DOEPE 14/11/2017 - Pág. 25 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 14 de novembro de 2017
P2M COMÉRCIO DE PEÇAS S.A BALANÇO PATRIMONIAL - 31
Ativo Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Contas a receber
Impostos a recuperar
Estoque
Empréstimo e mutuo
Adiantamentos e antecipações
Total do ativo circulante
Não circulante
Depósito recursal
Imobilizado
Intagível
Total do ativo não circulante
Total do ativo
CNPJ: 08.944.678/0001-34 - NIRE: 26300015501 - 13/07/2007
DE DEZEMBRO DE 2016
2016
2015
2014
142
248
197
4.618
2.259
967
0
0
0
2.758
304
229
861
4
31
155
216
120
8.534
3.032
1.543
15
20
40
75
8.609
0
21
52
73
3.104
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
0
19
0
19
1.562
Passivo Circulante
Fornecedores
Obrigações trabalhistas
Contratos de mutuo
Obrigações tributárias
Total do passivo circulante
Não circulante
Empréstimos e financiamentos
Adiant p/ futuro aumento de capital
Total do passivo não circulante
Patrimônio líquido
Capital social
Reserva de lucros
Total do patrimônio líquido
Total do passivo
Demonstrações dos Fluxos de Caixa - 31 de dezembro de 2016
Fluxo de caixa das atividades operacionais
2016
2015
Resultado do exercício
199
996
Adiantamento p/ futuro aumento de capital
658
0
Ajustes de itens sem desembolso de caixa
para conciliar o lucro do exercício antes do imposto
com o fluxo de caixa das atividades operacionais:
Integralização de capital
0
400
Depreciação acumulada
3
10
Amortização acumulada
12
0
Ajuste de exercício anterior
-2
0
Prejuízos acumulados
0
0
Distribuição de lucro
-310
-801
Variações nos ativos e passivos
Depósito recursal
-15
0
Contas a receber
-2.359
-1.292
Estoques
-2.454
-75
Impostos a recuperar
0
0
Adiantamentos
-31
-97
Outros créditos
-847
27
Fornecedores
4.227
-916
Obrigações sociais e trabalhistas
97
6
Obrigações tributárias
11
282
Caixa líquido proveniente das atividades operacionais
-812
-1.458
Fluxo de caixa das atividades de investimento
Aquisição de imobilizado e intangível
-2
-64
Caixa líquido proveniente das (usado nas)
atividades de investimento
-2
-64
Fluxo de caixa das atividades de financiamentos
Empréstimos de mútuo
708
1.574
Caixa líquido usado nas atividades de financiamentos
708
1.574
Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa
-106
51
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
248
197
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício
142
248
Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa
-106
51
Demonstrações dos resultados - 31 de Dezembro de 2016
2016
2015
Receita bruta de vendas
17.505
11.813
Impostos e deduções
-1.555
-515
Receita líquida de vendas
15.949
11.298
Custo de Mercadorias Vendidas
-9.307
-8.161
Lucro bruto
6.642
3.137
Despesas comerciais e operacionais
-1.362
0
Despesas gerais e administrativas
-4.542
-1.623
Despesas tributárias
-50
-111
Outras receitas
0
67
Lucro antes da deprec. resul.
financeiro e impostos - EBITDA
688
1.470
Receitas financeiras
58
49
Despesas Financeiras
-444
-175
Depreciação e amortização
-15
-10
Resultado antes do Imp de Renda e Contribuição Social
288
1.333
Imposto de renda e contribuição social
-89
-337
Resultado do exercício
199
996
2014
338
0
0
1
0
0
-108
-37
0
-54
121
-47
-31
-44
1
45
184
0
0
-8
-8
176
21
197
176
2014
4.664
-323
4.341
-3.206
1.135
-24
-620
-31
2
463
8
-11
-4
456
-118
338
Descrição da Conta
2016
4.269
134
1.957
355
6.714
2015
41
36
1.572
344
1.994
2014
957
30
361
62
1.410
Saldos em 31 de dez. de 2015
Destinação do resultado
Lucros/Prejuízos líq. do exercício
Ajuste de exercício anterior
Distribuição de lucros
Saldos em 31 de dez. de 2016
732
658
1.389
409
0
409
46
46
410
95
505
8.609
410
291
701
3.104
10
96
106
1.562
Saldos em 31 de dez. de 2014
Destinação do resultado
Lucros/Prej líq. do exercício
Distribuição de lucro
Aumento de capital
Saldos em 31 de dez. de 2015
Saldos em 31 de dez. de 2013
Destinação do resultado
Lucros/Prejuízos líq. do exercício
Distribuição de lucro
Saldos em 31 de dez. de 2014
Notas Explicativas das
Demonstrações Contábeis 31
de Dezembro de 2016
Capital
Social
410
410
Ano XCIV • NÀ 213 - 25
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - 31/12/2016
Adiant p/ futuro
Reserva
Reserva
Resultado
Prejuízo
aumt. de capital
de Capital
de Lucros
do Exercício
Acumulado
209
199
199
-199
-2
-310
0
0
98
-2
10
96
996
-801
400
410
10
10
0
0
291
996
-996
0
-189
0
338
-53
285
338
-338
0
-189
Total
619
199
0
-2
-310
505
106
996
0
-801
400
701
-179
338
0
-53
106
Nota - 1: Empresa e contexto operacional A P2M Comércio de Peças S.A, foi fundada em 2007, com o objetivo de comercialização por atacado de peças e acessórios para motocicletas e motone Nota - 1: Empresatas. Nota - 2: Apresentação das demonstrações Contábeis As Demonstrações Contábeis foram elaboradas com observância as Normas estabelecidas de acordo com os princípios fundamentais de Contabilidade, de conformidade com a Legislação Societária, Lei 6.404/76, que incluem os novos dispositivos introduzidos,
alterados e revogados pela Lei nº 11.638, de dezembro de 2007 e pela Medida Provisória nº 449, de 03 de dezembro de 2008. Em 28 de dezembro de 2007, foi promulgado a Lei nº
11.638, alterada pela Medida Provisória – MP 449, de 3 de dezembro de 2008 que foi convertida à Lei das Sociedades por Ações. Esse dispositivos legais tiveram como principal
objetivo atualizar a legislação societária brasileira para possibilitar o processo de convergência das práticas contábeis adotadas no Brasil com aquelas constantes nas normas internacionais de contabilidade que emitidas pelo “ International Accoutng Standards Board – IASB”. A aplicação das referidas Lei e MP é obrigatória para demonstrações contábeis anuais de exercícios iniciados em ou após 1º de janeiro de 2008. Nota - 3: Resumo das Principais Práticas Contábeis Dentre as principais práticas e procedimentos adotados para
preparação das Demonstrações Contábeis, destaca-se: (a) Caixa e equivalentes de caixa Bancos e Caixas incluem dinheiro em caixa e depositos bancários à vista. (b) Estoques
Os estoques são avaliados pelo custo médio. (c) Adiantamentos e antecipações São principalmente adiantamentos realizados aos fornecedores no exterior. (d) Outros Créditos
São principalmente terrenos à venda (e) Partes relacionadas no ativo não circulante São os emprestimos realizados aos sócios. (f) Imobilizado É demonstrado pelo custo da
aquisição, deduzido da depreciação acumulada, calculada pelo método linear às taxas anuais conforme legistação tributária. (g) Capital Social O Capital Social totalizou R$ 10.000,00
em 31/12/2014, R$ 410.000,00 em 31/12/2015 e em 31/12/2016.
Nota - 4: Composição do Capital Social
Descrição dos Sócios RENATO UMMEN
DE ALMEIDA TENORIO VILLAR - ALBERTO
PEREZ MACHADO FILHO Capital Social
Vr. Participação
2016
%
205
50%
205
50%
410
100%
Vr. Participação
2015
%
205
50%
205
50%
410
100%
Vr. Participação
2014
%
5
50%
5
50%
10
100%
Nota - 5: Caixa e equivalentes de caixa
2016
Descrição da conta
Valor
CAIXA
28
BANCOS
115
Total de Caixa e
equivalentes de caixa
142
2015
CAIXA
165
BANCOS
83
Total de Caixa e
equivalentes de caixa
248
2014
CAIXA
85
BANCOS
112
Total de Caixa e
equivalentes de caixa
197
2015
2016
SALARIOS E ORDENADOS A PAGAR 17
Custo de
Depreciação
Líquido
INSS A RECOLHER
12
Aquisição
Acumulada
FGTS A RECOLHER
4
MOVEIS E UTENSILIOS
12
-3
9
IRRF DE EMPREGADOS
2
MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
13
-4
10
CONTRIBUIÇÃO
SINDICAL
1
SOFTWARES
60
-20
40
TAXA
ASSISTENCIAL
0
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS
2
0
2
CONTRIBUIÇÃO NEGOCIAL
0
TOTAL
87
-27
60
Obrigações Sociais e Trabalhistas
36
2015
Descrição da conta
Valor
MOVEIS E UTENSILIOS
12
-2
10
PIS A RECOLHER
23
MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
13
-2
11
COFINS A RECOLHER
107
SOFTWARES
0
0
0
IRPJ A RECOLHER
134
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS
0
0
0
CSLL A RECOLHER
80
TOTAL
25
-4
21
2014
Obrigações Tributáriais
344
MOVEIS E UTENSILIOS
7
-1
7
2014
MAQUINAS E EQUIPAMENTOS
13
-1
12
Descrição da conta
Valor
SOFTWARES
0
0
0
SALARIOS E ORDENADOS A PAGAR 7
COMPUTADORES E PERIFÉRICOS
0
0
0
INSS A RECOLHER
9
TOTAL
21
-2
19
FGTS A RECOLHER
3
Nota - 8: Passivo Circulante
CONTRIBUIÇÃO SINDICAL
0 IRRF DE EMPREGADOS
0
1 PROVISÃO PARA FÉRIAS
O passivo circulante é registrado pelos seus CONTRIBUIÇÃO NEGOCIAL
12
14 CONTRIB. SINDICATO EMPRESA
valores conhecidos ou calculáveis. O grupo INSS TERCEIROS
0
de Obrigações sociais e Tributárias são com- Obrigações Sociais e Trabalhistas 134 Obrigações Sociais e Trabalhistas
30
PIS A RECOLHER
23
postos da seguinte forma:
Descrição da conta
Valor
COFINS A RECOLHER
107
2016
PIS A RECOLHER
2
IRPJ A RECOLHER
59
Descrição da conta
Valor
7
CSLL A RECOLHER
30 COFINS A RECOLHER
SALARIOS E ORDENADOS A PAGAR 35 IRRF TERCEIROS
31
2 IRPJ A RECOLHER
22
INSS A RECOLHER
36 PARCELAMENTO DE IMPOSTOS
120 CSLL A RECOLHER
0
FGTS A RECOLHER
11 ISS DE TERCEIROS
7 IRRF DE TERCEIROS
0
IRRF A RECOLHER
10 PIS/COFINS/CSLL DE TERCEIROS
7 PIS/COFINS/CSLL DE TERCEIROS
62
355 Obrigações Tributáriais
PROVISÃO PARA FÉRIAS
26 Obrigações Tributáriais
Nota - 9: Provisão para Imposto de Renda e Contribuição Social Sobre o Lucro - As provisões de imposto de renda e contribuição social sobre o lucro, serão calculadas pelas alíquotas em conformidade com a legislação fiscal em vigor, tendo sido optado pela tributação Lucro Presumido nos anos de 2014 e 2015 e Lucro Real Anual no ano de 2016. - RENATO UMMEN
DE ALMEIDA TENÓRIO VILLAR - Diretor - CPF: 049.319.624-24 - RG: 7.256.757 SDS-PE - EDSON PEREIRA DAS NEVES - Téc. Cont. - CRC-PE 8348/O-7 - CPF: 018.392.414-20
RG: 639.293 SDS-PE
Nota - 6 Imobilizado
BENS E DIREITOS EM USO
(97682)