DOEPE 05/04/2018 - Pág. 28 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
28 - Ano XCV• NÀ 61
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Demonstrações
Financeiras
Votorantim Cimentos N/NE S.A.
CNPJ/MF nº 10.656.452/0001-80
Recife, 5 de abril de 2018
2017
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Senhores Acionistas: De acordo com as disposições legais e estatutárias apresentamos a V.Sas., as Demonstrações Financeiras referentes aos exercícios findos em 31/12/2017 e 31/12/2016.
Balanço patrimonial - Exercícios findos em 31 de dezembro - Em milhares de reais
Nota
2017
2016 Passivo e patrimônio líquido
Circulante
Empréstimos e financiamentos
9
2.709
291
Risco sacado a pagar
10
112.404
269.793
Fornecedores
Salários e encargos sociais
11
59.032
42.941
Tributos a recolher
12
173.058
168.192
Adiantamento de clientes
13
36.167
38.391
Dividendos a pagar
31.084
8.350
Uso do bem público - UBP
Outros passivos
14.469
11.162
Ativo
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Aplicações financeiras
Contas a receber de clientes
Estoques
Tributos a recuperar
Adiantamentos a fornecedores
Outros ativos
428.923
Realizável a longo prazo
Tributos a recuperar
13
Partes relacionadas
14
7.866
7.868
Depósitos judiciais
21
197.517
70.340
Outros ativos
Investimentos
Imobilizado
Intangível
Total do ativo
2016
18
19
90.717
41.569
122.076
29.254
33.258
4.853
29.562
31.278
8.321
390.888
76.765
43.081
69.589
42.810
23.630
3.455
3.189
30.908
19.289
312.716
254.228
100.010
9.858
147.477
446.928
4.542
963.043
1.353.931
255.971
35.337
46.694
191.719
470.518
2.448
1.002.687
1.315.403
739.559
1.575.547
484
2.315.590
3.669.521
739.559
1.650.460
689
2.390.708
3.706.111
14
22
101.941
12.645
12.061
304.436
192.210
130.996
130.120
Não circulante
Empréstimos e financiamentos
Imposto de renda e contribuição social diferidos
Partes relacionadas
Provisões
Uso do bem público - UBP
Outros passivos
18
20
14
21
22
Total do passivo
Patrimônio líquido
Capital social
16 2.523.818 2.559.618
Reservas de lucros
281.348
285.043
17
Ajustes de avaliação patrimonial
2.936.162 2.974.781 Total do patrimônio líquido
3.669.521 3.706.111 Total do passivo e patrimônio líquido
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
15
2017
539.120
Não circulante
86.408
Nota
24
Demonstração das mutações do patrimônio líquido - Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais
Reservas de lucros
Nota
Em 1º de janeiro de 2016
Resultado abrangente do exercício
Lucro líquido do exercício
Outros componentes do resultado abrangente
Capital
social
639.559
De incentivos
fiscais
902.138
Legal
127.914
Retenção
543.681
Lucros
acumulados
Ajustes de
avaliação patrimonial
681
Patrimônio
líquido
2.213.973
8
8
79.916
8
79.924
79.916
79.916
Contribuições e distribuições para acionistas
Aumento de capital
Destinação do lucro líquido do exercício
Constituição de reserva de incentivos fiscais
Constituição de reserva legal
Dividendos deliberados (0,10 por ação)
Retenção de lucros
Em 31 de dezembro de 2016
Em 1º de janeiro de 2017
Resultado abrangente do exercício
Lucro líquido do exercício
Outros componentes do resultado abrangente
100.000
24 (c) e 28
24 (c)
24 (c)
100.000
63.160
3.996
100.000
739.559
739.559
63.160
965.298
965.298
3.996
131.910
131.910
9.571
9.571
553.252
553.252
(63.160)
(3.996)
(3.189)
(9.571)
(79.916)
(3.189)
Em 31 de dezembro de 2017
(205)
(205)
184.649
(205)
184.444
184.649
24 (f)
184.649
Distribuições para acionistas
Destinação do lucro líquido do exercício
Constituição de reserva de incentivos fiscais
Constituição de reserva legal
Dividendos intermediários
Dividendos deliberados (0,94 por ação)
Retenção de lucros
689
689
96.811
2.390.708
2.390.708
24 (c) e 28
24 (c)
1.1 (c)
24 (c)
57.170
(57.170)
(9.232)
9.232
(230.000)
(230.000)
(29.562)
(29.562)
(88.685)
(184.649)
88.685
57.170
9.232 (141.315)
739.559
1.022.468 141.142
411.937
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do valor adicionado - Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais
Receitas
Nota
2017
2016
Distribuição do valor adicionado
Vendas de produtos e serviços
Pessoal e encargos sociais
1.893.645 1.985.521
(menos devoluções e abatimentos de vendas)
Remuneração direta
Outras receitas operacionais
69.307
76.483
Plano de aposentadoria e plano de pensão
Perda estimada com créditos de liquidação duvidosa,
Encargos sociais
(7.211)
(15.792)
11 (e)
líquida das reversões
Benefícios
1.955.741 2.046.212
Insumos adquiridos de terceiros
Impostos e contribuições
(569.123) (615.711)
Matérias-primas e outros insumos de produção
Federais
Materiais, energia, serviços de terceiros e outros
(336.079) (322.481)
Estaduais
Reversão líquida de impairment de adiantamento a
Municipais
Diferidos
4.957
1.542
fornecedores, outros ativos, imobilizado e intangível
28
(900.245) (936.650)
Remuneração
de capitais de terceiros
Valor adicionado bruto
1.055.496 1.109.562
Despesas financeiras e variações cambiais passivas
Depreciação, amortização e exaustão
26 (129.625) (125.916)
Aluguéis
Valor adicionado líquido produzido
925.871
983.646
Valor adicionado recebido em transferência
Remuneração de capitais próprios
15 (b)
(1.174)
(53.405)
Resultado de participações societárias
Dividendos
95.821
66.109
Receitas financeiras e variações cambiais ativas
Lucros retidos
94.647
12.704
Valor adicionado total a distribuir
1.020.518
996.350 Valor adicionado distribuído
As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.
484
(259.562)
2.315.590
Nota
2017
2016
27 (b)
23 (c)
27 (b)
27 (b)
74.070
(182)
46.405
37.236
157.529
89.206
(247)
49.194
40.185
178.338
146.501
396.046
993
64.727
608.267
185.297
396.135
1.310
20.025
602.767
51.758
18.315
70.073
115.811
19.518
135.329
29.562
155.087
184.649
1.020.518
3.189
76.727
79.916
996.350
Notas explicativas da Administração às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2017
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
1. Considerações gerais: A Votorantim Cimentos N/NE S.A. (“Companhia” ou “VCNNE”) emissão de 1.550.000 quotas, elevando-se o capital social para R$ 74.470. (b) Aumento de
tem como atividades preponderantes: a produção e o comércio de portfólio completo de capital social na controlada Pedreira Pedra Negra Ltda. (“PPN”): No decorrer do ano de
materiais pesados de construção, que inclui cimento, agregados, concreto, argamassa e 2017, foram deliberados e aprovados pelos acionistas aumentos de capital social da controoutros materiais de construção, bem como de matérias-primas e derivados, produtos seme- lada PPN no montante de R$ 600, mediante a emissão de 600.000 quotas, elevando-se o
lhantes e relacionados; prestação de serviços de concretagem; pesquisa, mineração e pro- capital social para R$ 205.594. (c) Distribuição de dividendos intermediários para controcessamento de reservas minerais de acordo com sua atividade principal de produção; ladora Votorantim Cimentos S.A. (“VCSA”): Em 29 de novembro de 2017, foi aprovada a
transporte, distribuição e importação; coprocessamento para geração de energia; e partici- distribuição de dividendos intermediários no montante de R$ 230.000 pagos em dezembro
pação em outras empresas. A Companhia é uma sociedade anônima com sede em Recife contra a conta de “reserva de retenção de lucros” da Companhia. (d) Estorno de provisão
- PE, e atua nas regiões Norte e Nordeste do Brasil. A Companhia é controlada diretamente referente à exclusão do ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS: No segundo trimespela Votorantim Cimentos S.A. (“VCSA”), e indiretamente pela Votorantim S.A. (“VSA”), tre de 2017, a Companhia reverteu a provisão referente à exclusão do ICMS da base de
sociedade anônima de capital fechado, com sede na cidade e estado de São Paulo, Brasil, cálculo das contribuições para o PIS e a COFINS, baseada na conclusão do julgamento de
que constitui a holding das empresas Votorantim e é integralmente controlada pela família repercussão geral do Supremo Tribunal Federal (STF). O resultado líquido desta reversão
Ermírio de Moraes. 1.1 Principais eventos ocorridos durante o exercício de 2017: (a) foi no montante de R$ 79.085 (Nota 21 (c) (ii)). 2. Apresentação das demonstrações fiAumento de capital social na controlada Acariúba Mineração e Participação Ltda. nanceiras e resumo das práticas contábeis: 2.1 Base de apresentação: (a) Demons(“Acariúba”): No decorrer do ano de 2017, foram deliberados e aprovados pelos acionistas trações financeiras: As demonstrações financeiras foram preparadas e estão sendo apreaumentos de capital social da controlada Acariúba no montante de R$ 1.550, mediante a sentadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil, vigentes em 31 de dezembro
Demonstração do resultado - Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
Nota
2017
2016
Receita líquida dos produtos vendidos
e dos serviços prestados
25
1.384.369
1.438.081
Custo dos produtos vendidos e dos serviços prestados
26 (1.050.695) (1.038.371)
Lucro bruto
333.674
399.710
Receitas (despesas) operacionais
Com vendas
26
(218.301)
(206.093)
Gerais e administrativas
26
(32.977)
(47.962)
Outras receitas operacionais, líquidas
28
133.657
75.856
(117.621)
(178.199)
Lucro operacional antes das participações
societárias e do resultado financeiro
216.053
221.511
Resultado de participações societárias
Equivalência patrimonial
15 (b)
(1.174)
(53.405)
Resultado financeiro líquido
29
Receitas financeiras
92.367
48.237
Despesas financeiras
(47.635)
(107.480)
Variações cambiais, líquidas
(669)
9.541
44.063
(49.702)
Lucro antes do imposto de renda
e da contribuição social
258.942
118.404
Imposto de renda e contribuição social
20
Correntes
(9.566)
(18.463)
Diferidos
(64.727)
(20.025)
Lucro líquido do exercício
184.649
79.916
Quantidade média ponderada de ações, em milhares
31.304.949 31.304.949
Lucro líquido básico e diluído por lote de mil ações, em reais
5,90
2,55
As notas explicativas da Administração
são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração do resultado abrangente - Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais
Nota
2017
2016
Lucro líquido do exercício
184.649 79.916
Outros componentes do resultado abrangente do exercício
a serem posteriormente reclassificados para o resultado
Participação em outros resultados abrangentes das investidas 24 (d)
(100)
(5)
Outros componentes do resultado abrangente
que não serão reclassificados para o resultado
Remensurações com benefícios de aposentadoria
23 (c)
(105)
13
Outros componentes do resultado abrangente do exercício
(205)
8
Total do resultado abrangente do exercício
184.444 79.924
As notas explicativas da Administração
são parte integrante das demonstrações financeiras.
Demonstração dos fluxos de caixa - Exercícios findos em 31 de dezembro
Em milhares de reais
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Nota
2017
2016
Lucro antes do imposto de renda
e da contribuição social
258.942
118.404
Ajustes de itens que não representam
alteração de caixa e equivalentes de caixa
Depreciação, amortização e exaustão
26
129.625
125.916
Equivalência patrimonial
15 (b)
1.174
53.405
Reversão líquida de impairment de imobilizado
16 (c)
(2.222)
(2.008)
Reversão líquida de impairment de intangível
17 (b)
(2.502)
Provisão (reversão) líquida de impairment de
adiantamento a fornecedores e outros ativos
28
(233)
466
Perda líquida na venda de imobilizado e intangível
28
32.303
3.302
Perda estimada com crédito de liquidação
duvidosa, líquida das reversões
11 (e)
7.211
15.792
Constituição (reversões) de provisões de processos cíveis,
trabalhistas, fiscais e ARO (Asset Retirement Obligation) 21 (c) (138.223)
11.771
Constituição (reversões) de provisões
para obsolescência de estoques
12 (c)
5.628
(485)
Provisão (reversão) de benefícios a empregados
23 (c)
(159)
19
Resultado financeiro líquido
22.386
84.620
Demais itens que não afetam caixa
(6.216)
(12.732)
307.714
398.470
Decréscimo (acréscimo) em ativos
Contas a receber de clientes
(17.086)
11.637
Estoques
(10.494)
27.611
Tributos a recuperar
17.309
13.246
Partes relacionadas
2
(2.505)
Depósitos judiciais
(15.371)
(24.488)
Demais créditos e outros ativos
(26.392)
11.535
Acréscimo (decréscimo) em passivos
Fornecedores
52.487
(9.551)
Salários e encargos sociais
(13.556)
4.548
Adiantamento de clientes
1.398
(1.136)
Tributos a recolher
718
(15.503)
Pagamentos de processos tributários, cíveis e trabalhistas
21 (c)
(36.531)
(16.106)
Demais obrigações e outros passivos
(10.386)
17.090
Caixa proveniente das atividades operacionais
249.812
414.848
Juros pagos
(51.733)
(51.871)
Imposto de renda e contribuição social pagos
(208)
(6.937)
Caixa líquido proveniente das atividades operacionais
197.871
356.040
Fluxo de caixa das atividades de investimentos
Aplicações financeiras
181.015 (202.916)
Recebimento pela venda de imobilizado e intangível
7.503
7.425
Aquisição de imobilizado
16 (c) (122.761) (250.916)
Aquisição de intangível
17 (b)
(1.127)
Efeito caixa dos aumentos de capital em investidas 1.1 ((a) e (b))
(2.150)
(12.228)
Caixa líquido proveniente das (aplicados nas)
atividades de investimentos
63.607 (459.762)
Fluxo de caixa das atividades de financiamentos
Captações de recursos
18 (d)
82.453
103.368
Liquidação de empréstimos e financiamentos
18 (d)
(71.488)
(89.671)
Aumento de capital social
100.000
Dividendos pagos
(233.189)
(11.369)
Partes relacionadas
(36.836)
(160)
Caixa líquido proveniente das (aplicados nas)
atividades de financiamentos
(259.060)
102.168
Acréscimo (decréscimo) em caixa e equivalentes de caixa
2.418
(1.554)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
291
1.845
Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício
2.709
291
As notas explicativas da Administração
são parte integrante das demonstrações financeiras.