DOEPE 18/04/2017 - Pág. 46 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
46 - Ano XCIV• NÀ 71
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 18 de abril de 2017
CTRP-CENTRAL DE TRATAMENTO DE RESÍDUOS DE PETROLINA S.A.
CNPJ (MF) nº 08.468.418 / 0001 - 30
Relatório da Administração: Srs. Acionistas De acordo com o que determina os Estatutos Sociais e Legislação Vigente, apresentamos a V. Sas. as Demonstrações Contábeis encerradas em 31/12/2015, compreendendo o Balanço Patrimonial, Demonstrações do Resultado do
([HUFtFLR'HPRQVWUDomRGR&DSLWDO&LUFXODQWH/tTXLGRH'HPRQVWUDomRGD0XWDomRGR3DWULP{QLR/tTXLGR1RWDV([SOLFDWLYDV¿FDQGRHVWD$GPLQLVWUDomRjGLVSRVLomRGH96DVSDUDTXDLVTXHUHVFODUHFLPHQWRVTXHVH¿]HUHPQHFHVViULR3HWUROLQD 3( $'LUHWRULD
'HPRQVWUDomRGDV&RQWDVGH5HVXOWDGRGRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPH
%DODQoR3DWULPRQLDOFRPSDUDWLYRSDUDRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPH(Em reais)
Notas 31/12/2015
31/12/2014
PASSIVO - Contas
Notas 31/12/2015
31/12/2014
ATIVO - Contas
Notas 31/12/2015
31/12/2014
Receita Operacional Líquida
9 5.810.091,97 4.428.159,66
Circulante
270.373,14
310.501,77
Circulante
2.466.132,06 1.669.131,89
(-) Custos Operacionais
(3.803.929,39) (3.045.298,47)
Fornecedores
45.889,45
189.031,26
Disponível
3 580.436,04
375.827,83
Lucro Bruto
2.006.162,58 1.382.861,19
Obrigações Fiscais
87.647,64
48.464,01
Contas a Receber
5 1.846.436,74 1.289.520,93
(-) Despesas Operacionais
(553.164,99) (563.143,68)
Obrigações Sociais e Trabalhistas
97.995,73
63.373,80
Impostos a Recuperar
36.603,94
Lucro da Atividade
1.452.997,59
819.717,51
Credores Diversos
38.840,32
9.632,70
Adiantamentos Concedidos
2.655,34
3.783,13
Resultados Financeiros
(12.527,71)
(9.223,42)
Não Circulante
628.478,73
321.120,02
Não Circulante
265.113,44
389.603,88
Resultado Operacional
1.440.469,88
810.494,09
Exigivel a Longo Prazo
628.478,73
321.120,02
Realizável em Longo Prazo:
Resultado Não Operacional
(3.370,28)
Empréstimos e Financiamentos para Imobilizados
628.478,73
321.120,02
Juros sobre Emprestimos e Financiamentos
102.113,44
29.603,88
Resultado antes da Contrib.social
1.440.469,88
810.494,09
Patrimonio Líquido
11 2.946.406,75 2.381.233,79
Créditos com Pessoas Jurídicas
163.000,00
360.000,00
(-) Provisão da Contrib.Social
(63.445,74)
(58.369,25)
Capital Subscrito
2.700.000,00 2.700.000,00
Permanente
1.114.013,12
954.119,81
1.377.024,14
752.124,84
Capital a Integralizar
(2.430.000,00) (2.430.000,00) Resultado antes da Prov. p/Imposto de Renda
Imobilizado
7 1.114.013,12
954.119,81
(-) Provisão do Imposto de Renda
(94.982,93)
(84.913,71)
Reservas de Lucros
2.442.856,17 1.941.785,27
Total do Ativo
3.845.258,62 3.012.855,58
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido em: 2015 e 2014
Resultado Líquido do Exercício
1.282.041,21
663.840,85
Reserva Legal
8.1 233.550,58
169.448,52
Demonstrações
dos
Fluxos
de
Caixa
Método
Indireto-Exercícios
Findos
em 31/Dez.
Elementos Patrimoniais
De Capital Lucros/Prej. Acumulados
Total
Total do Passivo
3.845.258,62 3.012.855,58
Elementos Operacionais
31/12/2015 31/12/2014
Saldo em 31.12.2014
270.000,00
2.111.233,79 2.381.233,79
4 - Ativo Circulante - o valor da disponibilidade é composto pelo saldo constante na conta
Fluxos de caixa das atividades operacionais
1.457.977,00 759.019,00
Ajuste de Exercícios Anteriores
(6.868,25)
(6.868,25)
caixa e conta corrente bancária e aplicações financeiras. 5 - Contas a Receber - registrada
Lucro líquido
1.282.041,00 663.841,00
Distribuição de Lucro
(710.000,00) (710.000,00)
nesta rubrica pelo valor nominal dos títulos representativos destes créditos. Com base em
Depreciação
172.921,00
95.178,00
Integralização do Capital Social
estudos quantitativos sobre os valores a receber de clientes, a Entidade não constituiu
Ajuste de exercícios anteriores
3.015,00
Resultado do Exercício
1.282.041,21 1.282.041,21
provisão para rubrica de liquidação duvidosa. 6 - Ativo não circulante - O custo histórico
Variações nos ativos e passivos: Contas a receber
(556.916,00) 418.398,00
Saldo em 31.12.2015
270.000,00
2.676.406,75 2.946.406,75
inclui os gastos diretamente atribuíveis à aquisição e também pode incluir os custos de fiNotas Explicativas às Demonstrações Financeiras
Tributos a recuperar
(36.604,00)
nanciamento com a aquisição de ativos qualificadores. Os encargos financeiros capitalizados
dos Exercícios findo em 31/12/2015 e de 2014
Adiantamentos
1.128,00
3.171,00
Contexto Operacional: A empresa CTRP-Central De Tratamento de Resíduos de Petro- são exauridos considerando os mesmos critérios e tempo determinado nos financiamentos Juros sobre Emprestimo e Financiamento
(72.510,00) 12.923,00
lina S.A. é uma sociedade constituída em 23/11/2016, sob o tipo societário de Sociedade do item investimento aos quais foram incorporados. 7 - Imobilizado - Os valores registrados Depositos Judiciais
9.577,00
Anônima de Capital Fechado, localizada no município de Petrolina-PE, que utiliza o nome nesta conta são compostos e totalmente identificados e registrados sempre pelo seu custo Créditos com Pessoas Jurídicas
197.000,00 (360.000,00)
de
aquisição,
deduzidos
da
depreciação.
A
depreciação
é
calculada
pelo
método
linear,
fantasia ¨CTRP PETROLINA¨ em sua operação, tendo como objeto social a execução
Fornecedores
(113.934,00) 110.855,00
de obras de engenharia, tratamento destinação final de resíduos sólidos. A Companhia é mediante a aplicação de taxas que consideram o tempo de vida útil de cada bem, sendo as Obrigações sociais e trabalhistas
34.622,00
3.027,00
composta pela Diretoria Fábio André Frutuoso Lopes - Diretor, Luiz Baltar Buarque de principais taxas aplicadas: Móveis e Utensílios - 10% a.a; Máquinas e Equipamentos - 10% Tributos a recolher
39.184,00
7.654,00
Gusmão - Diretor e Carlos Baltar Buarque de Gusmão - Diretor. Mensagem da Admi- a.a; Veículos - 20% a.a; Computadores e Periféricos - 20% a.a; Equipamentos de Comu- Caixa líquido proviniente das atividades de operacionais 949.947,00 964.624,00
nistração: Ao começarmos o ano 2015, com esclarecimento de desafios que enfrentaríamos nicação - 10% a.a; totalizando um valor de Ativo Imobilizado Líquido de R$ 1.114.013,12. Atividade de investimento: Imobilizado
(342.698,00) (148.194,00)
Custo Corrigido
Depreciação
Líquido
ao longo do ano e com perspectivas de baixo crescimento econômico e de incertezas no
Caixa líquido proviniente das atividades de investimento (342.698,00) (148.194,00)
23.000,00
23.000,00
tocante do cenário político. Sabíamos que as decisões deveriam priorizar melhoria e eficiên- Terrenos
$WLYLGDGHGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Maq.
e
Equipamentos
1.141.444,12
432.261,63
709.182,49
cia operacional, que seria um fator decisivo para obtenção de bons resultados, com essa
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
Movéis
e
Utensílios
32.540,66
17.455,52
15.085,14
visão que nos primeiros meses do ano intensificamos melhorias necessárias com o apoio
Dividendo pagos
(710.000,00) (564.500,00)
Veículos
411.362,60
76.761,52
334.601,08
do nosso quadro de funcionário e dos Clientes, colaboradores e fornecedores, trazendo
Caixa líquido gerado (consumido) pelas atividades
44.196,93
33.059,02
11.137,91
dentro de um objetivo maior o desenvolvimento dos nossos negócios. Agradecemos desde Comp. e Perífericos
GHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(402.641,00) (701.712,00)
3.532,38
475,03
3.057,35
já a participação de todos. 1- Responsabilidade da administração sobre as demons- Equip. Comunicação
Aumento (Redução) de caixa e equivalente de caixa
204.608,00 114.718,00
30.504,74
12.555,59
17.949,15
trações contábeis: A administração da CTRP-Central de Tratamento de Resíduos de Softwares e Intangivéis
Variação no saldo de caixa e equivalentes de caixa
1.114.013,12
Petrolina S.A, é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demons- Total
Saldo iniciais de caixa e equivalentes de caixa
375.828,00 261.110,00
trações contábeis de acordo com as práticas contábeis aplicáveis às pequenas e médias 7.1 - Impairment - Uma palavra em inglês que significa, em sua tradução literal, Deterio- 6DOGR¿QDLVGHFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D
580.436,00 375.828,00
ração.
É
uma
regra
segunda
a
qual
a
companhia
deverá
efetuar,
periodicamente,
análise
empresas (NBC 19.41), e pelos controles internos que ela determinou como necessários
&DL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[DQR¿QDOGRH[HUFtFLR
204.608,00 114.718,00
sobre
a
recuperação
dos
valores
registrados
no
imobilizado
e
no
intangível.
Tecnicamente
contingências - São reconhecidas quando tem uma obrigação presente legal ou implícita
para permitir a elaboração das demonstrações contábeis livres de distorções relevantes,
trata-se
de
uma
amortização
sempre
que
haja
necessidade
de
uma
redução
do
valor
constituída
conforme
Assessoria
Jurídica
fomentar
seu
parecer.
As contingências podem
independentemente se causada por fraude ou erro. 2- Principais Práticas Contábeis: As
Demonstrações Contábeis foram totalmente elaboradas de acordo com os critérios e princí- recuperável de um bem ativo. Os ativos que estiverem sujeitos a verificação do teste do ser Ativas ou Passivas; Ativas que, por atendimentos aos princípios contábeis, não devam
pios consagrados da contabilidade tradicional, usualmente aplicáveis, emanados todos da Lei Impairment, cada vez que se verificar que um ativo esteja avaliado, por valor não recupe- ser reconhecidos contabilmente, devem ser divulgados em nota com a descrição da sua
das Sociedades Anônimas no Brasil, as quais incluem os critérios estabelecidos pela Lei nº rável no futuro, ou seja, toda vez que houver uma projeção de geração de caixa em valor natureza, o valor potencial e a expectativa da companhia sobre a sua eventual realização
6.404/76 alteradas pela Lei nº 11.638/07. De acordo com as práticas contábeis adotadas no inferior ao montante pelo qual o ativo está registrado, a companhia terá que fazer a baixa e Passivas A perda contingente deve ser provisionada sempre que: (1) for provável que
Brasil por meio do Pronunciamento Técnico PME - Contabilidade para Pequenas e Médias contábil da diferença. O ajuste para perdas por desvalorização decorre da obrigação de eventos futuros e/ou a experiência passada venham a confirmar a diminuição do valor de
Empresas emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC). Tendo sido adotado avaliar os ativos, no mínimo anualmente, para ajustá-los a valor de sua realização, caso realização ou de recuperação de um ativo ou a existência de um passivo; e (2) a perda
o regime de tributação por lucro presumido, utilizando o critério de apuração de regime de este seja inferior ao valor contábil. Dentre outras situações, por exemplo, o ativo precisa puder ser razoavelmente estimada.
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caixa. 2.1 - Ajuste a valor presente - Valor presente (present value) - é a estimativa do ser avaliado em decorrência da obsolescência ou de dano físico, o que o retorno esperado 10 - Receita Liquida de Serviços
6.308.059,70 4.894.817,33
valor corrente de um fluxo de caixa futuro, no curso normal das operações da entidade. Tal do ativo (fluxo de caixa futuro descontado) é menor que o valor contábil. A administração Receita de Serviços
(149,45)
fluxo de caixa pode estar representado por ingressos ou saídas de recursos, no entanto tomando como base UGC(Unidade Geradoras de Caixa), determinou que não é inviável Cancelamento de Serviços
(497.818,28) (466.657,67)
os ativos e passivos financeiros, circulante e não circulantes, quando o efeito é relevante a Companhia o teste do Impairment, pois não há recuperação dos valores contábeis Deduções dos Impostos
através
das
operação
futuras.
8
Passivo
Circulante
e
Não
Circulante
Reconhecido
Receita Liquida
5.810.091,97 4.428.159,66
em relação às demonstrações financeiras, são ajustados. Quando não são considerados,
irrelevante as demonstrações contábeis. 3 - Caixa e equivalentes de caixa - abrangem no balanço patrimonial quando a Sociedade possui uma obrigação legal constituída como 11 - Patrimônio Líquido: O Capital Social totalmente subscrito é de R$ 2.700.000,00,
resultado
de
um
evento
passado,
sendo
utilizado
um
recurso
econômico
para
liquidá-lo.
dividido em 2.700.000 ações ordinárias, nominativas, sem valor nominal.
saldos de caixa, bancos e investimentos de curto prazo de alta liquidez com vencimentos
Ações
R$
originais de três meses ou menos a partir da data da contratação, os quais são sujeitos a Quando cabíveis, são acrescidos encargos e correções. São classificados como circulante Sócios Acionistas
quando
sua
provável
liquidação
ocorra
dentro
do
período
de
12
(meses).
Caso
contrário,
Empesa-Empresa Pernambucana
um risco insignificante de alteração no valor. Os referidos investimentos estão demonstrados
são demonstrados como não circulante. 8.1 - Reserva Legal - Foi constituída no exercício de Engenharia Sanitária S.A.
2.700.000 2.700.000,00
ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço.
de 2013, no valor de 5% sobre o lucro líquido do exercício, mas os valores que deveriam Total
2.700.000 2.700.000,00
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31/12/2014
ter sido constituídos em 2010 a 2011. Desta forma ao ter sido feita a correção, o valor da
Petrolina, 30 de janeiro de 2015.
Caixa
21.759,10
5.100,22
Reserva
Legal
corresponde
a
5%
do
lucro
líquido
para
o
ano
2015.
9
Provisão
IRPJ
e
Diretores:
Fábio André Frutuoso Lopes
Bancos
7.034,82
293.597,43
CSLL - Com a opção pelo Lucro Presumido, calculando assim os impostos dentro das reLuiz Baltar Buarque de Gusmão
Carlos Baltar Buarque de Gusmão
Aplicações Financeiras
551.642,12
77.130,18
gras
vigentes
e
cabíveis
no
contexto
da
legislação
para
cada
imposto.
9.1
Provisão
para
Contador: Antonio de P. de Souto Serrano - CRC/PE 019.809/O-2
Total
580.436,04
375.827,83
(92459)