DOEPE 26/07/2017 - Pág. 17 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 26 de julho de 2017
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
COMPANHIA ENERGÉTICA DE PERNAMBUCO S.A. - CNPJ nº 10.835.932/0001-08
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CVM nº 01436-2
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Ano XCIV • NÀ 139 - 17
Companhia Aberta
NOTA EXPLICATIVA ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 - Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
1. REAPRESENTAÇÃO (nota explicativa 6)
$V GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV GD &RPSDQKLD HVWmR VHQGR UHDSUHVHQWDGDV GH IRUPD HVSRQWkQHD QR kPELWR GRV WUDEDOKRV SUHSDUDWyULRV
realizados com vistas a uma potencial oferta pública inicial de distribuição de ações de emissão da sua acionista Controladora Neoenergia
S.A., conforme Fato Relevante por ela divulgado em 18 de julho de 2017, objetivando uma melhor apresentação da posição patrimonial e do
GHVHPSHQKRRSHUDFLRQDOHHFRQ{PLFRGD&RPSDQKLDHHPFRQVRQkQFLDFRPR&3&±3ROtWLFDV&RQWiEHLV0XGDQoDVQDV(VWLPDWLYDV
Contábeis e Correção de Erros. Os valores correspondentes aos balanços patrimoniais de 31 de dezembro de 2014 e 2013 e 1º de janeiro de 2013
HjVGHPRQVWUDo}HVGRUHVXOWDGRGRVÀX[RVGHFDL[DHGRVYDORUHVDGLFLRQDGRVGRVH[HUFtFLRV¿QGRVHPGHGH]HPEURGHHFXMDV
GHPRQVWUDo}HV¿QDQFHLUDVIRUDPRULJLQDOPHQWHDUTXLYDGDVQD&RPLVVmRGH9DORUHV0RELOLiULRV &90 HPGHIHYHUHLURGHHGHPDUoR
GHUHVSHFWLYDPHQWHHVWmRVHQGRUHDSUHVHQWDGDVGHIRUPDDGHPRQVWUDURVDMXVWHVHUHFODVVL¿FDo}HVGHFRUUHQWHVGRVVHJXLQWHVDVVXQWRV
1.1. Balanços patrimoniais de 31 de dezembro de 2014, 2013 e 1º de janeiro 2013.
31/12/2014
Ativo
Apresentado Reapresentação Reapresentado
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
(j)
57.465
(36.985)
20.480
Títulos e valores mobiliários
(j)
706
36.985
37.691
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
9
9
Impostos e contribuições a recuperar
(b)
72.520
797
73.317
Outros ativos circulantes
1.002.086
1.002.086
Total do circulante
1.132.777
806
1.133.583
Não circulante
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
12.591
12.591
Impostos e contribuições diferidos
(b)
327.110
(21.854)
305.256
&RQFHVVmRGRVHUYLoRS~EOLFR DWLYR¿QDQFHLUR
(c)
504.530
40.088
544.618
Outros ativos não circulantes
2.308.668
2.308.668
Total do não circulante
3.140.308
30.825
3.171.133
Total do ativo
4.273.085
31.631
4.304.716
Passivo
31/12/2014
Circulante
Apresentado Reapresentação Reapresentado
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(a)
200.682
(828)
199.854
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
837
837
Salários e encargos a pagar
(i)
29.756
2.606
32.362
Taxas regulamentares
(d)
12.199
(181)
12.018
Impostos e contribuições a recolher
(b)
161.871
5.366
167.237
Benefício pós-emprego e outros benefícios
(i)
17.292
(2.606)
14.686
Outros passivos circulantes
800.686
800.686
Total do circulante
1.222.486
5.194
1.227.680
Não circulante
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(a)
811.132
12.591
823.723
Taxas regulamentares
(d)
28.926
(422)
28.504
Benefício pós-emprego e outros benefícios
(e)
274.846
(25.616)
249.230
Outros passivos não circulantes
347.289
347.289
Total do não circulante
1.462.193
(13.447)
1.448.746
Patrimonio líquido
Reservas de lucros
421.162
(337)
420.825
Outros resultados abrangentes
(e)
10.741
16.906
27.648
Proposta de distribuição de dividendos
8.249
23.314
31.563
Outros PL
1.148.254
1.148.254
Total do Patrimônio líquido
1.588.406
39.884
1.628.290
Total do passivo e patrimônio líquido
4.273.085
31.631
4.304.716
31/12/2013
01/01/2013
Ativo
Apre- ReapreReapreApre- ReapreReapreCirculante
sentado sentação
sentado
sentado sentação
sentado
Caixa e equivalentes de caixa
(j)
149.269 (132.119)
17.150
192.602 (179.143)
13.459
Títulos e valores mobiliários
(j)
2.023 132.119
134.142
6.761 179.143
185.904
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
149.269
274
274
129
129
Impostos e contribuições a recuperar
(b)
98.666
140
98.806
56.942
56.942
685.002
685.002
734.740
734.740
Outros ativos circulantes
Total do circulante
934.960
414
935.374
991.045
129
991.174
Não circulante
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
1.022
1.022
22.057
22.057
Impostos e contribuições diferidos
(b)
324.564 (11.500)
313.064
384.296
384.296
&RQFHVVmRGRVHUYLoRS~EOLFR DWLYR¿QDQFHLUR
(c)
356.549
34.369
390.918
257.900
257.900
Outros ativos não circulantes
2.175.280
- 2.175.280 2.142.557
- 2.142.557
Total do não circulante
2.856.393
23.891 2.880.284 2.784.753
22.057 2.806.810
Total do ativo
3.791.353
24.305 3.815.658 3.775.798
22.186 3.797.984
31/12/2013
01/01/2013
Apre- ReapreReapreApre- ReapreReaprePassivo
sentado sentação
sentado
sentado sentação sentado
Circulante
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(a)
129.106
(23)
129.083
173.501
121
173.622
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
297
297
8
8
Taxas regulamentares
(d)
18.625
(173)
18.452
18.785
18.785
Impostos e contribuições a recolher
(b)
106.283
2.396
108.679
106.177
106.177
509.657
509.657
642.725
642.725
Outros passivos circulantes
763.671
2.497
766.168
941.188
129
941.317
Total do circulante
Não circulante
(PSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(a)
720.266
938
721.204
587.417
22.057
609.474
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVGHULYDWLYRV
(a)
84
84
Taxas regulamentares
(d)
24.000
(403)
23.597
43.213
43.213
734.824
734.824
818.256
818.256
Outros passivos não circulantes
1.479.090
619 1.479.709 1.448.886
22.057 1.470.943
Total do não circulante
Patrimônio líquido
Reservas de lucros
409.014
(294)
408.720
401.107
401.107
Lucro/Prejuízo acumulado
(33.481)
21.483
(11.998) (132.504)
- (132.504)
1.173.059
- 1.173.059 1.117.121
- 1.117.121
Outros PL
1.548.592
21.189 1.569.781 1.385.724
- 1.385.724
Total do patrimônio líquido
3.791.353
24.305 3.815.658 3.775.798
22.186 3.797.984
Total do passivo e patrimônio líquido
'HPRQVWUDomRGR5HVXOWDGRUHIHUHQWHDRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGHH
31/12/2014
31/12/2013
Apre- ReapreReapreApre- ReapreReapresentado sentação
sentado
sentado sentação sentado
Receita líquida
(c)/(d)/(f)/ (g)/(h)
3.939.767
12.029 3.951.796 3.283.509
(8.325) 3.275.184
Custos dos serviços
(h)/(i)
(3.209.588)
(4.751) (3.214.339) (2.666.392)
61.581 (2.604.811)
Lucro bruto
730.179
7.278
737.457
617.117
53.256
670.373
Despesas com vendas
(i)
(246.413)
(973) (247.386) (233.688)
(506) (234.194)
Despesas gerais e administrativas
(183.731)
- (183.731) (166.765)
- (166.765)
Lucro operacional
300.035
6.305
306.340
216.664
52.750
269.414
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
(g)/(i)
134.062 (38.604)
95.458
118.060 (40.752)
77.308
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
(i)
(287.576)
35.075 (252.501) (197.850)
20.552 (177.298)
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
146.521
2.776
149.297
136.874
32.550
169.424
Imposto de renda e contribuição social
(16.570)
(988)
(17.558)
(30.111) (11.361)
(41.472)
Lucro líquido do exercício
129.951
1.788
131.739
106.763
21.189
127.952
'HPRQVWUDomRGR)OX[RGHFDL[DUHIHUHQWHDRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGHH
31/12/2014
ApreReapresentado sentação
31/12/2013
Reapresentado
ApreReapresentado sentação
Reapresentado
Caixa oriundo das atividades operacionais
(j)
162.114
(6.739)
155.375
299.370
(37.459)
261.911
8WLOL]DomRGHFDL[DHPDWLYLGDGHVGHLQYHVWLPHQWR
(j)
(446.072)
103.789
(342.283)
(379.140)
65.117
(314.023)
192.154
(1.916)
190.238
36.437
19.366
55.803
(j)
(91.804)
95.134
3.330
(43.333)
47.024
3.691
*HUDomRGHFDL[DHPDWLYLGDGHVGH¿QDQFLDPHQWR
Variação líquida de caixa
'HPRQVWUDomRGR9DORU$GLFLRQDGRUHIHUHQWHDRH[HUFtFLR¿QGRHPGHGH]HPEURGHH
31/12/2014
31/12/2013
Apre- ReapreReapreApre- ReapreReapresentado sentação
sentado
sentado sentação
sentado
(c)/(g)/(h)/(i) 5.279.954
13.765 5.293.719 4.436.641 (9.428) 4.427.213
(i)
(3.415.423)
(4.152) (3.419.575) (2.821.162) 65.934 (2.755.228)
1.864.531
9.613 1.874.144 1.615.479 56.506 1.671.985
(166.834)
- (166.834) (153.251)
- (153.251)
1.697.697
9.613 1.707.310 1.462.228 56.506 1.518.734
(g)/(i)
134.062 (38.604)
95.458
118.060 (40.752)
77.308
1.831.759 (28.991) 1.802.768 1.580.288 15.754 1.596.042
183.061
602
183.663
158.206
1.937
160.143
(d)/(e)
1.228.479
3.697 1.232.173 1.115.368 13.180 1.128.548
(i)
290.268 (35.075)
255.193
199.951 (20.552)
179.399
129.951
1.788
131.739
106.763 21.189
127.952
1.831.759 (28.988) 1.802.768 1.580.288 15.754 1.596.042
Receitas
Insumos adquiridos de terceiros
Valor adicionado bruto
Amortização
Valor adicionado líquido
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
Valor adicionado total a distribuir
Pessoal
Impostos, taxas e contribuições
Remuneração de capitais de terceiros
Remuneração de capitais próprios
Valor adicionado distribuído
Comentários: D 6HJUHJDomRGRVYDORUHVGH,QVWUXPHQWRV)LQDQFHLURV'HULYDWLYRV VZDS GRVYDORUHVGHHPSUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRV
(b) Impactos em função do aumento do lucro resultante dos ajustes realizados. (c) Contabilização da atualização do valor justo da base
LQFUHPHQWDO GR DWLYR ¿QDQFHLUR LQGHQL]iYHO G 5HFiOFXOR GRV (QFDUJRV VHWRULDLV HP IXQomR GD DOWHUDomR GD 52/ H 0XGDQoD QDV
SUHPLVVDVGDVWD[DVGHGHVFRQWRDSOLFDGDVSDUD¿QVGRVFiOFXORVDWXDULDLVGRVSODQRVGHSHQVmR I 5HFODVVL¿FDomRGRYDORUMXVWRGR
DWLYRLQGHQL]iYHOGDUHFHLWD¿QDQFHLUDSDUDRJUXSRGHUHFHLWDVRSHUDFLRQDLV$&RPSDQKLDUHYLVRXVXDVSUiWLFDVFRQWiEHLVHFRQFOXLXTXH
RDMXVWHDYDORUMXVWRGRDWLYR¿QDQFHLURLQGHQL]iYHOGDFRQFHVVmRRULJLQDOPHQWHDSUHVHQWDGRVREDUXEULFDGH³5HFHLWD)LQDQFHLUD´QR
UHVXOWDGR¿QDQFHLURSRGHULDVHUPHOKRUFODVVL¿FDGRQRJUXSRGHUHFHLWDVRSHUDFLRQDLVMXQWDPHQWHFRPDVGHPDLVUHFHLWDVUHODFLRQDGDV
FRPDVXDDWLYLGDGH¿PSRUUHÀHWLUPDLVDSURSULDGDPHQWHRPRGHORGHVHXQHJyFLRGHGLVWULEXLomRGHHQHUJLDHOpWULFDHSURSLFLDUDPHOKRU
DSUHVHQWDomRTXDQWRjVXDSRVLomRSDWULPRQLDOHVHXGHVHPSHQKR J 5HFODVVL¿FDo}HVGHYDORUHVUHIHUHQWHDUHVVDUFLPHQWRGHHQHUJLD
HOpWULFDGH³RXWUDVUHFHLWDV´SDUD³HQHUJLDHOpWULFDFRPSUDGDSDUDUHYHQGD´FRQIRUPH'HVSDFKRGH(QFHUUDPHQWRGH([HUFtFLRGH
QGLYXOJDGRSHOD$1((/ K (PGHFRUUrQFLDGDLPSOHPHQWDomRGR1RYR0DQXDOGH&RQWDELOLGDGHGR6HWRU(OpWULFR0&6(HP
YLJRUDSDUWLUGHGHMDQHLURGHIRUDPUHDOL]DGDVUHFODVVL¿FDo}HVQDGHPRQVWUDomRGRUHVXOWDGRUHODWLYDDRH[HUFtFLRGHSDUD
¿QVGDPDQXWHQomRGDFRPSDUDELOLGDGHHQWUHRUHVXOWDGR¿QDQFHLURHRSHUDFLRQDOUHODWLYDVDGHVSHVDVFRPPXOWDVSHUGDVUHJXODWyULDV
LQDGLPSOrQFLDGRFRQVXPLGRU L 2XWUDVUHFODVVL¿FDo}HVHQWUHFRQWDVSDUD¿QVGHPHOKRUDSUHVHQWDomR M 5HFODVVL¿FDomRGHWtWXORVH
YDORUHVPRELOLiULRVRULJLQDOPHQWHFODVVL¿FDGRVFRPRFDL[DHHTXLYDOHQWHVGHFDL[D
MEMBROS DA ADMINISTRAÇÃO
CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
0DUFXV0RUHLUDGH$OPHLGDPresidente
TITULARES
0DUFXV9LQLFLXV&RGHFHLUD/RSHV3HGUHLUD
$QW{QLR(VSLQRVDGH/RV0RQWHURV+HUUHUD
6RODQJH0DULD3LQWR5LEHLUR
Fernando Arronte Villegas
SUPLENTES
0DUFLR+DPLOWRQ)HUUHLUD
Aguinaldo Barbieri
/DUD&ULVWLQD5LEHLUR3LDX0DUTXHV
João Paulo Neves Baptista Rodrigues
CONSELHO FISCAL
TITULARES
Alexandre José Nini
0DQRHO*LPHQHV5X\
Luiz Otávio Nunes West
Rubens André Chagas Brito
SUPLENTES
Wagner dos Reis
-RVHGH0HVTXLWD)LOKR
Aristóteles Nogueira Filho
DIRETORIA EXECUTIVA
Antonio Carlos Sanches - Diretor-Presidente
6DQGUR.RKOHU0DUFRQGHV
Diretor Financeiro e de Relações com Investidores
José Eduardo Pinheiro Santos Tanure
Diretor de Regulação
Eunice Rios Guimarães Batista
Diretora de Gestão de Pessoas
Eduardo Capelastegui Saiz
Diretor de Planejamento e Controle
CONTADORA
Fabiana Gomes de Souza Almeida - PE-017864/O-7 - CPF: 023.821.494-00
(95281)