DOEPE 12/04/2016 - Pág. 26 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
26 - Ano XCIII • NÀ 66
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
USINA CENTRAL OLHO D'ÁGUA S/A
CNPJ/MF nº 11.797.222/0001-01 | NIRE 2630004117-1
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Senhores acionistas: A Diretoria da Usina Central Olho D'Água S/A, em cumprimento às disposições da Lei n 6.404/76 e demais normas
aplicáveis, vem submeter à apreciação dos Senhores acionistas, o Relatório da Administração e as demonstrações financeiras da Companhia, acompanhadas das respectivas notas explicativas e do Parecer dos Auditores Independentes, referentes ao exercício social findo em
31 de dezembro de 2015. Em 2015 confirma-se a opinião dos observadores de que a economia mundial segue em processo de recuperação,
com os paises desenvolvidos apresentando crescimento mais forte, já nos paises emergentes observa-se redução no seu ritmo de crescimento. No Brasil, o ano foi marcado por greves, problemas econômicos, fiscais e políticos que abalaram a confiança de consumidores e
empresários. O desemprego subiu assim como a inflação. Segundo os economistas o país caminha para uma longa recessão. O PIB fechou
2015 com uma queda de 3,80% com relação ao ano anterior. Para o setor sucro alcroalcoleiro, os preços se mantiveram em níveis aceitáveis, o que garantiu a Usina Central Olho D'Água S/A, bom resultado na comercialização dos seus produtos durante todo o ano, tanto para
o álcool como para o açúcar. Atenta ao agravamento da seca que teve início em 2015, a administração da empresa adotou a prática de controle rígido de despesas e redução nos custos administrativos e operacionais, mantendo a política de captação de recursos de longo prazo,
e investimentos com foco nos níveis de cultivo, através da otimização dos recursos nos tratos culturais, produção e frota, políticas essas
que serão mantidas no exercício de 2016. A diretoria apresentará à Assembleia, proposta de distribuição de dividendos aos acionistas no
montante de R$ 2.500.000,00. A Administração da Usina Central Olho D'Água S/A, agradece a todos os acionistas, clientes, empregados,
fornecedores, colaboradores e demais instituições pela confiança e apoio à esta Administração. Diretoria
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - Método Indireto
BALANÇO PATRIMONIAL
R$ (1)
R$ (1)
ATIVO
R$(1) 2015 R$(1) 2014
01.jan.15
01.jan.14
CIRCULANTE ........................................ 203.643.866 141.901.057
a 31.dez.15 a 31.dez.14
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA .... 48.005.245 37.429.295 Fluxos de Caixa das Atividades
Caixa e bancos ........................................
163.136
118.513 Operacionais (1). .................................... 73.578.882 64.735.511
Lucro
(Prejuízo)
líquido
do
exercício
.........
25.169.261 -1.923.630
Aplicações de liquidez imediata (Nota 2e)
47.842.109 37.310.782
DIREITOS REALIZÁVEIS ....................... 154.507.043 103.174.403 Ajustes ao lucro (prejuízo) líquido para
Contas a receber de clientes (Nota 3) ......
65.165.551 16.973.358 conciliar às disponibilidades geradas
Estoques (Nota 2g) ................................
72.345.458 77.947.250 pelas atividades operacionais:
Impostos a recuperar (Nota 4) .................
16.141.906
7.431.009 Depreciações do imobilizado e amortiza9.532.705
9.558.098
Adiantamentos a empregados ..................
75.055
49.612 ções do diferido ........................................
Adiantamentos a fornecedores .................
96.793
230.215 Exaustões das lavouras ............................. 65.875.800 49.110.529
-20.988
-751.367
Outras contas a receber ..........................
682.280
542.959 Ganho na venda de bens imobilizados ........
1.131.578
1.297.359 Resultado financeiro líquido ...................... 21.803.389 11.954.190
DESPS.DO EXERC.SEGUINTE(Nota 2f)
-51.579.009
-4.303.537
Redução
(aumento)
nas
contas
do
ativo
.....
NÃO CIRCULANTE ............................... 154.903.726 164.843.446
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ............
7.327.424
6.915.274 Clientes .................................................... -48.192.193 -2.535.485
133.422
70.203
Cessão de direit. indenizatórios(Nota 2h1)
3.238.375
3.238.375 Adiantamentos a fornecedores ...................
Depósitos judiciais e cauções (Nota 2h2)
3.992.181
3.570.110 Outros direitos realizáveis ......................... -9.287.811 -1.759.788
5.601.792
2.058
Outras contas a receber ..........................
96.868
106.789 Estoques ..................................................
165.781
-80.525
ATIVOS BIOLÓGICOS (Nota 2i) ............. 78.191.449 81.312.266 Despesas de exercícios seguintes .............
2.797.724
1.091.228
140.088
140.088 Aumento (redução) nas contas do passivo ..
INVESTIMENTOS DIVERSOS ...............
4.617.567
40.709
IMOBILIZADO (Nota 2j) ..........................
69.133.548 76.332.850 Fornecedores ............................................
Impostos
e
contribuições
...........................
-1.271.702
563.369
111.217
142.968
INTANGÍVEL ..........................................
-518.337
453.717
TOTAL DO ATIVO .................................. 358.547.592 306.744.503 Adiantamento de clientes ...........................
Exigíveis e outras provisões .......................
-29.804
33.433
PASSIVO
R$(1) 2015 R$(1) 2014 Fluxos de Caixa das Atividades
CIRCULANTE ........................................ 81.152.087 77.624.691 de Investimentos (2). ............................. -65.035.645 -65.062.867
Fornecedores ..........................................
14.325.846
9.708.279 Aplicações nos ativos biológicos ............... -62.754.982 -59.878.404
Impostos, taxas e contrib.diversas (Nota 5)
5.612.561
7.895.768 Aplicações no imobilizado ......................... -2.447.911 -6.026.345
Imposto de renda e contrib.social (Nota11)
3.442.602
0 Recebimen. p/vendas de ativos permanentes
167.248
841.882
Instituições financeiras (Nota 6) ..............
50.263.216 51.664.489 Fluxos de Caixa das Atividades
Provisão p/férias e gratificação ................
7.048.429
7.205.970 de Financiamentos (3). ..........................
2.032.713 -4.204.078
Adiantamentos de clientes (Nota 9) ..........
65.651
583.988 Integralização de capital ............................
103.326
0
Outros débitos .........................................
393.782
566.197 Pagamentos de lucros e dividendos ...........
0 -2.500.000
NÃO CIRCULANTE ............................... 113.275.263 90.440.173 Captações de emprésts. e financiamentos .. 53.164.938 55.458.970
Instituições financeiras (Nota 6) ..............
87.919.488 62.785.439 Amortizações de emprésts.e financiamentos -51.235.552 -57.163.048
Impostos, taxas e contrib.diversas (Nota 5) 20.744.189 23.175.286 Aumento (Redução) Líquido de Caixa e
Provisão do IR e CSLL s/Reserva de Reav.
2.898.218
3.066.233 Equivalentes de Caixa (1+2+3). ............. 10.575.950 -4.531.434
Provisão p/Contig. cíveis e trabal. (Nota 7)
1.701.220
1.297.740 No início do período .................................. 37.429.295 41.960.729
Outros débitos .........................................
12.148
115.475 No final do período .................................... 48.005.245 37.429.295
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ......................... 164.120.242 138.679.639
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Capital realizado ..................................... 56.405.196 56.223.956
DE 31 DE DEZEMBRO DE 2015 [Valores Expressos em R$(1)]
Subscrito (Nota 9) ...................................
56.405.196 56.223.956
Nota 1. Contexto Operacional – A sociedade tem por objeto a explo5.696.541
6.022.598
Reserva de reavaliação ...........................
ração agroindustrial para a produção de cana, açúcar e álcool, bem
Reservas de lucros ................................. 102.018.505 76.433.085
como o comércio desses respectivos produtos, e aqueles adquiridos
Legal (Nota 16) ......................................
7.163.662
5.905.199
de terceiros, e outras produções que possam ser obtidas das acima
Incentivos fiscais Lei 4.239/65 (Nota 10) ..
4.768.879
77.913
indicadas, inclusive exportação e importação de tais produtos, produção
Retenções de lucros (Nota 16) ................
90.085.964 70.449.973
de energia elétrica gerada através da biomassa de cana-de-açúcar, e,
TOTAL DO PASSIVO E PATR. LÍQUIDO 358.547.592 306.744.503
eventualmente comercializar a produção excedente de potência gerada,
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
e ainda, aquisição, cria e engorda de animais, compra de gêneros aliR$(1)
R$ (1) mentícios no mercado interno para o fim específico de exportação.
01.jan.15
01.jan.14 Nota 2. Descrição das Principais Práticas Contábeis – Dentre os
a 31.dez.15 a 31.dez.14 principais procedimentos adotados para a preparação das demonstraRECEITA LÍQUIDA (Nota 12) .............. 281.726.643 204.831.701 ções contábeis, ressaltamos: a) Estimativas Contábeis – A elaboraCUSTOS DAS VENDAS ..................... -188.270.607 -155.314.644 ção das demonstrações contábeis requer que a administração efetue
Custos dos produtos vendidos .............. -185.204.870 -154.023.551 as estimativas e premissas baseadas em fatores objetivos e subjetivos
Custos de mercadorias vendidas ..........
-3.065.737
-1.291.093 que afetam os montantes apresentados nas demonstrações contábeis.
93.456.036
49.517.057 Os principais valores estimados foram depreciação, provisão para conLUCRO BRUTO ..................................
DESPESAS/RECEIT. OPERACIONAIS -46.523.410 -47.444.047 tingências e avaliação dos instrumentos financeiros aplicáveis. A liquiDespesas gerais e administrativas ....... -19.712.728 -18.894.440 dação das transações que envolvem estas estimativas poderá resultar
Despesas com vendas ..........................
-8.605.770
-6.563.141 em valores divergentes dos registrados, devido às imprecisões inerenReceitas financeiras .............................
9.144.354
6.246.820 tes ao processo de sua determinação. A administração anualmente reDespesas financeiras (Nota 13) ...........
-13.005.779 -10.935.145 visa estas estimativas e premissas. b) Operação em Moeda EstranOutras receitas operacionais (Nota 14)
6.005.067
2.600.460 geira – Os ativos e passivos sujeitos a transações liquidadas em moeOutras despesas operacionais (Nota 15) -20.348.723 -19.898.762 da estrangeira foram atualizadas a taxa de câmbio no fechamento do
Resultados de participações .................
169
161 balanço. c) Apuração do Resultado – As receitas e despesas do
RESULTADO OPERACIONAL ANTES
exercício estão registradas em obediência ao regime de competência.
46.932.626
2.073.010 A receita de venda de produtos é reconhecida no resultado quando toDOS EFEITOS INFLACIONÁRIOS ....
EFEITOS INFLACIONÁRIOS .............. -13.724.092
-3.741.971 dos os riscos e benefícios inerentes ao produto são transferidos para o
RESULTADO OPERACIONAL APÓS
comprador. Uma receita não é reconhecida se há incerteza significati33.208.534
-1.668.961 va da sua realização. d) Bancos Contas Correntes – Correspondem
OS EFEITOS INFLACIONÁRIOS .......
CONTRIBUIÇÃO SOCIAL (Nota 11) ...
-3.404.687
-8.216 a saldos em bancos em conta de livre movimentação. e) Aplicações FiIMPOSTO DE RENDA (Nota 11) .........
-9.403.465
-324.366 nanceiras – Estão demonstradas ao custo de aplicação, acrescido de
RECEITA DE BENEF.FISCAIS(Nota 11)
4.768.879
77.913 rendimentos correspondentes até a data do balanço. f) Despesas do
25.169.261
-1.923.630 Exercício Seguinte – Referem-se a prêmios e seguros e gastos com
RESULTADO LÍQUIDO D/EXERCÍCIO
Contas /
Especificações
Saldos em 01/Janeiro/2014 .....
Realização da Reavaliação .....
Aumento de Capital ................
Provisão de IRPJ e CSLL .......
Reversão da Provisão de
IRPJ e CSLL .........................
Contribuição para Reserva .....
Dividendos Pagos ..................
Resultado do Exercício ...........
Absorção de Prejuízos ...........
Saldos em 31/Dezembro/2014
Realização da Reavaliação .....
Aumento de Capital ................
Provisão de IRPJ e CSLL .......
Reversão da Provisão de
IRPJ e CSLL .........................
Contribuição para Reserva .....
Dividendos Pagos ..................
Resultado do Exercício ...........
Saldos em 31/Dezembro/2015
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Período de 01 de janeiro de 2014 a 31 de dezembro de 2015 - R$ (1)
Reservas de Lucro
Capital
Reserva Reserva Incentivos Fiscais Retenções
Subscrito de Reavaliação
Legal
Lei nº 4.239/65 de Lucros
53.659.143
6.348.820 5.905.199
2.564.814 74.457.286
-494.230
2.564.814
-2.564.814
56.223.956
181.240
-
168.008
6.022.599
-494.072
-
5.905.199
-
77.913
77.913
-77.913
-
-2.500.000
-1.507.314
70.449.973
-
56.405.196
168.014
- 1.2.58.463
5.696.541 7.163.662
4.768.879
4.768.879
19.635.991
90.085.964
Resultados
Acumulados
Total
0 142.935.262
494.230
0
0
0
168.008
-77.913
0
- -2.500.000
-1.923.630 -1.923.630
1.507.314
0
0 138.679.640
494.072
0
103.327
0
-25.663.333
25.169.261
0
Recife, 12 de abril de 2016
Lavouras
arrendamentos de propriedades rurais pagos antecipadamente. Os va- seguir: i) Ativo Biológico
de CanaTratos
lores desses gastos são apropriados diretamente em conta de resultaDescrição
de-Açúcar Culturais
Total
do em base linear. g) Estoques
34.284.940 36.259.451 70.544.391
Descrição
2015
2014 Ativos biológicos em 31/dez./13
19.012.331 40.866.073
Produtos prontos .....................................
59.009.766 66.007.632 Investimentos nas lavouras
Produtos em elaboração ..........................
741.866
746.299 Variação devido à colheita ........ -12.259.510 -36.851.019
41.037.761 40.274.505 81.312.266
Mercadoria para revenda .........................
2.759.424
- Ativos biológicos em 31/dez./14
Materiais de consumo .............................
8.092.893
8.972.332 Investimentos nas lavouras ....... 16.771.040 45.983.942
1.741.509
2.220.987 Variação devido à colheita ........ -17.649.490 -48.226.309
Adiantamentos a fornecedores de cana ....
72.345.458 77.947.250 Ativos biológicos em 31/dez./15
Total. .....................................................
40.159.311 38.032.138 78.191.449
Os estoques de produtos prontos foram avaliados pelo efetivo custo A formação das Lavouras de Cana ocorre em períodos de doze meses,
médio de produção, enquanto que os estoques de almoxarifado, que sendo exauridos em progressão decrescente em prazo não superior a
representam mercadoria para revenda, matéria prima, materiais e pe- quatro anos/safras. Os gastos com tratos culturais consistem de serviças de manutenção, estão avaliados pelo custo médio de aquisição e ços e materiais da atividade em prol da lavoura de cana, colaborando
não superam os preços de mercado. h) Não-circulante – Realizável a com a formação do custo de produção da matéria prima com cana planLongo Prazo: 1) Cessão de Direitos Indenizatórios – Representam ta e soca, sendo exauridos no curto prazo até o período final da colheicontratos de Cessão de direitos indenizatórios em causas cíveis adqui- ta. j) Imobilizado – Os bens do Ativo Imobilizado estão demonstrados
ridas da Olho D’Água Veículos Ltda. Processo julgado parcialmente ao custo de aquisição, acrescidos de correção monetária calculada até
procedente, tendo as partes apresentado Recurso Especial, que foram 31/dez./95, ajustados por depreciações acumuladas e calculadas por
admitidos e encontram-se pendentes de julgamento pelo Superior Tri- espécie de bens com base nas taxas fiscais permitidas pela legislação
bunal de Justiça. 2) Depósitos Judiciais e Cauções – Representa, em do imposto de renda. A empresa avaliou que não há indicação de que
sua maioria, depósitos judiciais referentes a processos movidos contra seus ativos possam ter sofrido desvalorização nos termos da NBC TG
o INSS, Fazenda Estadual e a Federal e a processos trabalhistas. i) 01 (R3) - Redução ao Valor Recuperável de Ativos. A composição do
Ativo Biológico – A variação do ativo biológico está demonstrada a .... ativo imobilizado está demonstrada a seguir:
Taxa
Saldo em
Saldo em
Saldo em
Contas
Depr.
31/dez./15 Adições
Baixas
31/dez./14
Adições
Baixas
Transf.
31/dez./13
Edificações e Dependências
4
5.142.310
5.142.310
5.142.310
Casas e Vilas Residenciais
4
718.111
718.111
-461
718.572
Instalações Industriais ......
10
11.814.112
11.814.112
-138.800
11.952.912
Máquinas e Equipamentos
10
38.923.115
623.630
38.299.485
682.727
-76.419
37.693.177
Móveis e Utensílios ..........
10
1.649.861
68.575
-8.857
1.590.143
57.498
-25.438
1.558.083
Benfeitorias ......................
4
40.040.144
40.040.144
- 2.818.050
37.222.094
Terrenos e Propriedades ..
16.451.917
25.000
16.462.917
-14.050
16.440.967
Máq. e Implem. Agrícolas
25
32.354.681
977.264 -195.660
31.573.077 2.971.000
-818.368
29.420.445
Veículos ...........................
20
15.311.708
698.422 -496.622
15.109.908
663.840
-701.673
15.147.741
Computadores ..................
20
1.062.487
32.495
-28.172
1.058.164
61.617
-78.317
1.074.864
Obras em Andamento .......
2.467.411
2.467.411 1.532.962
- -2.818.050
3.752.499
Reavaliações ...................
43.709.958
43.709.958
-142.815
43.852.773
Depreciações Acumuladas
- -140.512.267 -9.478.428
583.051 -131.616.890 -9.503.685 1.905.826
- -124.019.031
Total. .............................
69.133.548 -7.053.042 -146.260
76.332.850 -3.534.041
-90.515
79.957.406
O total de reavaliações registradas em 31/dez./15, tem valor líquido contábil no montante de R$ 8.594.759 (R$ 9.088.831 em 2014).
Nota 3. Contas a Receber de Clientes – Estão apresentadas a valores de realização a receber de clientes, reconhecidos pelo regime de
competência. As operações de curto e longo prazo não apresentaram
valores relevantes que justificassem o ajuste pelo valor presente. A
composição por idade de vencimento das contas a receber tem a seguinte composição:
Descrição
2015
2014
A vencer ................................................. 65.155.992 15.674.983
Vencidos:
De 01 a 30 dias ......................................
1.256.550
De 31 a 60 dias ......................................
8.587
Acima de 60 dias ....................................
9.559
33.238
Total. ..................................................... 65.165.551 16.973.358
Nota 4. Impostos a Recuperar – Referem-se a créditos tributários
decorrentes do regime não cumulativo, como segue:
Descrição
2015
2014
ICMS ......................................................
7.547.013
68.974
Cofins ....................................................
7.110.561
5.444.304
Pis ..........................................................
1.017.915
692.996
IRPJ .......................................................
823.475
CSLL ......................................................
139.412
IPI ...........................................................
466.417
261.848
Total. ..................................................... 16.141.906
7.431.009
Nota 5. Impostos, Taxas e Contribuições Diversas – a)
Parcelamento Lei nº 11.941/09 – Em 30/jun./2011 foi homologado o pedido de parcelamento em 180 meses de débitos de pis e cofins, constituídos por processos administrativos. Os juros aplicados, sobre os débitos consolidados correspondem à variação mensal da taxa de Selic.
b) Parcelamento ICMS LC n° 84/11 – Em 17/out./2011 foi editado a Lei
Complementar n° 84 que concedeu parcelamento em até 120 meses referente a débitos tributários de ICM ou ICMS, constituído até 31 de dezembro de 2001. Os juros aplicados, sobre os débitos consolidados
correspondem à variação mensal da Taxa de Juros de Longo Prazo TJLP. Os demais débitos de impostos e contribuições não circulantes
estão em litígio e/ou processo de parcelamento. Os débitos registrados
estão assim demonstrados, como segue:
2015
2014
Descrição
Circulante Não-Circ. Circulante Não-Circ.
IRRF ...................
364.826
312.231
ICMS ...................
8.237
- 2.836.165
INSS .................... 1.673.202 6.966.936 1.345.005 6.966.936
FGTS ..................
749.697
679.149
Cofins ..................
189.559
189.559
Parcelamento Lei
nº 11.941/09 ........
541.869 2.895.235
503.331 3.164.712
Parcelamento
ICMS LC nº 84/11
2.066.913 10.527.558 2.074.984 12.662.446
Outros Débitos .....
207.817
164.901
144.903
171.633
Total. ................ 5.612.561 20.744.189 7.895.768 23.175.286
Nota 6. Instituições Financeiras – Os empréstimos foram contraídos
em moeda nacional e estrangeira, e são resgatáveis em parcelas e
prazos variáveis até 15/jul./2024. Incluem juros que variam de 2,5% a
9,5% ao ano e, quando incidentes, atualizados monetariamente pela
TJLP. Em garantia dos financiamentos, foram dadas hipoteca notas
promissórias e alienação fiduciária de bens. A natureza dos financiamentos estão demonstrados a seguir:
2015
2014
Descrição
Circulante Não-Circ. Circulante Não-Circ.
FINAME .............
2.793.170 8.463.713
3.449.920 10.604.538
Capital de giro ....
3.655.098 5.754.377
3.485.802 8.631.566
Crédito Rural ...... 24.392.006 28.210.478 31.734.243 26.350.440
Financiamento
p/exportação ....... 19.422.942 45.490.920 12.994.524 17.198.895
Total. ............... 50.263.216 87.919.488 51.664.489 62.785.439
Nota 7. Provisão para Contingências – Foi constituída a partir da
análise de riscos pelos consultores jurídicos da sociedade mediante a
avaliação da probabilidade de perda classificadas como prováveis,
como segue:
2015
2014
Descrição
Valor Provável Valor Contab. Valor Contab.
Cíveis ..............
818.839
818.939
383.768
Trabalhistas .....
882.381
882.381
913.972
Total. ............
1.701.220
1.701.220
1.297.740
indicação relacionada com os impostos federais. Nota 8. Saldos e
Transações com Partes Relacionadas – As transações entre partes
relacionadas estão assim representadas, como segue:
Opera- Comvap Ltda. Olho D.Veíc.Ltda.
M&N Part.S/A
ções
2015
2014
2015
2014
2015
2014
Vendas ... 120.494 130.000
Compras 29.624 54.407
Cessão
de Crédito
- 3.238.374 3.238.374
Compra
direito exportação . 149.731 57.781
Adiantam.
para futuro
aumento
de capital
103.327
Dividendos pagos
- 2.500.000
As condições financeiras nas operações mercantis foram estabelecidas utilizando-se como parâmetro os preços e as condições praticados
no mercado local quando aplicável. Nota 9. Capital Social – O capital
social pertence inteiramente a acionistas domiciliados no país e está
composto de 126.695.711 ações ordinárias nominativas, sem valor nominal. Nota 10. Incentivos Fiscais – Imposto de Renda – A sociedade
goza de incentivos, concedidos pela Superintendência do Desenvolvimento do Nordeste – Sudene, por meio do Laudo Constitutivo de nº
0106/2013, com redução de 75% do Imposto de Renda e adicionais
não-restituíveis até o ano-calendário de 2022, calculado sobre o lucro
da exploração da atividade de industrialização e comercialização de
açúcar refinado. – Imposto Sobre Circulação de Mercadorias e Serviços: A sociedade goza de incentivo concedido pelo Estado de
Pernambuco/PE, por meio do Decreto Estadual nº 21.755/99 e suas alterações, pelo sistema de crédito presumido em substituição ao regime
da não cumulatividade, concedendo créditos sobre as totalidades das
saídas de açúcar e álcool para fins de abater os débitos das operações
internas e interestaduais. Nota 11. Imposto de Renda e Contribuição Social – No exercício findo em 31/dez./15, o benefício fiscal concedido pela Superintendência do Desenvolvimento do Nordeste – Sudene
foi registrado no resultado da Companhia, integrando o resultado líquido do período. O montante do benefício fiscal de redução do imposto de
renda calculado sobre lucro da exploção foi transferido para reserva de
lucros (Incentivo Fiscal), devendo somente ser utilizado para aumento
de capital social ou para eventual absorção de prejuízo contábil, conforme previsto no artigo 545 do Regulamento de Imposto de Renda.
Descrição
31/Dez./15
31/Dez./14
Lucro (Prejuízo) antes do Imp.de Renda
33.208.534
-1.668.961
Imposto de Renda e adicional ...............
-9.403.465
-324.366
Benefício fiscal IR - Lei nº 11.638/07 .....
4.768.879
77.913
Lucro antes da CSLL ............................
28.573.948
-1.915.414
CSLL ...................................................
-3.404.687
-8.216
Lucro (Prejuízo) Líquido do período ......
25.169.261
-1.923.630
Para fins de apuração do imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro líquido, a Companhia procedeu conforme previsto na Lei
11.941/09, ou seja, na determinação do lucro tributável considerou os
critérios contábeis da Lei 6.404/76, antes das alterações da Lei 11.638/
07. Nota 12. Receita Líquida – A receita líquida está demonstrada da
seguinte forma:
Descrição
2015
2014
Receita bruta produção própria ............. 321.587.900 232.148.478
Receita bruta produção de terceiros .....
6.522.408
2.140.945
Devoluções e abatimentos .................... -16.463.679
-615.893
ICMS ...................................................
-23.950.473 -23.544.149
IPI ........................................................
-69.407
-1.032
PIS & COFINS .....................................
-179.698
-6.049
INSS ....................................................
-5.720.408
-5.290.599
Total da receita líquida ......................... 281.726.643 204.831.701
Nota 13. Despesas Financeiras – O saldo registrado em 31/dez./2015
e 31/dez./2014 está composto substancialmente pelos seguintes valores decorrentes das seguintes operações:
Descrição
2015
2014
Descontos concedidos a clientes .................
872.396
831.364
Juros sobre parcelamentos ..........................
202.803 1.284.099
Juros sobre financiamentos .........................
8.075.763 8.183.310
168.014
Perda cambial nas exportações ....................
166.558
375.917
0 As declarações de rendimentos, assim como os tributos e contribui- Perdas e comissões operaç. mercado futuro
3.370.350
75.480
0 ções sociais, estão sujeitos à revisão e eventual lançamento adicional Outros débitos financeiros ...........................
317.909
184.975
25.169.261 por parte das autoridades fiscais durante um prazo de cinco anos. Não Total. ......................................................... 13.005.779 10.935.145
164.120.242 se encontra lavrado contra a companhia nenhum auto de infração, nem
Continua