DOEPE 14/05/2015 - Pág. 20 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
20-Ano XCII • NÀ 88
Continuação
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 14 de maio de 2015
SOLARIS EMPREENDIMENTOS S/A
CNPJ: 11.522.323/0001-61
Estatuto Social, Lei nº 11.638/07 e Normas Fiscais e Tributárias.
NOTA 4. CAIXA E EQUIVALENTES A CAIXA
CONTROLADORA
CONSOLIDADO
31/DEZ./14 31/DEZ./13
31/DEZ./14
31/DEZ./13
Bancos conta movimento
72.261
163.449
1.649.068
2.375.034
Aplicações financeiras
0
0
5.693.233
1.635.736
TOTAL
72.261
163.449
7.342.301
4.010.770
As aplicações financeiras são realizadas com instituições financeiras de primeira linha, para minimizar o risco de crédito, política essa adotada pala Companhia no gerenciamento desses ativos.
NOTA 5. CLIENTES - A composição por idade de vencimento das contas a receber em 31/dez./14 pode ser demonstrada a seguir:
CONTROLADORA
VENCIDOS
A VENCER
COMPOSIÇÃO
ENTRE 30 E 180 DIAS
ACIMA DE 180 DIAS
A VENCER
TOTAL
Contas a receber - 2014
138.351
138.351
Contas a receber - 2013
2.597
226.580
229.177
CONSOLIDADO
COMPOSIÇÃO
ENTRE 30 E 180 DIAS
ACIMA DE 180 DIAS
A VENCER
TOTAL
Contas a receber 2014
1.743.672
196.141
10.871.525
12.811.338
Contas a receber 2013
866.018
405.191
12.308.004
13.579.921
NOTA 6. IMPOSTOS A RECUPERAR - O valor se refere à habilitação de créditos tributários pago antecipadamente em relação a emissão de notas fiscais de serviços e outras retenções, como segue:
DESCRIÇÃO
ONTROLADORA
CONSOLIDADO
31/DEZ/2014
31/DEZ/2013
31/DEZ/2014
31/DEZ/2013
ISS a recuperar
0
0
4.667
705.180
COFINS a recuperar
386
154
10.323
621.604
PIS a recuperar
84
34
2.324
271.041
CSLL a recuperar
232.076
177.883
IRPJ a recuperar
608.352
615.639
IRRF a recuperar
67.782
62.768
232.553
86.497
IOF a recuperar
67
295
1.043
1.043
OUTROS
28.730
22.168
TOTAL
68.547
63.251
1.120.068
2.502.943
NOTA 7. ESTOQUES - Estão demonstrados ao custo médio de aquisição, o qual não supera os preços de mercado, e os estoques de
animais de criação estão avaliados de acordo com o disposto no artigo 298, do RIR, ajustado pela CPC 29 Ativos Biológicos, com Comitê
de Pronunciamentos contábeis:
DESCRIÇÃO
ONTROLADORA
ONSOLIDADO
31/DEZ./14
31/DEZ./13
31/DEZ./14
31/DEZ./13
Estoques
34.492.116
29.683.509
Ajuste ativo biológico
263.453
(1.276.548)
=Estoque final
34.755.569
28.406.961
Estoque de revenda
786.954
492.108
Material de uso e consumo
333.071
255.471
Outros
61.057
TOTAL
35.875.594
29.215.597
NOTA 8. ADIANTAMENTO PARA INVESTIMENTO - O valor refere-se a aquisição de Certificado de Investimento do FINAM, para futuro
investimento na Cia. Agropecuária do Arame.
NOTA 9. INVESTIMENTOS - Estão demonstrados ao custo de aquisição, acrescido de correção monetária até 31/dez./95, ajustados por
avaliação pelo método de equivalência patrimonial, quanto 'as participações em empresas controladas.
Companhia
Paulista
Pontestur
Captar
Factoring Rede "Y" de
Agropecuária
Praia
Agência de
Fomento Hotéis Ltda. Total Geral
do Arame
Hotel S/A Viagens Ltda.
Mercantil Ltda.
EMPRESA
DADOS DAS CONTROLADAS
CAPITAL SOCIAL EM R$ (1)
125.105.710
134.812.094
7.990.122
1.661.192
20.000
-Quantidade de ações/quotas
46.131.358
399.933.841
7.990.122
1.661.192
20.000
PATROMÔNIO LÍQUIDO
223.884.906
249.005.212
12.573.978
1.947.703
5.224
DADOS REF. À PARTICIPAÇÃO
-Quantidade de ações /quotas
Possuídas
21.688.344
388.379.182
7.989.735
1.661.142
19.950
-Percentual de participação
47,014319414% 97,110857393% 99,99515652%
99,99699011%
99,75%
-Valor do investimento ajustado
105.257.965
241.811.096
12.573.369
1.947.644
5.211
-Valor contábil do investimento
104.284.408
242.758.908
11.372.832
1.661.142
10.772 360.088.062
-Equivalência patrimonial
148.788
(947.812)
1.200.537
286.502
(5.560)
682.455
- Ganho variação percentual
842.817
842.817
- Dividendos a pagar
(18.048)
(18.048)
SALDO DOS INVESTIMENTOS
105.257.965
241.811.096
12.573.369
1.947.644
5.212 361.595.286
os gastos pré-operacionais não se enquadram da definição de um ativo intangível, e que portanto, devem ser contabilizados como gastos.
NOTA 12. EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS - Os empréstimos e financiamentos de curto e longo prazo de 2014, estão demonstrados
no quadro abaixo:
INSTITUIÇÕES
Tipo de
Encargos
Vencimento
Circulante
Não Circulante
Financ.
31/DEZ./14 31/DEZ./13
31/DEZ./14 31/DEZ./13
Companhia Agropecuária do Arame
9.827.561 12.509.565
14.814.044
8.996.183
Banco do Nordeste do Brasil S/AFne
8,5% a.a.
01/jul./2017
739.696
1.539.743
2.214.4044
2.845.314
Banco do Nordeste do Brasil S/Ac. rural
8,5% a.a.
11/jun/2014
2.896.673
2.895.163
0
0
Banco do Brasil S/A
finame
3,5% a.a.
15/ago./2015
27.480
22.022
0
29.334
Banco do Brasil S/A
capital giro
5,5% a.a.
a 15,232% a.a.
15/abr./17
3.465.708
4.386.996
291.245
806.485
Banco do Brasil S/A
BNDES-abc
5% a.a.
15/jan/18
239.183
242.002
460.817
678.432
Banco do Brasil S/A
c. rural
5,% a 5,5% a.a. 15/nov/2019
1.361.039
1.252.408
3.569.854
758.890
Itaú S/A
finame
Tjlp +3,9% a.a. 15/fev./2014
0
3.273
0
0
Banco Votorantim S/A
finame
5,5% a.a.
14/mai./16
222.128
224.351
79.815
278.739
Banco Safra S/A
finame 5,5% a 6,5% a.a.
15/dez./16
184.403
186.706
104.825
288.904
Banco Safra S/A
Cdc
14,3% a
19,28% a.a.
28/jul/16
55.249
73.175
30.827
79.659
Banco Safra S/A
leasing
4,5% a.a.
15/jan./2015
5.680
68.685
0
5.723
Bradesco
Cdc
17,38% a.a.
02/jul./14
0
9.873
0
0
Banco da amazonia S/A
custeio
8,5% a.a.
10/out./14
0
1.027.600
0
0
Banco Santander
finame
2,5% a 10% a.a
15/ago./19
464.211
405.686
924.850
1.090.804
Bradesco
leasing
5,49% a.a. + cdi 29/Nov./2018
166.111
171.882
491.337
659.448
Basa
ccb
5,30% a.a.
10/abr./22
0
0
5.030.027
0
SOMA
9.827.561 12.509.565
13.198.001
7.521.732
Banco da amazonia S/A
debentures
11/mai./2021
0
0
1.616.043
1.474.451
Paulista Praia Hotel S/A
5.979.286
3.013.884
29.406.214 31.134.006
BNDES
imp. Hpt.
Tjlp + 1,40%
a 5,07% a.a.
15/mar./14
0
429.298
0
0
Itaú S/A
finame 3% a 6,75% a.a.
15/jul./16
193.423
193.101
180.295
374.011
Banco do Nordeste do Brasil S/AFne
10,% a.a.
04/jun./22
412.091
592.642
1.436.072
1.866.929
Itaú S/A
c. garantida
Cdc + 0,80%
15/jan./14
0
500.000
0
0
Itaú S/A
leasing
15,39%
a 15,66% a.a.
25/jan./15
1.525
16.320
0
1.524
Multiplo
leasing
15,45%
27/jun./16
155.276
0
77.632
0
BNB
Capital giro
14,84%
26/mar./15
1.424.275
0
0
0
Banco Santander
finame
2,5% a 6% a.a.
15/jan./19
302.967
205.280
768.118
692.583
Banco do Brasil S/A
c. garantida
Cdc + 0,5%
15/jan./14
0
200.000
0
0
Banco do Brasil S/A
finame
4% a 5,5% a.,a.
15/ago//15
22.336
651.819
0
24.669
Banco Santander
leasing
7,59%
a 17,66% a.m.
20/set./18
198.311
112.477
293.234
176.967
BNDES
cartão
12,28%
a 12,82% a.m.
20/dez./17
58.247
101.674
66.480
110.892
Banco Santander
c. garantida
0,50% + cdi
10.000
0
0
0
Bradesco
leasing
1,06% a.m.
15/mai./16
11.273
11.273
4.697
15.970
BNDES
Pro-copa
6,40%
15/abr./20
3.189.562
0
26.579.686 2 7.870.461
Pontestur Agência de Viagens Ltda.
27.562
303.814
47.921
49.864
Banco Brasil S/A
cartão
5,5% a.a.
23/04/2013
Banco Santander
capital giro
11,82%
e 15,95% a.a
04/03/2018
23.789
0
47.921
0
Banco Santander
leasing
14,16%
04/mar/18
14.182
46.091
Banco Brasil S/A
bndes
0,86% a.m.
16/abr./15
3.773
0
0
3.773
Captar Factoring Fomento Mercantil
1.512.296
1.483.412
0
0
Itaú S/A
c.garantida
0,40% + cdi
13/mai/15
59.317
50.000
0
0
Bradesco S/A
c.garantida
21/jul./15
1.452.979
1.433.412
0
0
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
17.346.705 17.310.675
44.268.179 40.180.054
NOTA 13. OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO - Estão demonstradas aos valores originais incluindo variação monetária. Os detalhes identificáveis destas discriminam-se como segue: a) Débitos com Pessoas Ligadas - Estão representados por saldos de contratos de mútuo
entre pessoas ligadas. b) Outros débitos - Estão representadas por financiamento em moeda nacional junto à Rio Ave Imóveis Ltda.,atualizado monetariamente até a data do balanço, sobre o qual incide índices de IGPM , com vencimento final previsto para 10 /03/16. c)
Provisão para imposto de renda e contribuição social sobre reavaliação - consolidado - Refere-se ao valor de R$ 28.241.085 (R$
30.292.064 em 2013), da provisão sobre a reserva de reavaliação da empresa HOTÉIS GP S/A e COMPANHIA AGROPECUÁRIA DO
ARAME, nos termos da Resolução n° 1.004/04 do conselho federal de contabilidade. d) Provisão para contigência trabalhista - O saldo
refere-se a processos trabalhista, todos em virtude do curso normal das operações, sendo R$ 565.853 (R$ 665.681 em 2013) de Paulista
Praia Hotel S/A. , os processos prováveis de perda, com base nos pareceres emitidos pelos assessores jurídicos, cujos valores estão deNOTA 10. IMOBILIZADO E INTANGÍVEL - O imobilizado está demonstrado ao custo de aquisição, acrescido de correção monetária até positados judicialmente.
31/dez./95, ajustado por depreciações acumuladas, calculadas pelo método linear, a taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil, NOTA 14. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS - a) Controladora - Saldos do não circulante
fixado por espécie de bens, como segue: a) Controladora
EMPRESAS
SALDOS DE MÚTUO ATIVO
SALDOS DE MÚTUO PASSIVO
CONTA
TAXA
SALDO EM 31/DEZ./14
SALDO EM 31/DEZ./13
2014
2013
2014
2013
Imóveis
4
287.877
287.877
Cia. Agropecuária do Arame
0
64
0
Equipamentos e instalações
10
18.006
18.006
Pontestur Ag. de Viagens e Tur.ltda.
0
1.151.811
0
Móveis e utensílios
10
81.227
81.227
René Feijó de Pontes Neto
697.560
697.560
Depreciações acumuladas
(98.943)
(98.943)
Luiz Guilherme Dubeux Pontes
507.060
597.060
TOTAIS
288.167
288.167
Paulo Guilherme Dubeux Pontes
212.280
212.281
b) Consolidado
José Guilherme Dubeux Pontes
232.060
232.060
ITENS
TAXA DEPREC.
SALDO EM 31/DEZ./14
SALDO EM 31/DEZ./13
Maria Cristina D. P. T. Melo
205.060
205.060
Terrenos
97.301.276
97.301.276
Joaquim Guilherme D. M. Pontes
1.276.129
1.276.129
Imóveis
122.266.700
122.266.700
Margarida Maria D. Pontes
2.000
9.000
Obras preliminares
4%
18.398.260
18.533.207
TOTAIS
0
4.283.961
3.229.150
Instalações
10%
46.506.946
30.493.232
Os contratos de mútuo (ativos e passivos) possuem prazos de vencimento predeterminados, são vencíveis no longo prazo. A companhia
Obras civis
4%
126.898.767
108.736.096
não possui transações relevantes com partes relacionadas de natureza distinta das operações descritas acima. As decisões referentes a
Móveis e utensílios
10%
19.978.105
17.326.518
transações entre a Companhia e controladas são tomadas pela Administração.
Máquinas e equipamentos
10%
13.332.621
26.871.818
NOTA 15. CAPITAL SOCIAL - Pertence inteiramente a acionistas domiciliados no país e está composto de 1.806.859.878 ações ordinárias.
Veículos
20%
5.130.156
5.578.775
NOTA 16. DEMONSTRAÇÃO DA RECEITA LÍQUIDA - A receita líquida está demonstrada da seguinte forma:
Linhas telefônicas
44.587
44.587
CONTROLADORA
CONSOLIDADO
Computadores
20%
3.212.157
2.693.040
OPERAÇÕES CONTINUADAS
31/DEZ./14
31/DEZ./13
31/DEZ./14
31/DEZ./13
Embarcações
10%
162.867
159.115
Receitas de vendas
10.664
10.664
116.620.625
111.233.312
Direito de uso
711
711
Impostos incidentes s/ vendas
Comunicação
10%
156.785
177.852
(-) Cofins (não)cumulativo
(810)
(810)
(3.601.131)
(3.478.069)
Pastagens
20%
98.832.507
95.704.973
(-) Pis (não) cumulativo
(176)
(176)
(780.685)
(753.453)
Semoventes
20%
455.127
455.127
(-) ISS
0
(3.820.489)
(3.128.341)
Rebanho de reprodução
20%
19.743.240
18.611.968
(-) ICMS
0
(429.540)
(432.048)
Adiant. Aquisição de veículos
0
110.622
(-) Inss s/ vendas
0
(2.249.887)
(2.137.986)
Obras em andamento
14.692.775
26.984.765
(-) Vendas canceladas
0
0
(38.533)
(-) Depreciação acumulada
(141.752.234)
(125.635.163)
TOTAL
9.678
9.678
105.738.893
101.264.882
IMOBILIZADO LÍQUIDO
445.361.353
446.415.219
NOTA 17. MEDIDA PROVISÓRIA Nº 627 - Impactos - Em 11 de novembro de 2013 foi publicada a Medida Provisória (MP) nª627 que
c) INTANGÍVEL - Controladora
dentre outras providências, revoga o Regime Tributário de Transição (RTT). Com vigência a partir de 2015,mas com opção de adoção anCONTA
TAXA %
SALDO EM 31/DEZ./14
SALDO EM 31/DEZ./13
tecipada para 2014. A Administração da entidade, com base no conhecimento de seus negócios e das operações realizadas, considerando
Marcas e patentes
1.231
1.231
sua melhor interpretação do atual texto da referida Medida Provisória, avaliou e concluiu que a implementação, antecipada ou não, das
TOTAIS
1.231
1.231
medidas contidas na referida MP, não ocasionaria impactos relevantes em suas demonstrações financeiras. Outrossim, considerando a
d) INTANGÍVEL - Consolidado
elevada quantidade de emendas já propostas, o texto original até sua conversão em Lei poderá ser alterado substancialmente, sujeitanITENS
TAXA DE AMORT.
31/DEZ./2014
31/DEZ./13
do possível revisão de nossas atuais conclusões.
Marcas e patentes
2.430
2.430
NOTA 18. INSTRUMENTOS FINANCEIROS - Em 31/de./2014, a empresa não participava nem mantinha operações envolvendo quaisDireitos de uso softwares
1.461.038
952.343
quer tipos de instrumentos financeiros específicos, que não estivessem registrados e mencionados nas demonstrações financeiras.
Amortização
10%
(448.557)
(130.265)
TOTAL
1.014.911
824.508
RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
NOTA 11. DIFERIDO- O valor refere-se a gastos pré-operacionais decorrente da implantação de projeto relacionados às atividades da
DE 31 DE DEZEMBRO DE 2014.
empresa, da SUMMER BRASIL TURISMO S/A, incorporada no exercício de 2009, pela PAULISTA PRAIA HOTEL S/A. Do valor incorpoRecife, 04 de maio de 2015.
rado neste exercício (R$ (1) 3.848.801 foi totalmente amortizado tendo terminado neste exercício. Na controlada COMPANHIA AGROPECUÁRIA Ilmos. Srs. Diretores, Conselheiros e Acionistas da SOLARIS EMPREENDIMENTOS S/A
DO ARAME, está demonstrado aos valores de custo, acrescidos de correção monetária até 31/dez./95, ajustada por amortização, como Recife – PE. Examinamos as demonstrações contábeis individuais e consolidadas da SOLARIS EMPREENDIMENTOS S/A, identificadas
segue:
como controladora e consolidado, respectivamente, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2014 e as respectiITENS
TAXA DE AMORT.
31/DEZ./2014
31/DEZ./13
vas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim
Despesas pré-operacionais
12.768.565
12.768.565
como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonsAmortização
20%
(11.407.079)
(9.210.801)
trações contábeis
TOTAL
1.361.486
3.557.764
A administração da Companhia é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis individuais de
Em conformidade com CPC 13 Adoção Inicial da Lei nº 11.638/07 e da Medida Provisória nº 449/08, a Companhia optou por manter os acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e das demonstrações contábeis consolidadas de acordo com as normas internasaldos reconhecidos no grupo do ativo diferido até a sua completa amortização, sujeito a análise de recuperação. De acordo como IFRS cionais de relatório financeiro (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB), e de acordo com as práticas con-