejuízos acumulados
Posição em 31 de dezembro de 2013
33.158.640,97
154.074,00
(154.074,00)
-
1.544.117,42
(1.544.117,42)
-
2.517.271,39
(1.698.191,42)
1.698.191,42
(2.045.017,98)
2.517.271,39
31.113.622,99
Lucro líquido do exercício
Reserva de incentivo fiscal
Compensação de prejuízos acumulados
Posição em 31 de dezembro de 2014
33.158.640,97
-
1.802.065,01
(1.802.065,01)
-
1.802.065,01
(1.802.065,01)
1.802.065,01
(242.952,97)
1.802.065,01
32.915.688,00
Refere-se a financiamentos de FNE e financiadora de
equipamentos no exterior, para aquisição de máquinas e
equipamentos, e aquisição de matérias primas (algodão em pluma)
com vencimentos e prazos até dezembro de 2015, com garantia de
alienação fiduciária e aval de diretores, com saldos de R$
27.519.790,98, assim como, saldo de duplicatas descontadas, no
montante de R$ 15.248.362,27, totalizando o valor de R$
42.768.153,25 classificado no passivo circulante. e.1.2) Longo
Prazo: O saldo de R$ 18.137.184,84, corresponde ao montante de
parcelas a vencer entre janeiro de 2016 e outubro de 2021, com
juros entre 1,30% a 1,65% a.m., com garantia de avais de
acionistas e alienação fiduciária. e.2) Reclassificação da
Demonstração 2013: Para fins de comparabilidade os valores
correspondentes à conta de duplicatas descontadas, no montante
de R$ 22.888.136,79, apresentadas no ativo circulante em 2013,
foram reclassificadas para o passivo circulante compondo as
contas de instituições financeiras. e.3) Parcelamento de Impostos e
Contribuições: Referem-se a parcelamentos de impostos e
contribuições federais junto a Receita Federal do Brasil com
pagamentos mensais até dezembro de 2019. Os saldos destes
parcelamentos são os seguintes:
2014
Parcelamento PIS
326.680,59
Parcelamento CSLL
59.681,46
Parcelamento Contribuição Previdenciária
349.305,97
Parcelamento COFINS
1.394.510,24
Total
2.130.178,26
NOTA 4 - INCENTIVOS FISCAIS: a) Redução ICMS –
Pernambuco: A empresa desfruta de incentivos fiscais decorrentes
de programa específico do Governo do Estado de Pernambuco,
através de redução de ICMS, o qual somou em 2014 o montante de
R$ 4.343.913,27, registrado no resultado do exercício como
redução de impostos e contribuições deduzidos da receita bruta de
vendas. O valor correspondente é destacado como reserva de
incentivos fiscal de ICMS e serviu para compensação de prejuízos
acumulados. b) Redução do Imposto de Renda: No âmbito das
regras de incentivos fiscais de redução do imposto de renda, cujo
valor é calculado com base no lucro da exploração e deduzido da
provisão do imposto de renda da pessoa jurídica, a empresa é
beneficiária da redução de 75% do imposto de renda sobre lucros
operacionais derivados de suas atividades. No presente exercício
não foi gerado tal incentivo fiscal tendo em vista não apuração de
imposto de renda a pagar. Conforme legislação específica, as
reservas de lucros decorrentes de incentivos fiscais não podem ser
distribuídas a acionistas, desta forma à medida em que a empresa
passe a obter lucros acumulados, os montantes utilizados na
compensação de prejuízos anteriores deverão ser recompostos às
respectivas contas, para aumento de capital. NOTA 5 - CAPITAL
SOCIAL E DIVIDENDOS: a) Capital Social: O capital social, o
qual pertence inteiramente a acionistas domiciliados no País está
composto de 13.333.371 de ações, sendo 4.991.898 de ações
ordinárias, 8.341.473 de ações preferenciais classe “A”, sem valor
nominal. As ações preferenciais não têm direito a voto, sendo-lhes,
porém, asseguradas as seguintes vantagens e direitos:
preferenciais “classe A”, prioridade na distribuição de dividendos
mínimos de 6% a.a., não cumulativo, calculado sobre o valor de
capital representativo dessas espécies de ações e prioridade no
reembolso do capital, sem prêmio, no caso de dissolução da
sociedade. A empresa é beneficiária de incentivos fiscais através
do FINOR, representado por ações preferenciais classe “A”,
oriundas de conversão de debêntures em ações, subscritas
conforme Lei nº 8.167/91. NOTA 6 - RECEITA LÍQUIDA DE
VENDAS: Receita líquida de vendas para os exercícios possuem a
seguinte composição:
2014
2013
RECEITA BRUTA
132.618.660,27 120.999.282,83
Venda de Produtos
DEDUÇÕES DA
RECEITA BRUTA
Impostos a contribuições
Devoluções
RECEITA LÍQUIDA
DE VENDAS
132.618.660,27
120.999.282,83
(25.168.470,00) (25.394.218,55)
(25.168.470,00) (25.387.651,79)
(6.566,76)
107.450.190,27
95.605.064,28
DIRETORIA: Balanço: Presidente: Jair Antônio Covolan.
Contador: José Rubens Claus - CRC no 1SP193645/0-8.
Notas explicativas: Diretor Presidente: Jair Antônio
Covolan. Diretor: João Carlos Covolan
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES
SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Aos Diretores e acionistas de SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A.
Petrolina – PE. Examinamos as demonstrações contábeis de SÃO
FRANCISCO TÊXTIL S/A., que compreendem o balanço
patrimonial em 31 de dezembro de 2014 e as respectivas
demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e
dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como
o resumo das principais práticas contábeis e demais notas
explicativas. RESPONSABILIDADE DA ADMINISTRAÇÃO
SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - A administração
da empresa é responsável pela elaboração e adequada
apresentação das demonstrações contábeis de acordo com as
práticas contábeis adotadas no Brasil, assim como pelos controles
internos que ela determinou como necessários para permitir a
elaboração das demonstrações contábeis livres de distorção
relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.
RESPONSABILIDADE DOS AUDITORES INDEPENDENTES Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas
demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida
de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria.
Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos
auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o
objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações
contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve
a execução de procedimentos selecionados para obtenção de
evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas
demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados
dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos
riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis,
independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação
de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para
a elaboração e adequada apresentação das demonstrações
contábeis da empresa para planejar os procedimentos de auditoria
que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de
expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos
da empresa. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da
adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das
estimativas contábeis feitas pela administração. Acreditamos que a
evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para
fundamentar nossa opinião. OPINIÃO - Em nossa opinião, as
demonstrações contábeis acima referidas apresentam
adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição
patrimonial e financeira de SÃO FRANCISCO TÊXTIL S/A., em 31
de dezembro de 2014, o desempenho de suas operações e dos
fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com
as práticas contábeis adotadas no Brasil.
Fortaleza, CE, 11 de fevereiro de 2015.
GAMA & CIA. AUDIT. INDEPENDENTES S/C - CRC-CE Nº 227
MANOEL DELMAR DA GAMA - CONTADOR
CRC-RS No 028449/O-6-T-CE-S-PE
(72220)