DOEPE 18/04/2015 - Pág. 34 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
34
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
PRODUTOS FINANCEIROS
Recife, 18 de abril de 2015
BANCO GERADOR S.A.
CNPJ nº 10.664.513/0001-50
Av. Gov. Agamenon Magalhães, 4575, 7º andar,
Empresarial Nassau, Paissandu, Recife - PE - CEP 50070-160
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Esse modelo de distribuição via Rede Banorte se traduz em maior e¿ciência em termos de
custo, baixa taxa de pré-pagamento e maior controle e estabilidade da produção em momentos
de maior volatilidade. Atualmente a Rede Banorte atende um público superior a 850 mil
pessoas mensalmente, e tem uma média superior a 1,1 milhão de contas e boletos processados
por mês. Destacamos que o Àuxo recorrente de clientes nas lojas para utilização dos serviços
de arrecadação de contas elimina a ¿gura do “pastinha” no processo de captação de operações
de crédito consignado, gerando sinergia e mitigando consideravelmente o risco de fraudes.
O crescimento de 153% no número de clientes investidores indica o resultado de um esforço
para melhorar a captação de recursos, o que culminou numa redução de custo de captação,
além de uma maior qualidade da carteira, mais pulverizada e ainda com pouca liquidez e
longo duration.
Indicadores relevantes (R$mil)
2013
2014
%
Carteira de Crédito
241.931
172.402
(29%)
Ativos Totais
419.116
291.486
(30%)
A carteira de crédito atingiu o patamar de R$172 milhões, composto especialmente de crédito
consignado cujo montante atingiu cerca de R$112 milhões, representando 65% da carteira
de crédito. Vale destacar, ainda, a carteira de crédito consignado público (não considera o
INSS) que já conta com 617 convênios, mostrando importante pulverização, alcançando o
valor de R$57,1 milhões em Dezembro de 2014. A redução da carteira de crédito em 29%
deveu-se basicamente a redução da carteira do INSS, pela venda da cota Subordinada do
Fundo de Direitos Creditórios, além da redução expressiva (42%) na carteira de PJ.
Indicadores relevantes (R$mil)
2013
2014
%
Receita Total
104.354
100.830
(3%)
Receita Intermediação Financeira
88.248
87.031
(1%)
Receita de Operações de Crédito
62.100
70.145
13%
Resultado TVM
12.577
16.861
34%
Resultado com Instrumentos Financeiros Derivativos 13.572
25
(100%)
Receitas Operacionais
16.105
13.800
(14%)
Receitas de Prestação de Serviços
11.392
9.938
(13%)
Outras Receitas Operacionais
4.713
3.862
(18%)
A Receita Total apresentou uma redução de 3% frente ao mesmo período do ano anterior,
apesar da receita com operações de crédito ter tido um crescimento de 13%, com destaque
para as receitas relacionadas ao cartão, com crescimento de 39% em relação ao mesmo
período do ano anterior. O resultado de TVM, com crescimento de 34% com relação ao ano
anterior, foi basicamente devido à valorização das cotas dos Fundos. As receitas operacionais
caíram 14% sobretudo devido à saída do produto Arrecadação no último trimestre do ano.
Indicadores relevantes (R$mil)
2013
2014
%
Despesa Total
(131.818)
(147.168)
12%
Despesa Intermediação Financeira
(78.171)
(83.977)
7%
Despesa de Captação Mercado
(33.910)
(42.450)
25%
Provisões para Devedores Duvidosos e BNDU
(43.828)
(25.190)
(43%)
Outros
(433)
(16.337)
3.673%
Despesas Operacionais
(53.647)
(63.191)
18%
Despesas Administrativas
(38.303)
(51.181)
34%
Despesas com Pessoal
(10.752)
(8.491)
(21%)
Outros
(4.592)
(3.519)
(23%)
A Despesa Total aumentou 12%, impactada principalmente pelo aumento das despesas de
captação, resultado do aumento signi¿cativo da taxa Selic, apesar da liquidação antecipada
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO (Valores expressos em milhares de reais)
PASSIVO
Nota explicativa
ATIVO
Nota explicativa
2014
2013
Circulante
Circulante
128.805
213.368
Depósitos
11
Disponibilidades
4
583
537
Depósitos inter¿nanceiros
Aplicações inter¿nanceiras de liquidez
5
7.913
42.364
Depósitos a prazo
Aplicações no mercado aberto
33.999
Captações no mercado aberto
Aplicações em depósitos inter¿nanceiros
7.913
8.365
Recursos de aceites e emissão de títulos
Títulos e valores mobiliários e
Instrumentos ¿nanceiros derivativos
22
instrumentos ¿nanceiros derivativos
6
21.165
34.101
Obrigações por repasses do exterior
12
Relações inter¿nanceiras
6.040
4.251
Outras obrigações
13
Operações de crédito
7
75.978
104.797
Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados
Empréstimos e títulos descontados - setor privado
108.251
104.991
Fiscais e previdenciárias
Operações de crédito vinculadas a cessão
25.746
Diversas
(-) Provisão para créditos de liquidação duvidosa
(32.273)
(25.940)
Não Circulante
Outros créditos
8
11.911
19.331
Depósitos
11
Rendas a receber
645
1.180
Depósitos inter¿nanceiros
Diversos
13.498
18.849
Depósitos a prazo
(-) Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa
(2.232)
(698)
Obrigações por repasses do exterior
12
Outros valores e bens
9
5.215
7.987
Outras obrigações
13
Despesas antecipadas
5.215
7.987
Instrumentos de dívida elegíveis a capital
Não Circulante
156.560
203.760
Diversas
Títulos e valores mobiliários
Resultados de Exercícios Futuros
e instrumentos ¿nanceiros derivativos
6
45.166
67.890
Patrimônio Líquido
Operações de crédito
7
51.570
89.468
Capital social
14
Empréstimos e títulos descontados - setor privado
64.151
73.793
De domiciliados no país
Operações de crédito vinculadas a cessão
37.402
(-) Provisão para créditos de liquidação duvidosa
(12.581)
(21.727) Ajuste a valor de mercado -TVM e derivativos
Prejuízos acumulados
Outros créditos - diversos
8
42.239
23.255
Outros valores e bens
9
17.585
23.147
Outros valores e bens
8.796
9.092
Despesas antecipadas
8.789
14.055
Permanente
10
6.122
1.988
Imobilizado de uso
344
434
Outras imobilizações de uso
897
885
(-) Depreciações acumuladas
(553)
(451)
Intangível
5.778
1.554
Outros ativos intangíveis
5.778
1.554
Total do Passivo e do Patrimônio Líquido
Total do Ativo
291.487
419.116
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações ¿nanceiras.
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA (Valores expressos em milhares de reais)
2014
116.719
95.066
2.677
92.389
7.998
3.631
10.024
92
1.412
8.520
131.682
92.751
92.751
35.715
3.216
3.216
241
42.845
93.469
93.469
(227)
(50.397)
2013
228.136
103.217
8.364
94.853
3.132
28.905
52.651
40.231
284
2.186
37.761
150.494
82.530
2.377
80.153
12.757
55.207
17.449
37.758
6
40.480
62.000
62.000
(125)
(21.395)
291.487
419.116
DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO (Valores expressos em milhares de reais)
Semestre
Nota ¿ndo em Exercícios ¿ndos em
explicativa 31/12/2014 31/12/2014 31/12/2013
Receitas da Intermediação Financeira
52.577
87.031
88.248
Operações de crédito
35.783
70.145
62.099
Resultado de operações
com títulos e valores mobiliários
10.860
16.861
12.577
Resultado com instrumentos ¿nanceiros derivativos
5.934
25
13.572
Despesas da Intermediação Financeira
(51.032)
(83.977) (78.171)
Operações de captação no mercado
(14.921)
(28.956) (20.512)
Operações de empréstimos e repasses
(10.583)
(13.494) (13.398)
Operações de venda ou de
transferência de ativos ¿nanceiros
(9.004)
(16.337)
(433)
Provisão para créditos de liquidação duvidosa 21
(16.524)
(25.190) (43.828)
Resultado Bruto da Intermediação Financeira
1.545
3.054
10.077
Outras Receitas/(Despesas) Operacionais
(29.876)
(49.391) (37.541)
Receitas de prestação de serviços
18
4.286
9.938
11.393
Despesas de pessoal
(3.833)
(8.490) (10.752)
Semestre
Nota
¿ndo em Exercícios ¿ndos em
explicativa 31/12/2014 31/12/2014 31/12/2013
Outras despesas administrativas
19
Despesas tributárias
(29.096)
(51.181)
(38.303)
(763)
(2.185)
(3.614)
Outras receitas operacionais
20
426
3.861
Outras despesas operacionais
20
(896)
(1.334)
(978)
(28.331)
(46.337)
(27.464)
(28.331)
(46.337)
(27.464)
(130)
(1.556)
-
(28.461)
(47.893)
(27.464)
11.171
18.891
11.499
-
-
(1.863)
(1.132)
Resultado Operacional
Resultado antes da Tributação sobre o Lucro
Resultado não Operacional
23
Resultado antes da Tributação sobre o Lucro
Imposto de Renda e Contribuição Social
Provisão para imposto de renda
Provisão para contribuição social
15
4.713
-
-
11.171
18.891
Prejuízo do semestre/exercício
(17.290)
(29.002)
(15.965)
Prejuízo por mil ações do capital social - R$ 1,00
(184,98)
(310,28)
(257,50)
Ativo ¿scal diferido
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações ¿nanceiras.
de parte da captação externa com a redução do custo médio de captação. Por outro lado
houve reestruturação importante nas áreas de cobrança e concessão de crédito, tanto da
pessoa jurídica quanto da pessoa física, gerando uma melhoria signi¿cativa na provisão para
devedores duvidosos. Já as despesas administrativas foram fortemente impactadas pelas
despesas com comissões, responsáveis por 97% desse aumento. As despesas de pessoal
sofreram redução de 21%, fruto da ação permanente da gestão do Banco de simpli¿cação
das estruturas. Cabe ressaltar que as despesas com comissões foram afetadas principalmente
pelo incremento orgânico da apropriação das comissões pela originação de crédito consignado,
diferidas no prazo das operações, fator diretamente ligado a expansão desta carteira com
duration de médio e longo prazo.
Indicador relevante (R$mil)
2013
2014
Resultado Operacional
(27.465)
(46.337)
Resultado Líquido
(15.965)
(29.002)
Em consequência dos itens comentados anteriormente o resultado líquido no período foi
de - R$29 milhões.
Indicador relevante (R$mil)
2013
2014
%
Índice de Basileia
17,87%
12,23%
(32%)
O Índice de Basileia, que apura o grau de alavancagem da instituição ¿cou em 12,23% em
Dezembro de 2014. Termina-se o ano de 2014 com um caixa confortável de R$48 milhões e
com a determinação de continuar com a estratégia de redução de ativos e passivos
concomitantemente. Fatos relevantes subseqüentes: Em concordância com a estratégia
traçada o Banco Gerador cedeu, sem retenção de riscos e benefícios, parte de sua carteira
de Consignado INSS estando esta em processo de transferência de titularidade junto à
Dataprev e iniciou a constituição de um FIDC para absorver as carteiras de consignado público
e privado e pessoa jurídica. Gestão de Riscos e Governança: O Banco Gerador possui
estrutura de gestão de risco dedicada e segregada da área de negócios, permitindo adequada
independência no gerenciamento das informações e reporte tempestivo à alta administração
dos indicadores e eventos competentes, destacando os riscos de mercado e liquidez, de
crédito e operacional. A área possui sistema de gerenciamento de risco, permitindo adequada
segurança da informação, ampliando as ferramentas de controle e desenvolvendo modelagens
estatísticas especí¿cas para a característica da carteira de ativo e passivo, aprimorando a
mensuração de exposição da instituição através da análise de cenários adversos. Informações
detalhadas sobre a gestão de risco, gerenciamento de capital, e sobre o patrimônio de
referência exigido (PRE), nos termos da Circular nº 3.477 de 24 de dezembro de 2009, do
Banco Central do Brasil, estão disponíveis em nosso sítio na internet, no endereço eletrônico:
www.bancogerador.com.br/gestaoderiscos. Com plena consciência de que esse desempenho
deve ser acompanhado de mecanismos de controles e¿cientes e processos internos, e visando
às melhores práticas de governança, a instituição conta com auditoria interna e compliance
para reforçar e aperfeiçoar os controles internos, e auditoria independente realizada pela
¿rma PricewaterhouseCoopers. Mensagem Final: Manteremos nossos esforços na
reestruturação do Banco Gerador com a estratégia de eliminação total da carteira dos produtos
atuais, preparando-o para atuação em outro foco concorrencial com um novo plano de negócios
e uma outra estrutura acionária, a ser submetido ao Banco Central do Brasil. A Administração
do Banco Gerador agradece a con¿ança dos clientes, o empenho permanente dos
colaboradores e o constante suporte dos acionistas.
Recife, 27 de março de 2015.
A Diretoria
14.494
Semestre
Nota
¿ndo em Exercícios ¿ndos em
explicativa 31/12/2014 31/12/2014 31/12/2013
Fluxos de Caixa
das Atividades Operacionais
Prejuízo do semestre/exercício
(17.290)
(29.002)
(15.965)
Ajustes ao prejuízo do semestre/exercício
- Despesas de depreciação
50
102
130
- Provisão para créditos de liquidação duvidosa
16.524
19.583
30.941
- Provisões para
riscos tributários, cíveis e trabalhistas
92
328
206
- Resultado de títulos e valores mobiliários
(4.994)
(8.208)
(7.037)
- Variação cambial de depósitos em garantia
30
(6)
- Variação cambial de
obrigações por repasses do exterior
8.041
4.651
6.336
- Juros sobre obrigações por repasses do exterior
2.509
5.378
5.636
- Prejuízo na venda de bens não de uso próprio
130
1.556
- Imposto de renda e contribuição social diferidos
(11.171)
(18.891)
(14.494)
Lucro líquido (prejuízo) do semestre ajustado
(6.109)
(24.473)
5.747
Aumento de aplicações
em depósitos inter¿nanceiros
(702)
452
(7.357)
Aumento (redução) de títulos e valores mobiliários
8.893
43.766
(67.957)
Aumento de relações inter¿nanceiras
(1.589)
Aumento (redução) de operações de crédito
91.681
69.530
(14.193)
Aumento (redução) de outros créditos
2.983
6.387
(1.463)
Aumento (redução) de outros valores e bens
8.257
3.553
(4.080)
Aumento (redução) de depósitos
(5.741)
2.070
(34.819)
Aumento de captações no mercado aberto
7.998
7.998
Aumento (redução) de recursos
de aceites e emissão de títulos
(1.904)
(3.132)
3.132
Aumento (redução) de relações inter¿nanceiras
3.452
(1.789)
Aumento (redução)
de instrumentos ¿nanceiros derivativos
(28.905)
28.905
Aumento (redução)
de obrigações por repasses do exterior
(35.878)
(35.258)
6.102
Juros pagos sobre
obrigações por repasses do exterior
(2.088)
(5.008)
(5.635)
Aumento (redução) de outras obrigações
(89.219)
(87.221)
86.285
Aumento (redução)
de resultados de exercícios futuros
(239)
235
(12)
Caixa Líquido Utilizado
nas Atividades Operacionais
(18.616)
(51.795)
(6.934)
Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento
Recebimento pela venda de bens não de uso próprio
2.263
3.225
Aquisição de bens de uso próprio
(12)
Aquisição de intangível
(226)
(226)
(42)
Caixa Líquido Utilizado
nas Atividades de Investimento
2.037
2.987
(42)
Fluxos de Caixa
das Atividades de Financiamento
Aumento de capital
14.000
14.000
12.000
Caixa Líquido Gerado pelas (Utilizado
nas) Atividades de Financiamento
14.000
14.000
12.000
Variação Cambial
de Caixa e Equivalentes de Caixa
(153)
(153)
Aumento (Redução)
de Caixa e Equivalentes de Caixa
(2.732)
(34.961)
5.024
Demonstração da Variação
de Caixa e Equivalentes de Caixa
No início do semestre/exercício
4
3.315
35.544
30.520
No ¿m do semestre/exercício
4
583
583
35.544
Aumento (Redução)
de Caixa e Equivalentes de Caixa
(2.732)
(34.961)
5.024
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações ¿nanceiras.
continua...
Senhores Acionistas, Apresentamos aos Senhores Acionistas o relatório da Administração,
o Balanço Patrimonial e demais Demonstrações Financeiras, relativos ao exercício ¿ndo em
31 de dezembro de 2014, acompanhado do Relatório dos Auditores Independentes.
Contextualização: O Banco Gerador S.A. (“Banco”), cujas atividades operacionais da carteira
de empréstimos foram iniciadas em 23 de março de 2009, foi constituído sob a forma de
sociedade anônima com sede na cidade do Recife-PE, em 6 de janeiro de 2009, através de
Assembleia Geral de Constituição (AGC). Foi autorizado pelo Banco Central do Brasil - BACEN,
em 20 de fevereiro de 2009, a operar as carteiras de investimento e de crédito, ¿nanciamento
e investimento, como banco múltiplo. Em 6 de outubro de 2011, foi autorizado pelo Banco
Central do Brasil - BACEN a operar a carteira comercial e em 4 de abril de 2012 iniciou as
atividades com o funcionamento do SPB (Sistema de Pagamentos Brasileiro). O Banco
Gerador é o único banco privado nacional sediado e especializado no crédito para as regiões
de maior crescimento do País, Norte e Nordeste, onde concentra 90% da sua carteira total.
Fundado no início de 2009 por empreendedores regionais, tem sua sede estrategicamente
localizada em Pernambuco, Estado geogra¿camente central na região e polo de atração de
grandes investimentos públicos e privados. Esse posicionamento e especialização garantem
ao Banco Gerador uma importante vantagem competitiva, dando consistência à estratégia
inicial de se tornar uma plataforma ¿nanceira regional relevante, oferecendo produtos
diversi¿cados e com per¿l regional, especialmente no segmento de Varejo, através da força
de distribuição da Rede Banorte. Por outro lado o contexto concorrencial dos produtos do
Banco Gerador (consignado público e capital giro para pequenas e médias empresas) vem
sofrendo uma acentuada redução de spreads nos últimos anos, especialmente pela forte
atuação dos grandes bancos. Nesse novo ambiente o projeto de um banco regional como o
Banco Gerador passou a ser economicamente desa¿ado, apesar da premissa estratégica
positiva de atendimento a regiões menos bancarizadas. Nesse contexto e, analisando
possibilidade de continuidade desse cenário concorrencial, a partir do segundo semestre de
2014 o Banco Gerador reduziu drasticamente a aprovação de novas operações de crédito e
em dezembro vendeu as cotas subordinadas que detinha de um Fundo de Investimento de
Direitos Creditórios. Essas ações tiveram como objetivo a quitação de passivos do banco e
consequentemente sua desalavancagem. Continuando em 2015 com essa estratégia de
cessão de crédito sem retenção de riscos e benefícios tem-se a cessão da carteira de
consignado do INSS, que se encontra em transferência de titularidade na Dataprev, e a
constituição de um FIDC para absorver as carteiras de consignado público e privado, além
da carteira de pessoa jurídica. Assim, referida estratégia seguirá até a eliminação total da
carteira dos produtos atuais, preparando o Banco Gerador para atuação em outro foco
concorrencial com um novo plano de negócios e uma outra estrutura acionária, a ser submetido
ao Banco Central do Brasil. Até a autorização do Banco Central, o Banco Gerador continuará
com o suporte dos seus acionistas atuais, como mostra as evidências de exercícios passados,
para manter a instituição dentro dos limites operacionais e regulatórios.
O Ano de 2014
Indicadores relevantes
2013
2014
%
Recursos Liberados (R$mil)
186.369
189.177
2%
Clientes Tomadores
102.280
93.285
(9%)
Convênios Firmados Consignado
693
708
2%
Correspondentes no País
297
337
13%
Clientes investidores
449
1.137
153%
O volume de recursos liberados foi maior em 2%, com crescimento nas operações do
consignado INSS, basicamente devido a uma maior produtividade das lojas da Rede Banorte.