DOEPE 14/05/2015 - Pág. 19 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 14/05/2015 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Recife, 14 de maio de 2015

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Ano XCII • NÀ 88-19

SOLARIS EMPREENDIMENTOS S/A
CNPJ: 11.522.323/0001-61
Empresa Beneficiária do FINOR, Colaboração Financeira do BNDES. RELATÓRIO DA DIRETORIA: Srs. Acionistas, Cumprindo determinações legais e estatutárias, submetemos a aprecisção as demonstrações financeiras, refe-rente ao exercício em findo 31/12/2014, acompanhada do Pareceres dos Auditores. Recife 12 de maio de 2015. A DIRETORIA.
BALANÇO ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO DE
ATIVO

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
R$
PERÍODOS

R$
NOTAS

CIRCULANTE
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Caixa e bancos
Aplicação financeira
DIREITOS REALIZÁVEIS
Clientes
Imposto a recuperar
Prov. Dev. Duvud.
Adiant. A fornecedores
Adiant. A funcionários
Estoques
Outras contas a receber
Despesa exercício seguinte
Dividendos a receber
NÃO CIRCULANTE
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Depósitos judiciais
Aplic. De liq. Não imediata
Títulos da divida agrária
Clientes
Títulos a receber
Adiantamento a terceiros
Outras contas
Adiantamento p/ investimento
INVESTIMENTOS
IMOBILIZADO
BENS INTANGIVEIS
DIFERIDO
TOTAL

4
4
5
6

7

8
9
10.a e b
10.c e d
11

CONTROLADORA
2014
2013
297.208
2.012.808
72.261
163.449
72.261
163.449
0
0
224.947
1.849.359
138.351
229.177
68.547
63.251
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18.049
1.556.931
362.745.580
358.883.486
860.896
72.955
0
0
0
0
0
0
0
0
64
5.000
67.955
67.955
0
0
792.877
0
361.595.286
358.521.133
288.167
288.167
1.231
1.231
0
0
363.042.788
360.896.294

CONSOLIDADO
2014
2013
58.181.115
52.411.334
7.342.301
4.010.770
1.649.068
2.375.034
5.693.233
1.635.736
50.838.814
48.400.564
12.811.338
13.579.213
1.120.068
2.502.943
-123.065
-123.065
436.541
2.525.862
469.427
445.691
35.875.594
29.215.597
164.020
180.613
84.891
73.710
0
0
453.223.595
455.606.360
2.119.331
1.508.259
675.424
773.028
256.485
182.314
38.250
38.250
336.980
514.667
0
0
19.314
0
792.878
0
3.366.514
3.300.610
445.361.353
446.415.219
1.014.911
824.508
1.361.486
3.557.764
511.404.710
508.017.694

(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis)
BALANÇO ENCERRADO EM 31 DE DEZEMBRO DE
PASSIVO

R$
NOTAS

CIRCULANTE
Fornecedores
Impostos e contribuições
Empréstimos e financiamentos
Contas a pagar
Salarios a pagar
Provisoes trabalhistas
Dividendos
Recebimentos antecipados
Reembolso de clientes
Outros débitos
Provisão IRPJ e CSLL
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
Débito c/ empresa coligada
Empréstimos e financiamentos
Impostos e contribuições
Prov. IRPJ e CSLL s/ reavaliação
Outras contas a pagar
Debentures n/ conversiveis
Provisão p/ contigencia
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA DE REAVALIACAO
RESERVA DE INCENTIVOS FISCAL
RESERVA DE LUCROS
RESERVA LEGAL
RESERVA DE LUCROS A REALIZAR
RESERVA DE RETENÇÃO DE LUCROS
PARTICIPAÇÃO DOS MINORITARIOS
TOTAL

12

14
12
13.c
13.b
12
13.d
15

CONTROLADORA
2014
2013
211.533
249.253
1.143
625
360
0
0
208.282
245.124
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.626
2.626
0
0
4.364.128
3.501.717
4.283.961
3.229.150
0
0
0
80.167
272.567
0
0
0
358.467.127
357.145.324
48.907.184
48.907.184
223.762.476
260.796.620
0
0
85.797.467
47.441.520
1.305.309
1.239.219
38.544.634
38.544.634
45.947.524
7.657.667
0
0
363.042.788
360.896.294

CONSOLIDADO
2014
2013
50.854.321
50.739.946
8.820.355
10.711.540
2.589.932
2.129.773
17.346.705
17.310.675
208.282
253.918
956.453
908.975
3.166.915
2.919.853
12.537
738
16.872.743
14.976.618
0
432.766
738.209
637.306
142.190
457.784
76.532.794
75.373.888
3.132.151
3.229.150
42.652.136
38.705.603
73.009
415.637
28.241.085
30.292.064
252.517
591.302
1.616.043
1.474.451
565.853
665.681
384.017.595
381.903.860
48.907.184
48.907.184
223.762.476
256.567.443
54.942
0
84.660.114
47.441.520
1.305.209
1.239.219
38.544.634
38.544.634
44.810.271
7.657.667
26.632.879
28.987.713
511.404.710
508.017.694

(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis)
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO (PERÍODO DE 01/JAN./2013 A 31/DEZ./2014)
CONTAS
Capital
Reserva de
Reserva de Lucros
Resultados
ESPECIFICAÇÕES
Subscrito
Reavaliação
Legal
A Realizar Retenções
Acumulados
Total
Lucros
SALDO 01/01/2013
44.256.180
260.796.620
1.239.221
38.544.634
17.658.908
0
362.495.563
Aumento capital
4.651.004
0
-2
0
-1
0
4.651.001
Absorçã de prejuizo
0
0 -10.001.240
10.001.240
0
Prejuízo líquido do exercicio
0
0
0
0
0
-10.001.240
-10.001.240
SALDO 31/12/2013
48.907.184
260.796.620
1.239.219
38.544.634
7.657.667
0
357.145.324
Reclassificação de reserva
-37.034.146
37.034.146
0
0
Constituição de reserva
66.090
1.255.713
-1.321.803
0
Lucro líquido do exercicio
1.321.803
1.321.803
SALDO 31/12/2014
48.907.184
223.762.474
1.305.309
38.544.634
45.947.526
0
358.467.127
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2014
Valores Expressos em R$(1)
NOTA 1. CONTEXTO OPERACIONAL - A sociedade tem por objeto a participação societária em outras pessoas jurídicas e administração
de imóveis em todo o território nacional. A Companhia possui participação em controladas no Brasil, conforme descrito na nota 2 a. NOTA
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS - A apresentação das demonstrações contábeis de 31/dez./14 e 31/dez./13
foram preparadas de acordo com as novas práticas contábeis brasileiras, considerando a atual legislação societária brasileira, as Normas
Brasileiras de Contabilidade, emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, os pronunciamentos, as interpretações e as orientações
emitidos pelo CPC e homologados pelos órgãos competentes. Compreende o conjunto dessas demonstrações: o balanço patrimonial,
demonstração do resultado do exercício, demonstração das mutações do patrimônio líquido do período e demonstração dos fluxos de
caixa, apresentadas de forma comparativa. a) A Companhia consolidou integralmente as demonstrações financeiras de todas as empresas controladas. Considera-se existir controle quando a Companhia detém, direta ou indiretamente, a maioria dos direitos de voto em Assembleia Geral ou tem o poder de determinar as políticas financeiras e operacionais, a fim de obter benefícios de suas atividades. As demonstrações financeiras consolidadas em 31/ dez./2014 e de 2013 incluem as demonstrações financeiras da controladora e de suas controladas a saber:
CONTROLADA
PARTICIPAÇÃO
OBJETIVO PRINCIPAL
Paulista Praia Hotel S/A
97,11%
Exploração do ramo hoteleiro
Companhia Agropecuária do Arame
47,01%
Exploração econômica pecuária bovina
Pontestur Agência de Viagens Ltda.
99,99%
Agência de viagens e turismo
Captar Factoring Fomento Mercantil Ltda.
99,99%
Negócios de fomento mercantil factoring
Rede Y de Hotéis Ltda.
99,75%
Administração de hoteis
b) Os saldos sintéticos de balanço em 31/dez./14, das principais rubricas das demonstrações financeiras das controladas são demonstradas no quadro a seguir:
PAULISTA
COMPANHIA
PONTESTUR
CAPTAR
PRAIA AGROPECUÁRIA
AGÊNCIA DE
FACTORING
REDE "Y"
HOTEL S/A.
DO ARAME
VIAGENS
MERCANTIL
DE HOTÉIS
LTDA.
LTDA,
LTDA.
Ativo

01/JAN./2014
A
31/DEZ./2014
16
9.678
0
9.678
1.432.676
0
-92.595
682.454
842.817

RECEITA LÍQUIDA
CUSTO MERCADORIA E SERVIÇO
LUCRO BROTO
DESPESAS/RECEITAS OPERACIONAIS
Despesas c/ vendas
Despesas administrativas
Resultado de participações
Perdas/ganho de capital
Outras receitas
Outras despesas
Subvenção fiscal
Resultado alienação imobilizado
RESULTADO FINANCEIRO
-120.551
Despesas financeiras
-137.206
Receitas financeiras
16.655
RESULTADO LIQUIDO OPERACIONAL
1.321.803
PROVISÇÃO CSLL e IRPJ
0
RESULTADO LIQUIDO
1.321.803
PARTICIPAÇÃO DOS MINORITÁRIOS
0
RESULTADO DO EXERCÍCIO
1.321.803
- por ação do capital social final - R$
0,0007
(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis)

CONTROLADORA
01/JAN./2013
A
31/DEZ./2013
9.678
0
9.678
-9.886.232
0
-163.293
-7.648.262
-2.090.855
16.178
0
0
-124.686
-153.947
29.261
-10.001.240
-43.165
-10.044.405
0
-10.044.405
0,0055

01/JAN./2014
A
31/DEZ./2014
105.736.893
-67.254.267
38.482.626
-30.727.309
-5.641.146
-35.278.633
0
1.548.507
4.263.729
-16.529
0
4.396.763
-5.485.791
-7.426.854
1.941.063
2.269.526
-956.898
1.312.628
9.175
1.321.803
0,00

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
R$
PERÍODOS
CONTROLADORA
01/JAN./2014
01/JAN./2013
01/JAN./2014
A
A
A
31/DEZ./2014
31/DEZ./2013
31/DEZ./2014
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Prejuízo/lucro do período
1.321.803
-10.001.240
1.321.803
Ajustes para reconciliar o lucro líquido com caixa líquido
aplicado/ obtido nas das atividades operacionais
Equivalência patrimonial
-682.454
7.648.262
0
Perda capital
-842.817
2.090.855
-1.548.507
Variação participação minoritários
0
-9.175
Resultado líquido alienação de imobilizado
0
-4.396.763
Depreciação e amortização
0
19.888.274
Juros s/ debentures
0
0
Ajuste ativo biologico
0
-263.453
TOTAL
-1.525.271
9.739.117
13.670.376
Aumento (diminuição) das contas dos grupos do ativo e
passivo circulante :
Contas a receber
90.826
0
767.875
Outros direitos realizáveis
1.533.586
133.037
-3.206.125
Outros débitos/ contas a pagar
-37.720
-6.110.990
114.375
Total aumento contas do circulante
1.586.692
-5.977.953
-2.323.875
CAIXA LÍQ. APLICADO DAS/NAS ATIVID. OPER.
1.383.224
-6.240.076
12.668.304
ATIVIDADES DE INSVESTIMENTOS
Aquisição de investimento
-1.548.882
-1.716.809
-229.029
Aquisição de imobilizado
0
0
-17.620.558
Aquisição de intagivel
0
0
-508.695
Venda de imobilizado/investimento
0
0
5.774.806
Redução do diferido
0
0
0
CAIXA LÍQ. OBTIDO DAS/NAS ATIVID. DE INVES.
-1.548.882
-1.716.809
-12.583.476
FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
Emprestimos com instituições financeiras
0
0
4.088.125
Operação de mútuo
1.054.811
1.992.236
-96.999
Aumento de capital
0
4.651.004
0
Baixa de debentures
0
0
0
Capitação de financiamneto
0
1.797.945
0
Outros financiamentos a longo prazo
-980.342
-352.899
-774.423
CAIXA LÍQ. OBTIDO DAS/NAS ATIVID. DE FINANC.
74.469
8.088.286
3.216.703
AUMENTO/REDUÇÃO LÍQ. NO CX. E CX. EQUIVAL.
-91.188
131.401
3.301.531
No início do período
163.449
32.048
4.040.770
No final do período
72.261
163.449
7.342.301
(As notas explicativas integram o conjunto das demonstrações contábeis)

CONSOLIDADO
01/JAN./2013
A
31/DEZ./2013
101.264.882
-61.725.691
39.539.191
-34.963.077
-5.536.651
-33.712.743
0
0
3.806.016
-2.455
18.242
464.514
-14.463.884
-16.302.815
1.838.931
-9.887.770
-1.733.234
-11.621.004
1.619.764
-10.001.240
0,00

CONSOLIDADO
01/JAN./2013
A
31/DEZ./2013
-10.001.240

0
0
-1.619.764
-464.514
18.797.792
9.056.069
-3.159.852
22.609.731

0
-7.159.113
1.215.429
-5.943.684
6.664.807
0
-30.558.570
-386.410
978.335
1.662.048
-28.304.597
13.925.834
1.617.752
16.297.200
-14.849.541
0
2.058.272
19.049.517
-2.590.273
6.601.043
4.010.77

Circulante
7.050.603
42.362.379
5.203.045
3.487.242
5.224
Não circulante
317.986.129
224.019.795
13.505.638
166.554
0
TOTAL
325.036.732
266.382.174
18.708.683
3.653.796
5.224
Passivo
Circulante
31.140.240
12.130.485
6.055.675
1.706.093
0
Não circulante
44.891.280
30.366.783
79.030
0
0
Patrimônio líquido
249.005.212
223.884.906
12.573.978
1.947.703
5.224
TOTAL
325.036.732
266.382.174
18.708.683
3.653.796
5.224
Lucro bruto
33.264.821
2.197.403
5.084.665
735.475
0
Resultado antes dos impostos
(1.270.822)
316.472
2.270.663
397.227
(5.551)
Lucro(prejuízo) do período
(1.270.822)
316.472
1.424.482
186.510
(5.551)
Na consolidação, foram eliminados os saldos e transações entre as empresas, através dos seguintes principais procedimentos: 1) Eliminação de saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas; 2) Quando significativos, eliminados os lucros contidos nos estoques
decorrentes de operações; 3) Eliminação dos saldos de investimentos da controladora com os saldos de capital, de reservas de lucros
(prejuízos) acumulados das Companhias controladas; 4) Eliminação de saldos de receitas, custos e despesas, decorrentes de negócios
entre as sociedades e 5) Destaque do valor da participação dos acionistas minoritários nas demonstrações financeiras consolidadas.
NOTA 3. DESCRIÇÃO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS - a) ATIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES i) Caixa e equivalentes de caixa: incluem caixa, saldos positivos em contas-correntes bancárias e aplicações financeiras de liquidez e
com risco insignificante de mudança de seu valor de mercado. Essas aplicações financeiras são avaliadas ao custo, acrescidos dos rendimentos auferidos até a data do balanço, que quando realizados tem contrapartida no resultado do exercício. ii) Clientes são avaliados
pelo seu valor líquido de realização. iii) Os impostos a recuperar são registrados pelo regime de competência de acordo com as operações realizadas e demonstradas no ativo circulante. iv) Estoques: os estoques estão avaliados pelo custo médio de aquisição. As mercadorias e produtos estão avaliados pelo custo medio de produção. Variações em relação aos valores de reposição ou de realização não
são relevantes. v) Depósitos judiciais são registrados ao valor efetivamente depositado judicialmente. vi) Os demais ativos são apresentados ao valor de custo ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos, as variações monetárias auferidas. b) INVESTIMENTOS - Os investimentos avaliados pelo custo de aquisição, e os investimentos em controladas são avaliados pelo método da equivalência patrimonial. c) IMOBILIZADO - Demonstrado ao custo corrigido monetariamente até 31/dez./95. Está representado pelo valor
de custo e deduzido da depreciação. A depreciação é calculada pelo método linear cujas taxas aplicadas variam de 4 a 20% a.a., e leva
em consideração a vida útil-econômica dos bens, segundo parâmetros estabelecidos pela legislação tributária brasileira. d) INTANGÍVEL - Adquiridos separadamente são demonstrados pelo custo de aquisição e, posteriormente, deduzidos da amortização acumulada.
Os intangíveis com vida útil indefinida não são amortizados. e) DIFERIDO - Corresponde, principalmente, a despesas pré-operacionais,
amortizadas pelo método linear, às taxas anuais a partir do momento em que começam a ser usufruídos os benefícios dos projetos em
estudo, em períodos que não ultrapassam o prazo máximo estabelecido na Lei nº 11.638/07. f) PASSIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES - i) Provisão para imposto de renda e contribuição social - Os encargos tributários são calculadas na base da legislação fiscal vigente, com alíquota de imposto de renda de 15%, acrescido do adicional de 10% e 9% de contribuição social sobre o lucro. ii) Os
demais passivos são demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos
e variações monetárias incorridas. g) PATRIMÔNIO LÍQUIDO - Os saldos registrados neste grupo estão apresentados de acordo com os
princípios contábeis e critérios estabelecidos no Estatuto Social da companhia, Lei nº 11.638/07 e demais normas legais, de forma a demonstrar a situação de Patrimônio Líquido da Companhia em 31 de dezembro de 2014. h) O sistema de resultado reconhece as receitas,
os custos e as despesas. Apropriadas de acordo com o regime de competência, adotado critérios adequados aos Princípios Contábeis,