DOEPE 24/04/2018 - Pág. 28 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
28 - Ano XCV• NÀ 74
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
...continuação - SABARÁ QUÍMICOS E INGREDIENTES S.A.
processos em andamento. A Companhia possuí outras contingências passivas envolvendo o montante aproximado de R$ 17.501
(R$ 18.037 em 31 de dezembro de 2016), que foram avaliadas
pelos assessores jurídicos como possíveis e, portanto, nenhuma
provisão para perdas foi consignada nas demonstrações financeiras, tendo em vista que as práticas contábeis adotadas no Brasil
não requerem sua contabilização.
19. Patrimônio líquido. a. Capital social
Em 31 de dezembro de 2017, o capital social, subscrito e integralizado, está representado por 38.183.870 ações ordinárias nominativas. Em Assembleia Geral Extraordinária de 15 de maio de
2017, foi aprovado o aumento de capital social da Companhia em
R$ 3.500 integralizados recursos provindos de adiantamento para
futuro aumento de capital item (d) da nota. Desta forma, o capital
social aumento para R$ 38.184 e passou a ser representado por
38.183.870 ações ordinárias nominativas.
b. Reserva
Reserva legal: É constituído à razão de 5% do lucro líquido apurado em cada exercício social nos termos do art. 193 da Lei nº
6.404/76, até o limite de 20% do capital social. No exercício em
que o saldo da reserva legal, acrescido dos montantes das reservas de capital de que trata o § 1º do art. 182 da Lei nº 6.404/76 exceder 30% do capital social, não será obrigatória a destinação de
parte do lucro líquido do exercício para a reserva legal.
c. Ajuste de avaliação patrimonial: A reserva para ajustes de
avaliação patrimonial inclui o ajuste por adoção do custo atribuído
do ativo imobilizado na data de transição. (Nota explicativa nº 11).
Os valores registrados em ajustes de avaliação patrimonial são reclassificados para os lucros acumulados integral ou parcialmente,
quando da alienação e depreciação dos ativos a que elas se referem.
d. Adiantamento para futuro aumento de capital: Em 09 de outubro de 2017, a Companhia e sua controladora Sabará Participações Ltda., assinaram contrato onde as Partes resolvem que os
valores transferidos em conta bancária que somam R$ 4.060, integram o adiantamento para futuro aumento de capital social –
AFAC. Também em 17 de outubro assinaram contrato que os valores transferidos em conta bancária que soma R$ 8.317, integram
o adiantamento para futuro aumento de capital social - AFAC to-
talizando o montante de R$ 12.377 o qual no prazo de 12 meses
deverá aprovar a capitalização integral do AFAC. Em 30 de dezembro de 2016, a Companhia compensou o saldo credor de
mútuo com a sua controladora Sabará Participações Ltda., no
montante correspondente a R$ 16.928, gerando um novo contrato
onde as Partes acordam que, o crédito remanescente que a investidora detém em face da Companhia pela assunção de dívida,
na quantia líquida, certa e consolidada de R$ 3.500, liquida o saldo
de assunção de dívida e credita no patrimônio líquido da Companhia, na conta de “adiantamento para futuro aumento de capital
social - AFAC”, em nome da investidora, de forma a converter o
crédito em AFAC. e. Dividendos: O estatuto social da Companhia
determina a distribuição de 1% de dividendo mínimo obrigatório
do resultado do exercício, ajustado na forma da lei. Os dividendos
propostos não foram destacados no patrimônio líquido no encerramento do exercício. Durante o exercício a Companhia realizou
o pagamento de dividendos no montante de R$ 5.060.
20. Receita operacional líquida
2017
2016
Receita bruta
Produtos acabados e de revendas:
Mercado interno
120.854
117.544
Mercado externo
8.613
7.921
Prestação serviços
52.534
52.338
182.001 177.803
Deduções
Vendas canceladas e abatimentos
(476)
(1.272)
Impostos incidentes sobre vendas
(36.907) (36.383)
Receita operacional líquida
144.618 140.148
21. Custos dos produtos vendidos e dos serviços prestados
2017
2016
Materiais
(53.122) (48.257)
Fretes
(11.468) (11.359)
Pessoal
(8.333)
(8.225)
Serviços de terceiros
(5.674)
(3.584)
Depreciação e amortização
(2.262)
(2.314)
Materiais de manutenção
(1.475)
(1.914)
Viagens e estadias
(544)
(419)
Outros
(1.201)
(1.322)
(84.078) (77.394)
Recife, 24 de abril de 2018
22. Despesas com vendas
2017
(16.543)
(4.534)
(1.698)
(514)
(720)
(587)
(272)
(419)
(25.286)
2016
(14.469)
(3.535)
(387)
(243)
(546)
(452)
(237)
(1.580)
(21.449)
2017
Despesa com pessoal
(11.017)
Assessoria administrativa e jurídica
(3.693)
Impostos, taxas e contribuições
(938)
Despesa com ocupação administrativa
(2.756)
Viagens administrativas
(1.033)
Serviços de terceiros
(1.238)
Locação de equipamentos
(653)
Depreciação e amortização
(457)
Despesas com manutenção e conservação
(341)
Despesa com telecomunicação
(483)
Suporte e manutenção de sistemas
(760)
Despesas com correio e entregas
(109)
Outros
(3.823)
(27.300)
2016
(10.795)
(3.142)
(4.424)
(2.462)
(814)
(593)
(645)
(382)
(521)
(500)
(346)
(230)
(2.306)
(27.160)
Fretes sobre vendas
Despesa com pessoal
Comissões e Serv. Comerc.
Propaganda e publicidade
Doações e patrocínio
Viagens comerciais
Locação de veículo
Outros
Juros sobre duplicatas e impostos
IOF
Juros sobre capital próprio
Perdas com operações de derivativos
Outras despesas financeiras
(1.213)
(182)
(395)
(519)
(12.759)
(1.182)
(273)
(3.789)
(1.308)
(817)
(15.876)
1.163
804
655
2.621
5.041
939
28
79
6.087
6
6
46
46
2.475
(3.317)
(836)
5.102
(16.076)
(10.974)
7.305
(3.901)
3.450
13.438
(19.777)
(6.339)
Receitas financeiras:
Outros juros recebidos
Rendimentos sobre aplicações financeiras
Avaliação de propriedade para investimento
Outros rendimentos
23. Despesas gerais e administrativas
24. Outras (despesas) receitas operacionais líquidas
Recuperação de impostos
Reversão (Provisão) despesas
Reembolso fornecedores
Outras receitas e despesas
2017
4.236
1.772
301
44
6.353
2016
827
(267)
136
313
1.009
2017
2016
(7.514)
(2.937)
(7.280)
(1.227)
25. Despesas financeiras líquidas
Despesas financeiras:
Juros sobre empréstimos e financiamentos
Tarifas, comissões e encargos bancários
Variações monetárias:
Ativas
Variações cambiais:
Ativas
Passivas
Variações monetárias e cambiais líquidas
Total das receitas financeiras
Total das despesas financeiras
Despesas financeiras líquidas
26. Instrumentos financeiros
A Companhia mantém operações com instrumentos financeiros.
A administração dos instrumentos financeiros que a Companhia
mantém é efetuada por meio de estratégias operacionais e controles internos visando assegurar liquidez, rentabilidade e segurança. A política de controle consiste em acompanhamento
permanente das condições contratadas versus as condições vigentes no mercado. Em 31 de dezembro de 2016, a Companhia
não efetuou aplicações de caráter especulativo ou quaisquer outros ativos de risco. Os resultados são condizentes com as políticas e estratégias definidas pela Administração da Companhia.
Diretor Financeiro
Wellington Santos Rodgério
Contador
Roni Martins Porto
CRC 1SP221320/O-0 S-PE
(101046)
MUNDO DOS COSMÉTICOS S.A.
CNPJ/MF nº 02.786.558/0001-70
RELATÓRIO DA DIRETORIA - Senhores Acionistas: Em cumprimento aos preceitos legais e estatuários, submetemos à apreciação
de V.Sas. as demonstrações financeiras relativas ao exercício findo
em 31/12/2017. Permanecemos à disposição para prestar os
esclarecimentos necessários. Recife (PE),
de abril de 2018.
Celso de Moraes Andrade N. Segundo - Diretor .
BALANÇOS PATRIMONIAIS
EM 31 DE DEZEMBRO - (EM REAIS)
Ativo
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
Contas a receber de clientes
Estoques
Tributos a recuperar
Adiantamentos
Outros créditos
Total do ativo circulante
Não circulante
Partes relacionadas Empréstimos de mútuo
Depósitos judiciais
Outros créditos
Imobilizado
Intangível
Total do ativo não circulante
Total do ativo
Passivo
Circulante
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Obrig. trabalhistas e sociais
Obrigações tributárias
Contingências
Outras contas a pagar
Total do passivo circulante
Não circulante
Empréstimos e financiamentos
Total do passivo não circulante
Patrimônio líquido
Capital social
Reservas de lucros
Total do patrimônio líquido
Total do passivo e patrim. líquido
2017
2016
4.042.840
14.571.144
18.329.579
40.402
724.236
16.804
37.725.005
867.554
12.145.149
13.147.078
748
442.769
26.603.298
313.516
94.554
4.318.510
2.468.105
7.194.685
44.919.690
5.750
25.669
38.554
2.234.541
1.825.725
4.130.239
30.733.537
2017
2016
8.410.047
2.242.583
1.451.547
962.460
77.640
687.519
13.831.796
3.452.235
1.892.222
1.141.907
949.631
111.749
7.547.744
3.978.499
3.978.499
-
24.127.861
2.981.534
27.109.395
44.919.690
750.000
22.435.793
23.185.793
30.733.537
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO - EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO (EM REAIS)
Capital social
Reserva
Reserva
Lucros
Total
Legal
de lucros
acumulados
Saldos em 1º de janeiro de 2016
Ajustes de exercício anterior
Distribuição de dividendos
Lucro líquido do exercício
Destinação do resultado:
Transferência para reserva de lucros
Saldos em 31 de dez. de 2016 (Reclassificado)
Lucro líquido do exercício
Destinação do resultado:
Distribuição de juros sobre capital próprio
Constituição de reserva legal
Distribuição de dividendos
Constituição de reserva de lucros
Aumento de capital
Saldos em 31 de dezembro de 2017
750.000
-
18.936.375
19.397
(6.785.089)
10.265.110
19.686.375
19.397
(6.785.089)
10.265.110
750.000
-
10.265.110
22.435.793
(10.265.110)
7.393.159
23.185.793
7.393.159
23.377.861
24.127.861
369.658
369.658
3.553.944
(23.377.861)
2.611.876
(781.512)
(369.658)
(2.688.045)
(3.553.944)
-
(781.512)
(2.688.045)
27.109.395
DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO - (EM REAIS)
2017
2016
Receita operacional líquida
98.801.189 81.900.158
Custo das mercadorias vendidas
(60.181.104) (49.557.925)
Lucro bruto
38.620.085 32.342.233
Receitas (despesas) operacionais
Despesas com pessoal e encargos
(11.996.137) (9.128.254)
Despesas gerais e administrativas
(14.488.652) (9.125.166)
Despesas tributárias
(266.952)
(206.424)
Outras receitas e despesas
operacionais, líquidas
133.214
(659.587)
Resultado operacional antes
do resultado financeiro
12.001.558 13.222.802
Despesas financeiras
(997.031)
(762.772)
Receitas financeiras
176.600
305.467
Resultado financeiro
(820.431)
(457.305)
Lucro antes do imposto de
renda e contribuição social
11.181.127 12.765.497
Imposto de renda
(2.760.791) (1.615.212)
Contribuição social
(1.027.177)
(885.175)
Lucro líquido do exercício
7.393.159 10.265.110
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS ABRANGENTES
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO (EM REAIS)
2017
2016
Lucro líquido do exercício
7.393.159 10.265.110
Outros resultados abrangentes
Resultado abrangente do exercício
7.393.159 10.265.110
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO (EM REAIS)
2017
Fluxo de caixa das ativ. operacionais:
Lucro líquido do exercício
Ajuste no imobilizado e intangível
Encargos financeiros
Contingências judiciais
Depreciação e amortização
Lucro líquido do exercício ajustado
2016
7.393.159 10.265.110
(405.058)
19.397
81.829
442.574
77.640
1.393.493
808.444
8.541.063 11.535.525
Caixa gerado das ativ. operacionais
9.865.702 11.269.786
Juros pagos
(835.109) (243.986)
Impostos de renda e contrib. social pagos (3.758.855) (2.439.762)
Caixa líq. gerado pelas ativ. operacionais 5.271.738 8.586.038
Fluxo de caixa das ativ. de investimentos:
Aquisição de imobilizado
(2.771.087) (513.169)
Baixa de imobilizado
49.999
Aquisição de intangível
(1.278.801) (540.695)
Baixa de intangível
285.105
Caixa líq. aplicado nas atividades
de investimentos
(3.714.784) (1.053.864)
Fluxo de caixa das ativ. de financiamentos:
Captação de emprést. e financiamentos 10.179.319
920.000
Amortização de emprést. e financiamentos (5.097.179) (1.903.838)
Recebimento de empréstimos
de mútuo - partes relacionadas
5.750
300.000
Dividendos distribuidos
(3.469.557) (6.785.089)
Caixa líquido aplicado nas
atividades de financiamentos
1.618.333 (7.468.927)
Aumento no caixa e equiv. de caixa
3.175.286
63.247
Demonstração do aumento no caixa
e equivalentes de caixa
Caixa e equivalentes de caixa no
início do exercício
867.554
804.307
Caixa e equivalentes de caixa no
fim do exercício
4.042.840
867.554
Aumento no caixa e equiv. de caixa
3.175.286
63.247
(
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
(Aumento) diminuição nos ativos operacionais:
Clientes
Estoques
Tributos a recuperar
Adiantamentos
Outros créditos
Depósitos judiciais
As demonstrações financeiras estão apresentadas de acordo com
(2.425.995) (2.378.661) os dispositivos contidos na Lei nº 6.404/76, com as alterações intro(5.182.501) 1.882.184 duzidas pela Lei nº 11.638/07 e MP nº 4449/08, e demais procedi(39.654)
(215) mentos estabelecidos na legislação em vigor. As notas explicativas
(281.467) (112.705) da administração e o relatório dos auditores independentes, encon(72.804)
- tram-se à disposição na sede da companhia.
(287.847)
(8.960)
Recife/PE, 31 de dezembro 2017.
(8.290.268) (618.357)
Aumento (diminuição) nos passivos operacionais:
Fornecedores
4.957.812 (2.833.969)
Obrigações trabalhistas e sociais
309.640
526.532
Obrigações tributárias
3.771.684 2.548.996
Outras contas a pagar
575.770
111.059
9.614.906
352.618
Diretoria
Celso de Moraes Andrade N. Segundo - Diretor
Francisco Soares Leite - Diretor Financeiro
Contador
Diego Dimitry de Meneses Silva - CRC/PE 018893/0
(101043)