DOEPE 18/04/2015 - Pág. 42 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
42
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 18 de abril de 2015
CONEPAR S.A. - CNPJ nº 10.909.453/0001-99
...Contunuação
NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 E 2012 (Em Reais)
análise periódica da exposição ao risco que a Administração pretende cobrir (câmbio, taxa
de juros, etc.) de forma a atender as estratégias operacionais e controles internos da Companhia visando assegurar liquidez, rentabilidade e segurança. A política de controle consiste
em acompanhamento permanente das condições contratadas versus condições vigentes
no mercado. A Companhia e suas controladas não efetuam aplicações de caráter especulativo, em derivativos ou quaisquer outros ativos de risco. Os resultados obtidos com estas
operações estão condizentes com as políticas e estratégias definidas pela Administração
da Companhia. Em 31 de dezembro de 2013 e 2012, a Companhia possuía instrumentos financeiros representados por aplicação financeira e operações com partes relacionadas. Os
valores contábeis dos instrumentos referentes a estes ativos e passivos da Companhia reconhecidos no balanço patrimonial, se aproximam dos seus valores de mercado, mediante
comparação das taxas de juros efetivas com as taxas prevalecentes no mercado de operações similares na data. a. Risco de crédito. Em função da maior parte da investidas Companhia se encontrarem fase pré-operacional, o risco de crédito ao qual o Grupo está exposto
é o de não obter de recursos suficientes para financiamento de seus projetos. b. Riscos de
taxas de juros. Decorre da possibilidade da Companhia sofrer ganhos ou perdas decorrentes de oscilações de taxas de juros incidentes sobre seus ativos e passivos financeiros.
A Administração avalia que os riscos das aplicações financeiras de suas disponibilidades
são reduzidos, em função de suas operações serem realizadas em bancos de reconhecida
liquidez.
12. Seguros
Para atender medidas preventivas adotadas permanentemente, a Administração da Companhia efetua contratação de seguros em valor considerado suficiente para cobertura de
eventuais sinistros. Os valores segurados são definidos pelos Administradores em função do
valor de mercado ou do valor do bem novo, conforme o caso e assim atendendo principalmente o Princípio Contábil de Continuidade.
13. Eventos subsequentes
Em 16 de setembro de 2014 ocorreu um incêndio no Galpão G04 do Condomínio Logístico
e Industrial Cone Multimodal 1.1, de propriedade da controlada Cone S.A. Dentre outras
funções, o local era utilizado como arquivo de toda a documentação antiga, como: contratos, documentos e livros: contábeis, fiscais e de pessoal, documentos financeiros e outras
documentações diversas. A perda dos documentos em meio físico não afetam as operações
desta controlada. A Administração da controlada está apurando as causas do incêndio, bem
como os prejuízos causados. O galpão possui seguro contra incêndio com valor de cobertura de aproximadamente R$ 25.000.000. As presentes demonstrações contábeis da Companhia não possuem qualquer ajuste até seja finalizado o processo de levantamento de
perdas, líquidas de ressarcimento da seguradora.
CONEPAR S.A. – DFs 2013
DIRETORIA: Aluisio José Moura Dubeux – Diretor; Gustavo José Moura Dubeux – Diretor;
Marcos José Moura Dubeux – Diretor; Marcos Roberto Bezerra de Mello Moura Dubeux –
Diretor; CONTADOR: Marconi Luiz Barros de Souza – CRC PE 7765-O/5
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS
Aos Acionistas e administradores da CONEPAR S.A. - Recife - PE - Examinamos as demonstrações contábeis individuais e consolidadas da CONEPAR S.A. (“Companhia”), que
compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2013 e as respectivas demonstrações dos resultados, dos resultados abrangentes, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa, para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das
principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da Administração sobre as demonstrações contábeis. A Administração da Companhia é responsável pela
elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as
práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como
necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente, se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas
demonstrações contábeis individuais e consolidadas com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada
e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis individuais e consolidadas estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a
execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentadas nas demonstrações contábeis individuais e consolidadas. Os
procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos
riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis
da Companhia para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles
internos da Companhia. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela Administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em
conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para
fundamentar nossa opinião. Opinião sobre as demonstrações contábeis individuais e consolidadas. Em nossa opinião, as demonstrações contábeis individuais e consolidadas acima
referidas acima apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição
patrimonial e financeira da CONEPAR S.A. em 31 de dezembro de 2013, o desempenho de
suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com
as principais práticas contábeis adotadas no Brasil. Ênfase. Sem modificar nossa opinião,
chamamos atenção ao mencionado na Nota Explicativa nº 13 às demonstrações contábeis,
que um galpão da controlada Cone S. A., sofreu um incêndio e que a controlada ainda encontra-se em fase de apuração dos prejuízos. O sinistro ocorrido não prejudicou as operações da controlada. Estas demonstrações contábeis da Companhia não possuem qualquer
ajuste até que seja finalizado o processo de levantamento de perdas, líquidas de ressarcimento da seguradora. Outros assuntos. Auditoria dos valores correspondentes do exercício
anterior. Os valores correspondentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012, apresentado para fins de comparação, foram anteriormente auditados por nossos auditores independentes, que emitiram relatório datado de Recife, 18 de setembro de 2014.
BDO RCS Auditores Independentes SS
CRC 2 SP 013846/O-1 – S – PE
Jairo da Rocha Soares
Contador CRC 1 SP 120458/O-6 – S - PE
Antonio Vargas Vieira
Contador CRC 1 BA 013046/O-5 – S - PE
(73190)
FIAÇÃO ALPINA NORDESTE S.A.
CNPJ/MF nº 04.010.150/0001 - 37
RELATÓRIO DA DIRETORIA: Srs. Acionistas, em cumprimento às
disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.Sas.,
o Balanço Patrimonial e demais Demonstrações Financeiras, referente
ao exercício social findo em 31/12/2014. Ficamos a disposição para
quaisquer esclarecimentos. Paulista/PE, 16/03/2015. A DIRETORIA.
BALANÇO PATRIMONIAL ENCERRADO
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013 (Em reais)
ATIVO
2014
2013
12.667.689
15.588.867
CIRCULANTE
Disponibilidades
2.576.312
3.176.509
Créditos
10.074.882
12.399.432
Clientes
3.778.748
6.771.618
Estoques
4.880.627
5.184.443
Adiantamentos
51
131.600
Impostos a Compensar
459.179
311.771
Outras Contas a Receber
956.277
Despesas Antecipadas
16.495
12.926
NÃO CIRCULANTE
5.744.992
5.909.578
Títulos a Receber
639.994
Depósitos Judiciais
374.609
221.110
ICMS s/ Ativo Imobilizado
6.914
13.195
Imobilizações em Andamento
24.558
24.558
Imobilizado
4.698.917
5.650.715
18.412.681
21.498.445
PASSIVO
CIRCULANTE
820.853
2.859.192
Fornecedores Nacionais
258.247
2.137.305
Obrigações Trabalhistas
292.561
436.259
Obrigações Tributárias
19.650
67.484
Instituições Financeiras
22.997
144.313
Contas a Pagar
1.350
2.510
Adiantamentos de Clientes
226.048
71.321
1.054.491
2.617.294
NÃO CIRCULANTE
Instituições Financeiras
22.997
Obrigações Tributárias
166.459
Provisão p/Contingências
380.000
380.000
Lucros/Dividendos a Pagar
674.491
2.047.838
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
16.537.337
16.021.959
Capital Social
13.500.000
13.500.000
Reservas de Capital
2.373.330
2.373.330
Incentivo Fiscal - Prodepe
821.285
821.285
Incentivo Fiscal - Redução IR
1.552.045
1.552.045
Reservas de Lucros
664.007
2.462.109
Reserva Legal
34.750
8.980
Reserva de Incentivos Fiscais
629.257
2.453.129
Prejuízos acumulados
- (2.313.481)
18.412.681
21.498.445
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital social
Res de capital
Reserva de lucros
Subscrito
Incentivo
Reserva
Reserva de
Lucros(Prej.)
integralizado
fiscal
legal
Incent. fiscal
acumulados
Saldos em 31/12/2012
13.500.000
2.373.330
786.715
2.282.499
(3.100.196)
Lucro do Período
179.611
Reserva Legal
8.981
(8.981)
Reversão de Reservas
(786.715)
786.715
Incentivo Fiscal
170.630
(170.630)
Saldos em 31/12/2013
13.500.000
2.373.330
8.981
2.453.129
(2.313.481)
Lucro do Período
515.378
Reserva Legal
25.769
(25.769)
Reversão de Reservas
(2.313.481)
2.313.481
Incentivo Fiscal
489.609
(489.609)
Saldos em 31/12/2014
13.500.000
2.373.330
34.750
629.257
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
Outras contas a receber
(1.596.271)
2014
2013
Despesas antecipadas
(3.569)
Receita Operacional Bruta
31.998.733
42.333.752
Fornecedores
(1.879.057)
(-) Deduções de vendas
7.563.239
10.025.291
Obrigações trabalhistas
(143.697)
Impostos Incidentes s/vendas
6.998.609
9.268.635
Obrigações tributárias
(214.294)
Devolução de vendas
564.630
756.656
Contas a pagar
(1.160)
Receita Operacional Líquida
24.435.494
32.308.461
Adiantamentos de clientes
154.726
(-) Custos dos Produtos Vendidos
24.824.524
29.405.492
Depósitos Judiciais
(153.499)
Lucro Bruto
(389.030)
2.902.969
Provisões p/contingências
(-) Despesas Operacionais
1.590.036
3.032.505 Cx Líq. Gerado nas Atividades Operac.
219.705
Despesas administrativas
914.330
1.114.586 Atividades de Investimentos
Despesas com vendas
1.098.428
2.073.387
Imobilizado
201.500
(+) Resultado financeiro líquido
(422.722)
(155.468) Cx Líq. Gerado nas Atividades de Invest. 201.500
Outras Receitas
2.575.391
377.880 Atividades de Financiamento
Lucro Operacional
596.325
248.344
Incentivos fiscais
496.259
Resultados Não Operacionais
(39.404)
(38.979)
Empréstimos de Curto Prazo
(121.316)
Resultado antes das Provisões
556.921
209.365
Empréstimos de Longo Prazo
(22.997)
(-) Provisão p/ Contribuição Social
16.959
11.444
Pagamento de Dividendos
(1.373.348)
(-) Provisão p/ Imposto de Renda
24.584
18.310 Cx Líq. Consumido nas Ativid. de Fin. (1.021.402)
Resultado Líquido do Exercício
515.378
179.611 Redução de cxa e equivalente de cxa
(600.197)
Resultado Líquido p/Lote de mil ações
206,15
71,84 Saldo das Disponibilidades dez/2013
3.176.509
2.576.312
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (MÉTODO INDIRETO) Saldo das Disponibilidades dez/2014
Atividades Operacionais
Lucro líquido
Mais: depreciação
Menos/mais:
Resultado não operacional
Incentivos fiscais
Aumento/Redução em:
Clientes
Estoques
Adiantamentos
Impostos a compensar
2014
515.378
710.894
39.404
(496.259)
2.992.870
303.816
131.549
(141.126)
Total
15.842.348
179.611
16.021.959
515.378
16.537.337
7.122
877.514
29.426
36.300
104
(88.981)
(21.511)
380.000
3.109.605
(1.648.455)
(1.648.455)
264.443
5.344
(143.889)
(1.211.131)
(1.085.233)
375.917
2.800.592
3.176.509
2013
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES
179.611
FINANCEIRAS DE 31/12/2014
856.859 1. Contexto operacional: A empresa foi constituída em 30/06/00 e tem
por objetivo a industrialização, beneficiamento e comercialização de
38.979 fios para indústria têxtil , e de tecidos planos, tecidos em malhas e afins.
(264.443) 2. Apresentação das demonstrações financeiras: As demonstrações
financeiras foram elaboradas com observância das disposições contidas
585.871 na Lei nº 6.404/76 e demais atos posteriores. Os Incentivos Fiscais do
(380.248) PRODEPE, estão contabilizados como Receitas, transitando pelo
(80.010) resultado do exercício e sendo, posteriormete, transferido para a Res.
953.013 de Lucros
3. Sumário das práticas contábeis: a) O resultado é apurado pelo
regime de competência; b) Os ativos realizáveis e os passivos exigíveis
no decorrer do exercício seguinte, estão classificados como circulante;
c) Os estoques estão avaliados aos preços médios de custo ou mercado,
dos dois o menor; d) A depreciação é calculada pelo método linear,
conforme as taxas usuais aceitas com base na vida útil estimada dos
bens; e) A empresa não adotou o PRONUNCIAMENTO TÉCNICO
PME-Contabilidade para pequenas e Médias Empresas, com efeitos a
partir de 01/01/2010.
2014
2013
4 - Estoques:
Matérias-primas
2.657.248
2.252.641
Produtos em processo
223.760
182.441
Produtos acabados
586.572
1.178.993
Material de manutenção e consumo
1.413.047
1.570.368
4.880.627
5.184.443
5 - Imobilizado:
2014
2013
Terrenos e benfeitorias
136.259
136.259
Edifícios
1.460.769
1.460.769
Instalações industriais
1.842.267
1.865.554
Máquinas e equipamentos
13.346.019
13.574.700
Móveis, utens. e equip. de informática
136.899
125.836
Veículos
143.457
143.457
Imobilizações em curso
24.558
24.558
17.090.228
17.331.133
Depreciações acumuladas
(12.366.754) (11.655.860)
4.723.474
5.675.273
6. Empréstimos e Financiamentos: Estão onerados com cláusulas
de atualização monetária, calculado conforme o caso, de acordo com a
variação da TJLP, bem como taxas de juros que variam de 6,75% a
8,5% aa, e serão amortizados em parcelas mensais ou única até março
de 2015. Os empréstimos estão garantidos por penhor cedular, penhor
mercantil, aplicação financeira e nota promissória.
7. Incentivos Fiscais: A empresa teve renovado o gozo do encentivo
fiscal do Prodepe, concedido através do Decreto nº 22.931 de 28/12/00,
por mais doze anos, conforme Decreto nº 41.103 de 17/09/14.
8. Capital Social: O capital social é representado por 2.500.000 ações
ordinárias nominativas no valor unitário de R$ 5,40, totalizando a
importância de R$ 13.500.000,00.
DIRETORIA
Antônio Greco
Diretor Presidente
Angela Graciela Greco Berto
Diretora Vice Presidente
Léa Elisa Greco Pereira da Silva.
Diretora Vice-Presidente
CONTABILIDADE
Luiz Carlos
Técnico Contábil - CRC/PE 9.868/O-1.
(73155)