DOEPE 08/05/2015 - Pág. 27 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 8 de maio de 2015
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
CONEPAR S.A. - CNPJ nº 10.909.453/0001-99 - RELATÓRIO DA DIRETORIA. Prezados senhores: Em cumprimento às determinações legais e estatutárias, submetemos à
apreciação de V. Sas. o Balanço Patrimonial e demais demonstrações contábeis desta sociedade, relativas aos exercícios sociais encerrados em 31 de dezembro de 2011 e 2010.
Recife, 30 de novembro de 2012. A Diretoria
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010. (Valores expressos em milhares de Reais)
Ativo
Notas
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Contas a rec. e outros créditos
Impostos a recuperar
Despesas antecipadas
Total do ativo circulante
Não circulante
Ativo fiscal diferido
Outros créditos
Investimentos
Propriedade para investimento
Imobilizado
Intangível
Total do ativo não circulante
Total do ativo
5
Controladora
2011
2010
(não auditado)
9
9
9
9
7 1.377.096
8
-
721.990
721.990
6
11
1.377.096
1.377.105
721.999
Consolidado
Notas
2011
2010 Passivo
(não auditado)
Circulante
9
95.332
18.058 Empréstimos e financiam.
1.583
105 Fornecedores
2.664
253 Obrigações sociais
10
2.551
- Obrigações tributárias
102.130
18.416 Outras contas a pagar
Total do passivo circulante
Não circulante
9
508
607 Empréstimos e financiam.
11
93 Passivo fiscal diferido
- Adiantamento para futuro
12.1 e 16
2.946.787 1.670.014 aumento de capital
728
12 Total do pass. ñ circulante
12
889
9 Patrimônio líquido
2.948.912 1.670.735 Capital social
Ajuste de avaliação patrimonial
Reserva de capital
Patrimônio líquido atribuído
aos controladores
Participação dos acionistas
não controladores
Total do patrimônio líquido
3.051.042 1.689.151 Total do passivo e patrimônio líquido
Controladora
2011
2010
(não auditado)
Consolidado
2011
2010
(não auditado)
-
-
85
7.576
348
3.656
11.665
699
31
712
108
1.550
-
-
184
753.532
489.268
53.208
53.208
53.208
53.208
53.221
806.937
53.208
542.476
9
1.110.470
213.418
9
572.231
96.551
9
1.110.470
213.418
9
572.231
96.551
1.323.897
668.791
1.323.897
668.791
1.323.897
1.377.105
668.791
721.999
908.543
476.334
2.232.440 1.145.125
3.051.042 1.689.151
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO. Exercicios findos em 31 de dezembro de 2011 e 2010. (Valores expressos em milhares de reais)
Saldos em 1º de janeiro de 2010 (não auditado)
Outros resultados abrangentes
Ajuste de avaliação patrimonial
Participação de acionistas não controladores
Lucro líquido do exercício
Destinações:
Resultado na venda de participação acionaria
Reserva de Lucros
Saldos em 31 de dezembro de 2010 (não auditado)
Outros resultados abrangentes
Ajuste de avaliação patrimonial
Tributação diferida sob ajuste de avalação patrimonial
Participação de acionistas não controladores
Lucro líquido do exercício
Destinações:
Ajuste de avaliação patriomonial
Resultado na venda de participação acionaria
Saldos em 31 de dezembro de 2011
Capital
Social
9
Reserva
de Capital
-
Ajuste de
avaliação
patrimonial
-
Lucros/preju.
acumulados
-
-
-
572.231
-
9
98.599
(2.048)
96.551
9
Total
9
Participação
de acionistas
não controla.
-
Total do
patrimônio
líquido
9
(2.048)
572.231
(2.048)
476.334
-
572.231
476.334
(2.048)
572.231
2.048
-
98.599
668.791
476.334
98.599
1.145.125
-
538.239
-
(237.351)
354.218
300.888
354.218
432.209
-
300.888
116.867
213.418
1.110.470
(116.867)
-
1.323.897
908.543
2.232.440
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS
Exercício findo em 31 de dezembro de 2011 e 2010
(Valores expressos em milhares de Reais, exceto o lucro líquido por ação)
Consolidado
Notas
Controladora
2011
2010
2011
2010
(não au(não auditado)
ditado)
Receita operacional líquida
170
Lucro bruto
170
Receitas (despesas) operacionais
Despesas comerciais
(2.056)
Despesas gerais e administrativas
(10.182)
(4.008)
Honorários da administração
(1.122)
(26)
Outras receitas(despesas) operacionais
(99)
Ajuste de avaliação patrimonial
535.691
Lucro (prejuízo) operacional
522.232
(4.034)
Receitas financeiras
14.465
1.386
Despesas financeiras
(308)
(7)
Receita financeira líquida
13
14.157
1.379
Resultado da equivalência patrimonial
7
213.418
(1.234)
Lucro (prejuízo) antes do imposto de
renda e da contribuição social
213.418
(1.234)
536.389
(2.655)
Imposto de renda e
contribuição social - corrente
14
(206)
Imposto de renda e
contribuição social - diferido
14
- (182.135)
607
Imposto de renda e contribuição social
- (182.341)
607
Lucro (prejuízo) do exercício/período
213.418
(1.234)
354.048
(2.048)
Atribuível a:
Participação de não controladores
140.800
(814)
Acionistas da Companhia
213.418
(1.234)
213.248
(1.234)
Lucro (prejuízo) do exercício/período
213.418
(1.234)
354.048
(2.048)
Result. por ação ordinária - básico (em R$)
23.713
(137)
Quantidade de ações em circulação
no final do exercício
9.000
9.000
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS ABRANGENTES
Exercício findo em 31 de dezembro de 2011 e 2010
(Valores expressos em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
2011
2010
2011
2010
(não
(não
auditado)
auditado)
Resultado do período
213.418
(1.234) 354.048
(2.048)
Variação no valor justo das
propriedades para investimento
538.239
572.231 538.239
572.231
Total de outros resultados
570.997 892.287
570.183
abrangentes líquidos de impostos
751.657
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
432.209
354.218
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS (EM MILHARES DE REAIS, EXCETO ONDE INDICADO DE OUTRA FORMA)
1. Contexto operacional. A Conepar S.A. (“Companhia”) é uma Sociedade Anônima de
capital fechado, domiciliada na cidade de Recife, Estado de Pernambuco, no endereço:
Avenida Domingos Ferreira, nº 467, 13º andar, Pina. A Companhia tem por objeto social a
participação em quaisquer outras sociedades, empresariais ou não empresariais, na qualidade de sócia, quotista ou acionista, sob qualquer forma e com qualquer objeto social permitido em lei, como também atividade de compra e venda de imóveis próprios, de terceiros,
locação de bens móveis, desmembramento e loteamento de terrenos, incorporação imobiliária ou construção de imóveis destinados a venda. Em 31 de dezembro de 2011 a única
operação da Companhia é um investimento adquirido em 2010 referente a 60,25% do capital do Cone S.A., que é uma entidade domiciliada na cidade de Recife-PE, Brasil, constituída em 06 de abril de 2010 por meio da contribuição de ativos e projetos anteriores
detidos pela antiga acionista e controladora, Moura Dubeux Engenharia S.A. Em desenvolvimento desde 2007, com o objetivo de prover infra-estrutura e competências logísticas
integradas para regiões próximas a pólos de investimentos, com foco no nordeste do Brasil, pretende explorar o significativo potencial por meio da implantação e exploração de
empreendimentos logísticos e de infra-estrutura industrial na região do complexo portuário e industrial de Suape, em Pernambuco.
2. Entidades do grupo
Participação
acionária
Controladas conjunto (Joint venture)
País
2011
2010
Cone S.A.
Brasil
60,25%
60,25%
O Cone S.A. é formado por seis unidades de negócios, quais sejam: Cone Multimodal.
Trata-se de uma plataforma logística multimodal, com uma área de 320 hectares. Localizada às margens da BR 101 Sul. O Cone Multimodal oferecerá serviço de armazenagem,
movimentação e transbordo de cargas. Esses serviços são agrupados em três conjuntos:
• Setor de serviços em geral envolvendo recepção, informação, acomodação e alimentação; • Setor de operações logísticas; • Setor de operações multimodais. A primeira etapa
das obras do Multimodal teve início em novembro de 2010, com os serviços de terraplanagem. A conclusão dos trabalhos dessa etapa ocorreu em 2011, momento em que se iniciou a construção das edificações para instalação das primeiras empresas. Cone
ZPE-Suape. É um distrito industrial incentivado onde as empresas que nele se localizarem passarão a desfrutar de um tratamento fiscal e cambial diferenciado, sobre a produção destinada a exportação. Cone Multicenter. O Cone Multicenter é um espaço
destinado à implantação de um conjunto de projetos formados por edifícios empresariais,
centro de convenções, hotéis, clínicas médicas, hospitais, universidades, centro de ensino e qualificação. Esse projeto destina-se a apoiar as atividades e as empresas que vem
se localizando na área e no distrito industrial de Suape. Cone Plug & Play. Essa é uma
alternativa para as empresas que querem se instalar na área de Suape, em um espaço
com infra-estrutura para abrigá-las. Localiza-se às margens da BR-101, servido de rede
de gás e de transporte coletivo. Sua área total será de 149,29 hectares e nela serão disponibilizados galpões de modo a satisfazer a necessidade das empresas. O Cone Plug
& Play iniciou a primeira etapa em novembro de 2010 com as obras de terraplenagem, as
quais foram divididas em cinco fases, onde duas encontram-se concluídas tendo sido entregues para as edificações. Em 31 de dezembro de 2011 o Cone Plug & Play já possui
uma área construída de aproximadamente 48.300 m2 em operação. Cone Concierge.
Trata-se de uma iniciativa que tem como objetivo oferecer serviços de consultoria legal,
econômico-financeira, ambiental, imobiliária, dentre outras necessárias à instalação de
empreendimentos, sobretudo na região do Cone Suape. Essa iniciativa está sendo oferecida com parceiros especializados em cada uma dessas áreas. Cone área de expansão. A Área de Expansão é um empreendimento destinado a explorar uma oportunidade
de mercado a partir de um ativo de característica única de propriedade desse empreendimento. Trata-se da existência de uma jazida de brita localizada na área do Cone Suape,
cuja lavra está autorizada e permite sua exploração como pedreira.
3. Base de preparação. 3.1. Declaração de conformidade com relação às normas do
Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC. As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil, os pronunciamentos, as orientações e interpretações emitidas pelo Comitê de Pro-
Ano XCII • NÀ 84-27
nunciamentos Contábeis (CPC) e disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações
que incorporam as alterações trazidas pela Lei nº 11.638/07 e Lei nº 11.941/09. A emissão
das demonstrações financeiras individuais e consolidadas foi autorizada pela Administração em 30 de novembro de 2012. 3.2. Base de mensuração. As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram preparadas com base no custo histórico com
exceção das propriedades para investimento mensuradas ao valor justo. 3.3. Moeda funcional e moeda de apresentação. Essas demonstrações financeiras individuais e consolidadas são apresentadas em Real, que é a moeda funcional da Companhia. Todas as
informações financeiras apresentadas em Real foram arredondadas para o milhar mais
próximo, exceto quando indicado de outra forma. 3.4. Uso de estimativas e julgamentos.
A preparação das demonstrações financeiras de acordo com as normas CPC exige que a
Administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas e despesas. Os resultados reais podem divergir dessas estimativas. Estimativas e premissas são revistos
de uma maneira contínua. Revisões com relação a estimativas contábeis são reconhecidas no período em que as estimativas são revisadas e em quaisquer exercícios futuros afetados. As informações sobre julgamentos críticos referentes às políticas contábeis
adotadas que apresentam efeitos sobre os valores reconhecidos nas demonstrações financeiras individuais e consolidadas estão incluídas na nota explicativa 08 - Propriedades
para investimento.
4. Principais políticas contábeis. As principais práticas contábeis descritas em detalhes
abaixo têm sido aplicadas de maneira consistente a todos os exercícios apresentados nessas demonstrações financeiras individuais e consolidadas. a. Base de consolidação. As
demonstrações financeiras das empresas controladas em conjunto são incluídas nas demonstrações financeiras consolidadas a partir da data em que o controle compartilhado se
inicia até a data em que o controle compartilhado deixa de existir. As políticas contábeis
de controladas em conjunto estão alinhadas com as políticas adotadas pelo Grupo. Os investimentos em entidades controladas em conjunto são contabilizados por meio do método
de equivalência patrimonial nas demonstrações financeiras individuais. Nas demonstrações financeiras consolidadas os investimentos em controladas em conjunto são consolidados proporcionalmente e são reconhecidos inicialmente pelo custo, o custo inclui os
gastos com transação. Entidades controladas em conjunto são aquelas nas quais o Grupo
possui controle compartilhado, estabelecido contratualmente e que requer consentimento
unânime nas decisões estratégicas e operacionais. Quando a participação do Grupo nos
prejuízos de uma investida cujo patrimônio líquido tenha sido contabilizado exceda a sua
participação acionária nessa companhia registrado por equivalência patrimonial, o valor
contábil daquela participação acionária, incluindo quaisquer investimentos de longo prazo
que fazem parte do investimento, é reduzido a zero, e o reconhecimento de perdas adicionais é encerrado, exceto nos casos em que o Grupo tenha obrigações construtivas ou
efetuou pagamentos em nome da investida, quando, então, é constituída uma provisão
para a perda de investimentos. Nas demonstrações financeiras individuais da controladora as informações financeiras da empresa controladas em conjunto, assim como as coligadas, são reconhecidas através do método de equivalência patrimonial. Transações
eliminadas na consolidação. Saldos e transações intragrupo e quaisquer receitas ou
despesas derivadas de transações intragrupo, são eliminados na preparação das demonstrações financeiras consolidadas. Ganhos não realizados oriundos de transações
com companhias investidas registrados por equivalência patrimonial são eliminados contra o investimento na proporção da participação da Companhia nas sociedades investidas. Prejuízos não realizados são eliminados da mesma maneira como são eliminados os
ganhos não realizados, mas somente até o ponto em que não haja evidência de perda por
redução ao valor recuperável. b. Caixa e equivalentes de caixa. Caixa e equivalentes de
caixa abrangem saldos de caixa e investimentos financeiros com vencimento original de
três meses ou menos a partir da data de contratação. Os quais são sujeitos a um risco insignificante de alteração, e são utilizadas na gestão das obrigações de curto prazo. c.
Contas a receber. São ativos financeiros com pagamentos fixos ou calculáveis que não
são cotados no mercado ativo. Tais ativos são reconhecidos inicialmente pelo valor justo
acrescido de quaisquer custos de transação atribuíveis. d. Propriedades para investimento. As propriedades para investimento são representadas por terrenos mantidos para
DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA.
Exercício findo em 31 de dezembro de 2011 e 2010.
(Valores expressos em milhares de Reais)
Controladora
Consolidado
2011
2010
2011
2010
(não
(não
auditado)
auditado)
Fluxo de caixa proveniente das operações
Lucro/prejuízo do exercício
- 354.219
(2.048)
Ajustes p/ reconciliar o result. do exercício
c/ recursos prov. de atividades operacionais:
Ajuste de avaliação patrimonial
- (535.691)
Tributos diferidos passivos sob ajuste
de avaliação patrimonial
- 182.135
Reversão de provisão de crédito fiscal
diferido ativo s/ prejuízo fiscal
99
Resultado de equivalência patrimonial
3
Total
765
(2.048)
Redução (aumento) nos ativos:
Contas a receber
(1.583)
Tributos a recuperar
(2.411)
(860)
Despesas antecipadas
(2.551)
198
(198)
Outros
Total
(6.347)
(1.058)
Aumento (redução) nos passivos:
Fornecedores
6.877
699
Tributos a recolher
2.944
712
Tributos diferidos passivos sob rec. a realizar
82.126
Salários e encargos a pagar
316
31
Participação dos acionistas não controladores
3
Outras contas a pagar
(108)
108
Caixa líquido utilizado ou proveniente
das atividades operacionais
86.576
(1.556)
Fluxo de caixa utilizado nas atividades
de investimentos
Adições aos Investimentos
- 483.092
Provisão para perda nos investimentos
Adições as Propriedades para Investimentos
- (741.081) (230.982)
Adições ao Imobilizado
(716)
(12)
Adições ao Intangível
(880)
(9)
Caixa líquido utiliz. das ativid. de investimento
- (259.585) (231.003)
Fluxo de caixa proveniente das
atividades de financiamento
Integralização de capital
17.553
67.067
Ágio na emissão de ações
- 232.448
183.541
Recursos para Futuro Aumento de Capital
13
Partes Relacionadas
269
Caixa líquido prov. das ativid. de financiamento
- 250.283
250.608
Caixa líquido ger. (utilizado) pelas ativid.
operac., de invest. e de financiamentos
77.274
18.049
Disponibilidades
8.700
8.700
8.700
8.700
No início do período
9
9
18.058
9
No fim do período
9
9
95.332
18.058
Aumento (diminuição) em disponibilidades
77.274
18.049
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
auferir rendimentos de aluguel e/ou valorização do capital. Propriedade para investimento
é a propriedade mantida para auferir receita de aluguel ou para valorização de capital ou
para ambos, mas não para venda no curso normal dos negócios, utilização na produção ou
fornecimento de produtos ou serviços ou para propósitos administrativos. A propriedade
para investimento é mensurada pelo custo no reconhecimento inicial e subseqüentemente
ao valor justo. O reconhecimento inicial a valor justo foi contabilizado no patrimônio líquido
em conta específica denominada Ajuste de avaliação patrimonial e alterações posteriores
no valor justo serão reconhecidas no resultado do período. Custo inclui despesa que é diretamente atribuível a aquisição de uma propriedade para investimento. O custo da propriedade para investimento construída pelo proprietário inclui os custos de material e mão
de obra direta, qualquer custo diretamente atribuído para colocar essa propriedade para inContinua...