DOEPE 04/04/2019 - Pág. 20 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 04/04/2019 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

20 - Ano XCVI • NÀ 64

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Continuação das Demonstrações Financeiras do Hospital Esperança S.A.
15. Provisão para contingências e depósitos judiciais: $&RPSDQKLDHVWiHQYROYLGDHPDo}HVMXGLFLDLVGHQDWXUH]D¿VFDOFtYHOHWUDEDOKLVWD2VGHSyVLWRVMXGLFLDLVVRPHQWHVHUmR
OLEHUDGRVHPFDVRGHGHFLVmRIDYRUiYHOjVHPSUHVDV&RPEDVHQRSDUHFHUGHVHXVFRQVXOWRUHVMXUtGLFRVD&RPSDQKLDFRQVWLWXLXSURYLVmRSDUDSHUGDVFRQVLGHUDGDVVX¿FLHQWHVSDUD
cobrir as perdas prováveis, conforme demonstrado a seguir:
Controladora
Consolidado
2018
2017
2018
2017
Provisão para
Depósitos
Provisão para
Depósitos
Provisão para
Depósitos
Provisão para
Depósitos
contingências
judiciais
contingências
judiciais
contingências
judiciais
contingências
judiciais
Trabalhistas
608
1.530


789
1.561


Cíveis
2.762
114


8.576
117


52
3.917


7.976
3.945


Fiscais
3.422
5.561


17.341
5.623


Movimentação das provisões
para contingências

Saldos no início do exercício
Adições, líquidas de reversões
Atualizações monetárias
Pagamentos
6DOGRVQR¿QDOGRH[HUFtFLR

Saldos no início do exercício
Adições, líquidas de reversões
Atualizações monetárias
Pagamentos
Adições oriundas de
combinações de negócios (*)
6DOGRVQR¿QDOGRH[HUFtFLR

Trabalhistas
51
9
(49)
11

Trabalhistas
51
9
(49)

Fiscais
118
21
139

Controladora
2018
2017
Total
Total
2.974


497
(49)

3.422


Cíveis
2.805
467
-

Fiscais
118
21
-

Consolidado
2018
2017
Total
Total
2.974


497
(49)


5.343
8.615

8.505
8.644

Cíveis
2.805
467
3.272

71
82

13.919
17.341




$GLo}HVUHIHUHQWHVjVDTXLVLo}HVHIHWXDGDVQRH[HUFtFLR +RVSLWDO6mR5DIDHOH+RV
SLWDO8',  Além das causas provisionadas, o Esperança é réu em processos trabalhistas,
FtYHLVHWULEXWiULRVQRVPRQWDQWHVGH55H5QD&RQWURODGRUDH
55H5QR&RQVROLGDGRUHVSHFWLYDPHQWHFXMDVSUREDELOLGDGHVGH
perda foram avaliadas como possível, portanto, não são reconhecidas provisões para con
WLQJrQFLDV16. Compromissos: O Esperança possui contratos de arrendamentos opera
FLRQDLVFXMRVFRPSURPLVVRVWRWDOL]DPDSUR[LPDGDPHQWH5PLOK}HV YDORUEUXWRQRPL
QDO HPGHGH]HPEURGH 5PLOK}HVHP FRQIRUPHGHPRQVWUDGRDEDL[R
Ano
Controladora
Consolidado
(Valores nominais, brutos)

32.344
48.344

32.344
48.344

32.344
48.344

32.344
48.344
D
150.092
1.663.426
279.468
1.856.802
Esses compromissos correspondem principalmente a arrendamentos dos imóveis dos hos
SLWDLV(VSHUDQoD6mR0DUFRV%DUUD'¶2UH6mR5DIDHOSHORSUD]RPpGLRGHDQRV$V
GHVSHVDVFRPDUUHQGDPHQWRVUHFRQKHFLGDVQRH[HUFtFLRIRUDPGH5 5
HP QD&RQWURODGRUDH5 5HP QR&RQVROLGDGR17. Patrimônio líquido: a) Capital social: 2FDSLWDOVRFLDOVXEVFULWRHLQWHJUDOL]DGRHPGHGH]HPEUR
GHHpGH5GLYLGLGRVHPDo}HVRUGLQiULDVQRPLQDWLYDVH
VHPYDORUQRPLQDOE Reservas de capital: $UHVHUYDGHFDSLWDOUHÀHWHDGLIHUHQoDSRVLWLYD
HQWUHRYDORUGRVDWLYRVHSDVVLYRVLQFRUSRUDGRVGDDQWLJDFRQWURODGRUD/(H+RVSLWDO6mR
0DUFRVHRDXPHQWRQRFDSLWDOHIHWXDGRQHVWDLQFRUSRUDomR$UHVHUYDOHJDOpFRQVWLWXtGD
FRPEDVHHPGROXFUROtTXLGRGRH[HUFtFLROLPLWDGDDGRFDSLWDOVRFLDORXTXDQGRR
VDOGRGDUHVHUYDOHJDODFUHVFLGRGDVUHVHUYDVGHFDSLWDOH[FHGHUGRFDSLWDOVRFLDO /HL
QžDUW $GHVWLQDomRGRVGLYLGHQGRVpHIHWXDGDFRPEDVHQD/HLQž
VHQGRRGLYLGHQGRPtQLPRREULJDWyULRGHGROXFUROtTXLGRDSyVGHVWLQDomRGDUHVHU
YD OHJDO (P$VVHPEOHLD *HUDO 2UGLQiULD D &RPSDQKLD HIHWXDUi D GHVWLQDomR GR VDOGR
H[LVWHQWH HP UHVHUYD GH OXFURV FRQIRUPHGHWHUPLQDGR HPVHX(VWDWXWRH/HLQž
18. Receita líquida
Controladora
Consolidado
2018
2017
2018
2017
Receita bruta
953.978
 1.520.299
901.244
Deduções da receita
Cancelamentos e abatimentos
(58.158)

(104.226)
(32.729)
Impostos incidentes sobre receitas
(59.685)

(101.154)
(53.663)
836.135
 1.314.919
814.852
19. Custos dos serviços prestados
Pessoal
Materiais e medicamentos
Serviços de terceiros
Depreciação e amortização
Aluguéis
20. Despesas administrativas
Serviços compartilhados
8WLOLGDGHVHVHUYLoRV
21. Outras despesas operacionais
Viagens e hospedagens
Impostos, taxas e multas
Aluguel de equipamentos
Impressão, cartórios e postagens
Despesas com transportes
Despesas com seguros
Outras despesas e receitas
5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
Rendimentos sobre aplicações
¿QDQFHLUDV
Outros
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
-XURVVREUH¿QDQFLDPHQWRV
empréstimos e debêntures
,PSRVWRVVREUHUHVXOWDGR¿QDQFHLUR
Outros

Controladora
Consolidado
2018
2017
2018
2017
(284.620)

(477.106) (288.573)
(158.727)

(270.406) (149.221)
(97.263)

(186.501)
(86.925)
(22.495)

(34.273)
(17.936)
(32.603)

(41.082)
(40.516)
(595.708)
 (1.009.368) (583.171)
Controladora
2018
2017
(37.531)

(16.719)

(54.250)


Consolidado
2018
2017
(37.531)
(15.246)
(23.723)
(34.155)
(61.254)
(49.401)

Controladora
2018
2017
(526)

(5.557)

(1.693)

(648)

(308)

(276)

(643)

(9.651)


Consolidado
2018
2017
(1.250)
(647)
(7.653)
(534)
(3.068)
(1.642)
(864)
(419)
(605)
(295)
(414)
(272)
2.452
(1.943)
(11.402)
(5.752)

Controladora
2018
2017

Consolidado
2018
2017

75.567
1.528
77.095





76.551
2.470
79.021

37.443
14
37.457

(162.852)
(4.182)
(8.435)
(175.469)
(98.374)







(169.601)
(4.330)
(11.421)
(185.352)
(106.331)

(58.514)
(3.149)
(2.049)
(63.712)
(26.255)

23. Imposto de renda e contribuição social: As despesas com imposto de renda e con
WULEXLomRVRFLDOSDUDRVSHUtRGRV¿QGRVGHGH]HPEURGHHVmRFRPSRVWDV
como segue:

Controladora
2018
2017
Diferido
Imposto de renda
Contribuição social
Corrente
Imposto de renda
Contribuição social
Despesa de imposto de renda e
contribuição social

Consolidado
2018
2017

6.076
2.187
8.263





15.736
5.665
21.401





(25.604)
(9.835)
(35.439)





(46.463)
(17.553)
(64.016)





(27.176)



(42.615)



$PRYLPHQWDomRGRLPSRVWRGHUHQGDHFRQWULEXLomRVRFLDOGLIHULGRVQRH[HUFtFLRGH
foi como segue:
Controladora
Benefícios
Benefícios
(passivos)
(passivos)
adicionais
adicionais
2016 registrados
2017 registrados
2018
Impostos diferidos ativos (passivos)
Provisão para devedores duvidosos 
 
- 15.136
Provisão para glosas

 
8.649 21.151
Provisão para contingências



(329)
573
Outras provisões



(57)
(1)
Diferença entre base contábil
 H¿VFDOGHiJLR

 
- (37.062)
7RWDOGHDWLYR SDVVLYR ¿VFDO
diferido, líquido



8.263
(203)
Benefícios
(passivos)
adicionais
2016 registrados
Impostos diferidos
ativos (passivos)
3URYLVmRSDUDGHYH
dores duvidosos

Provisão para glosas 
Provisão para
contingências

Outras provisões

Provisão sobre
estoques

Provisão honorários
médicos

Diferença entre base
 FRQWiELOH¿VFDO

de ágio
7RWDO GH SDVVLYR ¿V

cal diferido, líquido

Consolidado
Benefícios Combi(passivos)
nação
adicionais
de
2017 registrados negócios
2018

23.381

2
-

15.138
35.883













(5.024)
(57)

4.695





(1.246)

1.246

-





4.347

-

4.347





-

573
(1)

- (37.062)

Recife, 4 de abril de 2019

3DVVLYRV¿QDQFHLURV
Fornecedores
Salários, provisões e
encargos sociais
(PSUpVWLPRV¿QDQFLDPHQWRV
e debêntures
Contas a pagar por aquisição

Saldo contábil

&ODVVL¿FDomRSRU
categoria
Custo amortizado

Hierarquia
de valor
justo
n/a

2018
73.188

2017


Custo amortizado

n/a

68.624



Custo amortizado
Valor justo por meio
do resultado

n/a 2.001.158 
n/a

210.489

2.353.459 

Valor justo hierárquico: 2VLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVUHFRQKHFLGRVSHORYDORUMXVWRSRGHP
VHUPHQVXUDGRVHPQtYHLVGHDFRPEDVHQRJUDXHPTXHRVHXYDORUMXVWRpFRWD
do, conforme abaixo: Nível 1: a mensuração do valor justo é derivada e preços cotados
QmRFRUULJLGR QRVPHUFDGRVDWLYRVFRPEDVHHPDWLYRVHSDVVLYRVLGrQWLFRVNível 2: a
PHQVXUDomRGRYDORUMXVWRpGHULYDGDGHRXWURVLQVXPRVFRWDGRVLQFOXtGRVQR1tYHOTXH
são cotados através de um ativo ou passivo, quer diretamente (ou seja, como os preços)
RXLQGLUHWDPHQWH RXVHMDGHULYDGD GHSUHoRV  Nível 3: a mensuração do valor justo é
derivada de técnicas de avaliação que incluem um ativo ou passivo que não possuem
PHUFDGR DWLYR 2 YDORU MXVWR GRV UHFHEtYHLV QmR GLIHUH GH IRUPD UHOHYDQWH GRV VDOGRV
FRQWiEHLVSRLVHVWmRDMXVWDGRVSHODSURYLVmRSDUDUHGXomRDRYDORUUHFXSHUiYHO2VHP
SUpVWLPRVH¿QDQFLDPHQWRVQmRWrPQHJRFLDomRDWLYDHDVWD[DVGHMXURVVmRSyV¿[DGDV
H HVWmR FRQVLVWHQWHV FRP DV SUDWLFDGDV QR PHUFDGR GHVVD IRUPD RV VDOGRV FRQWiEHLV
LQIRUPDGRVQmRGLIHUHPGHIRUPDUHOHYDQWHGRVUHVSHFWLYRVYDORUHVMXVWRV24.2. Gestão
de risco: $VRSHUDo}HV¿QDQFHLUDVGD&RPSDQKLDVmRUHDOL]DGDVSRULQWHUPpGLRGDiUHD
¿QDQFHLUDGHDFRUGRFRPDHVWUDWpJLDSUHYLDPHQWHDSURYDGDSHODGLUHWRULDHFRWLVWDV$V
estratégias de gerenciamento de riscos da Companhia e os efeitos nas demonstrações
¿QDQFHLUDVSRGHPVHUUHVXPLGRVFRPRVHJXHa) Risco das taxas de juros: A Companhia
SRVVXL¿QDQFLDPHQWRVHPPRHGDVORFDLVVXMHLWRVSULQFLSDOPHQWHjÀXWXDomRGDWD[D&',H
7-/3E 5LVFRGHFUpGLWR2VLQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVTXHVXMHLWDPD&RPSDQKLDDULVFRV
GHFUpGLWRUHIHUHPVHjVGLVSRQLELOLGDGHVHjVFRQWDVDUHFHEHU7RGDVDVRSHUDo}HVGD
Companhia são realizadas com bancos de reconhecida liquidez, o que minimiza seus
ULVFRV2ULVFRGHLQFRUUHUHPSHUGDVUHVXOWDQWHVGDGL¿FXOGDGHGHUHFHELPHQWRGHYDORUHV
faturados e a faturar a seus clientes é minimizado uma vez que não há grande concen
WUDomRGDVUHFHLWDV6HXFOLHQWHPDLVVLJQL¿FDWLYRUHSUHVHQWDDSUR[LPDGDPHQWHGR
IDWXUDPHQWRDQXDOF 5LVFRGHOLTXLGH]5HSUHVHQWDRULVFRGHHVFDVVH]HGL¿FXOGDGHGD
&RPSDQKLDKRQUDUVXDVGtYLGDV$&RPSDQKLDSURFXUDDOLQKDURYHQFLPHQWRGHVXDVGtYL
das com o período de geração de caixa para evitar o descasamento e gerar a necessidade
GH PDLRU DODYDQFDJHP 2V YDORUHV GLYXOJDGRV D VHJXLU HP UHODomR jV GHErQWXUHV VmR
SURMHWDGRVSHODLQÀDomR
Controladora - 2018
De 6
Entre
Total dos
Até 6
meses
1 e 2 Entre 2 e 5 Mais que
passivos
meses a 1 ano
anos
5 anos ¿QDQFHLURV
anos
Fornecedores
18.565
18.565
Salários e encargos
trabalhistas
26.420
26.420
Empréstimos,
 ¿QDQFLDPHQWRVH
debêntures
23.951
190
239 1.428.801 912.322
2.365.503
Contas a pagar por
1.926
71.938
83.322
83.076
240.262
aquisição
70.862
72.128
239 1.512.123 995.398
2.650.750
Controladora - 2017

Até 6
meses


De 6
meses
a1
ano


Entre
Total dos
1 e 2 Entre 2 e Mais que
passivos
5 anos
5 anos ¿QDQFHLURV
anos





Fornecedores
Salários e encargos


21.401
5.943 18.878
trabalhistas






A reconciliação da despesa do imposto de renda e da contribuição social contábeis e Empréstimos,
R PRQWDQWH GHWHUPLQDGR SHOD DOtTXRWD QRPLQDO SDUD RV H[HUFtFLRV GH  H  VmR  ¿QDQFLDPHQWRVH
apresentados a seguir:
debêntures
    

Controladora
Consolidado Contas a pagar por
2018
2017
2018
2017






aquisição
Resultado antes do imposto de renda e da
    

contribuição social
112.056  125.054 
38.099  42.518  a) Risco de liquidez
'HVSHVDjDOtTXRWDQRPLQDO 
Consolidado - 2018
Ajustes para obtenção da alíquota efetiva
De 6
Entre
Total dos
Brindes


Até 6
meses
1 e 2 Entre 2 e Mais que
passivos
Equivalência patrimonial
(11.673)


meses a 1 ano
5 anos
5 anos ¿QDQFHLURV
anos
Programa de alimentação do trabalhador
(1.566)  (2.280)  Fornecedores
73.188
73.188
Outros
2.316

2.377
 Salários e encargos
Despesa na demonstração do resultado
27.176  42.615 
trabalhistas
68.624
68.624
Taxa efetiva




Empréstimos,
,QVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVHJHVWmRGRULVFR¿QDQFHLUR&ODVVL¿FDomRGRV  ¿QDQFLDPHQWRVH
LQVWUXPHQWRV¿QDQFHLURVSRUFDWHJRULDO quadro a seguir apresenta a composição dos debêntures
23.954
190
239 1.428.801
912.322
2.365.506
DWLYRVHSDVVLYRV¿QDQFHLURVHPGH]HPEURGHH
Contas a pagar por
Controladora
1.926
71.938
83.322
83.076
240.262
aquisição
Hierarquia
Saldo contábil
167.692
72.128
239 1.512.123
995.398
2.747.580
&ODVVL¿FDomRSRU
de valor
categoria
justo
$WLYRV¿QDQFHLURV
2018
2017
Consolidado - 2017
Valor justo por meio
De 6
Entre
Total dos
meses
Caixa e equivalentes de caixa
do resultado
1tYHO
6.726

1 e 2 Entre 2 e Mais que
passivos
a1
Até 6
Valor justo por meio
anos
ano
meses
5 anos
5 anos ¿QDQFHLURV
Títulos e valores mobiliários
do resultado
1tYHO
794.648

Contas a receber
Custo amortizado
n/a
255.442
 Fornecedores






5.561
 Salários e encargos
Depósitos judiciais
Custo amortizado
n/a
1.062.377 
trabalhistas






Saldo contábil
Hierarquia
Empréstimos,
&ODVVL¿FDomRSRU
de valor
3DVVLYRV¿QDQFHLURV
2018
2017  ¿QDQFLDPHQWRVH
categoria
justo
debêntures
    

Fornecedores
Custo amortizado
n/a
18.565

Salários, provisões e
Contas a pagar por
encargos sociais
Custo amortizado
n/a
26.420







aquisição
(PSUpVWLPRV¿QDQFLDPHQWRV
    

e debêntures
Custo amortizado
n/a 2.001.155 
d) Derivativos$&RPSDQKLDQmRRSHURXFRPGHULYDWLYRVHPGHGH]HPEURGHH
Valor justo por meio
210.489
 25. Seguros: A Companhia mantém cobertura de seguros por montantes conside
Contas a pagar por aquisição
do resultado
n/a
2.256.629  UDGRVSHOD$GPLQLVWUDomRVX¿FLHQWHVSDUDDFREHUWXUDGHHYHQWXDLVULVFRVVREUHDWLYRVH
RXUHVSRQVDELOLGDGHV
Consolidado
Tipo de cobertura
Valor segurado
Hierarquia
Saldo contábil
Risco patrimonial
2.060.098
&ODVVL¿FDomRSRU
de valor
150.000
categoria
justo
$WLYRV¿QDQFHLURV
2018
2017 Responsabilidade civil – Administradores (D&O)
5HVSRQVDELOLGDGHFLYLO*HUDO
1.500
Valor justo por meio
Caixa e equivalentes de caixa
do resultado
1tYHO
19.141

DIRETORIA
Valor justo por meio
+HUiFOLWRGH%ULWR*RPHV-XQLRU3DXOR-XQTXHLUD0ROO
Títulos e valores mobiliários
do resultado
1tYHO
813.435 
0DXUR7HL[HLUD6DPSDLR2WDYLRGH*DUFLD/D]FDQRH0DUWKD0DULD6RDUHV6DYHGUD
Contas a receber
Custo amortizado
n/a
448.588

CONTADOR
Depósitos judiciais
Custo amortizado
n/a
5.623

1.286.787 
Nilo Cesar Braga de Almeida - &5&5-2&3)