DOEPE 16/04/2019 - Pág. 24 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
24 - Ano XCVI • NÀ 72
USINA CENTRAL OLHO D'ÁGUA S/A
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
| CNPJ/MF nº 11.797.222/0001-01 | NIRE 2630004117-1
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO
Senhores acionistas: A diretoria da Usina Central Olho D'Água S.A., em cumprimento as disposições da lei nº 6.404/76 e demais normas
aplicáveis, vem submeter à apreciação dos senhores acionistas as demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de
2018, composto de relatório da administração, demonstrações financeiras acompanhado das respectivas notas explicativas e o relatório do
auditor independente. Conforme pesquisas do Centro de Estudos Avançados em Economia Aplicada (Cepea), que é parte do Departamento
de Economia, Administração e Sociologia da Escola Superior de Agricultura “Luiz de Queiroz” (Esalq), podemos constatar reduções nos
preços do açúcar no mercado mundial com consequências no mercado consumidor interno. Quanto ao álcool, verificou-se a manutenção
dos preços. Este cenário levou a empresa a incrementar a política de manutenção de estoques de açúcar, na perspectiva de recuperação de
preços em 2019. Neste ano/safra houve aumento de 3,9% na moagem da cana de açúcar, com aumento de rendimento de produção de açúcar e álcool de 10,5%, o que representa 221 mil toneladas de açúcar convertido, recorde na história da indústria pernambucana do açúcar e
álcool, face investimentos em melhorias no processo industrial e tecnologia de irrigação. A Usina Central Olho D'Água S.A., manteve alta
liquidez, significativa geração de caixa operacional e boa relação lucro líquido/receita líquida. A administração manteve a prática de controle rígido de despesas e redução nos custos administrativos e operacionais, mantendo a política de captação de recursos de longo prazo
e investimentos com foco nos níveis de cultivo, através da otimização dos recursos nos tratos culturais, produção e frota, políticas essas
que serão mantidas no próximo exercício. A administração da Usina Central Olho D'Água S.A., agradece a todos os acionistas, clientes,
funcionários, fornecedores, colaboradores e instituições financeiras pela confiança e apoio a esta administração. A administração.
BALANÇO PATRIMONIAL – (Expresso em R$ 1)
Clientes .................................................... 14.402.918 -36.493.720
ATIVO
2018
2017 Adiantamentos a fornecedores ..................
852.693
674.001
CIRCULANTE
Nota 388.213.628 333.735.902 Estoques .................................................. -12.400.974 30.514.251
Caixa e equivalentes de caixa .....
4 168.425.318 114.911.486 Impostos a recuperar ................................
3.767.467 -5.994.670
Contas a receber de clientes ......
5 45.497.887 59.900.805 Outros direitos realizáveis ........................ -4.805.192
-63.114
Estoques ....................................
6 112.434.134 100.033.160 Despesas de exercícios seguintes ...........
160.189
-663.505
Impostos a recuperar ..................
7 14.584.468 18.351.935 Aumento (redução) nas contas do passivo -3.214.610
2.027.029
Adiantamentos a empregados .....
116.297
86.837 Fornecedores ........................................... -5.405.067
-494.792
Aplicação financeira ...................
8
554.683
1.914.590 Impostos e contribuições .......................... -2.036.703 -3.121.729
Adiantamentos a fornecedores ....
1.224.193
2.076.886 Salários, férias e encargos ......................
480.057
5.183.888
Ativos biológicos ........................
9 39.141.198 34.091.208 Adiantamento de clientes ..........................
2.287.764
-6.493
Outras contas a receber .............
10
4.538.510
511.866 Exigíveis e outras provisões .....................
1.459.339
466.155
Despesas do exercício seguinte .
1.696.940
1.857.129 Fluxos de Caixa das Atividades
NÃO CIRCULANTE ..................
139.770.641 135.688.989 de Investimentos (2). ........................... -74.413.091 -90.162.167
Aplicações financeiras ...............
8
6.405.847
5.512.792 Aplicações financeiras .............................
466.851 -1.859.247
Cessão de direit. indenizatórios .
11
3.238.375
3.238.375 Aplic.nos ativos biológicos-Tratos ........... -49.521.250 -49.329.529
Depósitos judiciais e cauções ....
12
4.541.113
3.792.025 Aplic.nos ativos bilológicos-Plantio .......... -19.849.183 -21.558.604
Investimentos diversos ...............
140.088
140.088 Aplicações no imobilizado ........................ -6.964.461 -17.946.266
Imobilizado .................................
13 125.331.532 122.854.117 Aplicações no intangível ...........................
-10.308
-83.271
Intangível ....................................
113.686
151.592 Recebimen. p/vendas d/ativos permanente
1.465.260
614.750
TOTAL DO ATIVO .....................
527.984.269 469.424.891 Fluxos de Caixa das Atividades
PASSIVO
2018
2017 de Financiamentos (3). ........................ 13.884.436 -4.517.846
CIRCULANTE
Nota 92.687.520 89.608.983 Pagamentos de lucros e dividendos ......... -9.000.000 -8.000.000
Fornecedores .............................
9.379.814 14.784.881 Captações de emprésts. e financiamentos 106.297.380 51.352.180
Impostos, taxas e contrib.diversas
14
5.372.104
7.458.727 Amortizações de emprésts.e financiam.(*) -83.412.944 -47.870.026
Imposto de renda e contrib.social
19
558.195
0 Aumento (Redução) Líquido de Caixa
Instituições financeiras ...............
15 60.296.735 52.867.470 e Equivalentes de Caixa (1+2+3). ........ 53.513.832 43.477.010
Salários, férias e encargos ........
13.957.219 13.477.162 No início do período .................................. 114.911.486 71.434.476
Adiantamentos de clientes ..........
2.712.325
424.561 No final do período ................................... 168.425.318 114.911.486
Outros débitos ............................
411.128
596.182 (*) inclui valor do principal mais juros.
NÃO CIRCULANTE ..................
123.529.157 93.140.515 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Instituições financeiras ...............
15 107.286.945 78.034.421
DE 31 DE DEZEMBRO DE 2018 [Valores Expressos em R$(1)]
Impostos, taxas e contrib.diversas
14 10.072.501 10.580.776
Prov. IR e CSLL s/res. de reaval.
2.596.382
2.596.382 Nota 1. Contexto Operacional – A sociedade tem por objeto a exProvisão p/Conting.cíveis e trabal.
16
2.266.715
1.521.747 ploração agroindustrial para a produção de cana, açúcar e álcool,
Outros débitos ............................
1.306.614
407.189 bem como o comércio desses respectivos produtos, e aqueles adquiridos de terceiros, e outras produções que possam ser obtidas
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ............
311.767.592 286.675.393
Capital realizado ........................
18 150.000.000 110.000.000 das acima indicadas, inclusive exportação e importação de tais produtos, produção de energia elétrica gerada através da biomassa de
Reserva de reavaliação ..............
5.110.624
5.110.624
Reservas de lucros ....................
156.656.968 171.564.769 cana-de-açúcar, e, eventualmente comercializar a produção excedente de potência gerada, e ainda, aquisição, cria e engorda de aniTOTAL PASSIVO E PATR. LÍQU.
527.984.269 469.424.891
mais, compra de gêneros alimentícios no mercado interno para o fim
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO
específico de exportação. Nota 2. Apresentação das DemonstraR$(1)
R$ (1) ções Contábeis – Base de apresentação das demonstrações
01.jan.18
01.jan.17 contábeis: A apresentação das demonstrações contábeis de 31/
Nota a 31.dez.18 a 31.dez.17 dez./18 e 31/dez./17 foram preparadas, em parte, de acordo com as
RECEITA LÍQUIDA ....................
20 259.887.822 320.028.413 novas práticas contábeis brasileiras, considerando a atual legislação
-202.366.081 -241.028.051 societária brasileira, as Normas Brasileiras de Contabilidade, emitiCUSTOS DAS VENDAS ...........
LUCRO BRUTO ........................
57.521.741 79.000.362 das pelo Conselho Federal de Contabilidade, os pronunciamentos,
DESPESAS/RECEIT.OPERAC.
-19.230.548 -14.632.478 as interpretações e as orientações emitidos pelo CPC e homologaDespesas gerais e administrativas
-25.037.361 -23.786.398 dos pelos órgãos competentes. Compreende o conjunto dessas deDespesas com vendas ................
-6.379.966
-7.310.413 monstrações: o balanço patrimonial, demonstração do resultado do
Receitas financeiras ...................
21 16.268.746
12.261.595 exercício, demonstração das mutações do patrimônio líquido do períDespesas financeiras .................
21 -13.668.355
-9.260.658 odo, demonstração dos fluxos de caixa, apresentadas de forma comOutras receitas operacionais .....
22 35.162.203
39.697.003 parativa em Real, moeda do ambiente econômico no qual a CompaOutras despesas operacionais ...
23 -25.575.815 -26.233.607 nhia atua ("a moeda funcional"). Nota 3. Sumário das Principais
RESULTADO OPERAC. ANTES
Práticas Contábeis – Dentre os principais procedimentos adotados
D/EFEITOS INFLACIONÁRIOS
38.291.193 64.367.884 para a preparação das demonstrações contábeis, ressaltamos: a)
EFEITOS INFLACIONÁRIOS ....
-701.404
430.061 Estimativas Contábeis – A elaboração das demonstrações
RESULTADO OPERAC. APÓS
contábeis requer que a administração efetue as estimativas e preOS EFEITOS INFLACIONÁRIOS
37.589.789 64.797.945 missas baseadas em fatores objetivos e subjetivos que afetam os
CONTRIBUIÇÃO SOCIAL .........
19 -1.143.478
-2.511.065 montantes apresentados nas demonstrações contábeis. Os princiIMPOSTO DE RENDA ..............
19 -3.141.329
-6.951.181 pais valores estimados foram depreciação, provisão para contingênRECEITA D/BENEFÍCIOSFISCAIS 19
787.217
4.768.012 cias e avaliação dos instrumentos financeiros aplicáveis. A liquida34.092.199 60.103.711 ção das transações que envolvem estas estimativas poderá resultar
RESULT.LÍQUIDO D/EXERCÍCIO
Lucro básico por ação (em reais)
0,2686
0,4735 em valores divergentes dos registrados, devido às imprecisões ineRESULT. ABRANGENTE TOTAL
34.092.199 60.103.711 rentes ao processo de sua determinação. A administração anualmenDEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA - Método Indireto te revisa estas estimativas e premissas. b) Operação em Moeda
R$ (1)
R$ (1) Estrangeira – Os ativos e passivos sujeitos a transações liquidadas
Nota 01.jan.18
01.jan.17 em moeda estrangeira foram atualizadas a taxa de câmbio no fechaFluxos de Caixa das Atividades
a 31.dez.18 a 31.dez.17 mento do balanço. c) Apuração do Resultado – As receitas e desOperacionais (1). ................................... 114.042.487 138.157.023 pesas do exercício estão registradas em obediência ao regime de
Lucro líquido do exercício ........................ 34.092.199 60.103.711 competência. A receita de venda de produtos é reconhecida no resulAjustes ao lucro líquido para conciliar às
tado quando todos os riscos e benefícios inerentes ao produto são
disponibilidades geradas pelas atividades
transferidos para o comprador. Uma receita não é reconhecida se há
operacionais:
incerteza significativa da sua realização. d) Bancos Contas CorDepreciações do imobilizado ...................
5.854.726
7.752.900 rentes – Correspondem a saldos em bancos em conta de livre moviExaustões das lavouras ............................ 18.363.473 20.467.633 mentação. e) Aplicações Financeiras – Estão mensuradas pelo vaAmortizações dos tratos culturais ............ 44.471.260 53.381.957 lor de custo de aquisição, acrescidas dos rendimentos auferidos e
Amortizações do intangível .......................
48.214
55.995 ajustado ao valor provável de realização na data do balanço. f) DesGanho na venda de bens imobilizados ...... -1.347.229
-540.570 pesas do Exercício Seguinte – Referem-se a prêmios de seguros,
Resultado financeiro líquido ..................... 13.797.353
6.935.125 gastos com arrendamentos de propriedades rurais pagos antecipaRedução (aumento) nas contas do ativo .... 1.977.101 -12.026.757 damente e impostos sobre aplicações financeiras provisionados. Os
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Período de 01 de janeiro de 2017 a 31 de dezembro de 2018 - R$ (1)
Reservas de Lucro
Contas /
Capital Reserva Reserva Inc. Fiscais Inc. Fiscais Inc. Fisc. Retenções Resultados
Especificações
Subscrito de Reav.
Legal L 4.239/63 DCL756/69 de ICMS de Lucros Acumulados
Total
Saldos em 01/Jan../2017 61.174.075 5.378.454 10.836.142
7.973.476
603.126
- 140.468.437
- 226.433.710
Realiz. da Reavaliação .
- -405.803
405.803
Aumento de Capital ...... 48.825.925
- -7.973.476
- -40.852.449
Reversão da Provisão
de IRPJ e CSLL ..........
137.972
137.972
Contribuição p/Reserva
- 3.005.186
4.497.033
270.979 34.501.539 18.234.777
-60.509.514
Dividendos Propostos ...
Resultado do Exercício .
60.103.711 60.103.711
Saldos em 31/Dez./2017 110.000.000 5.110.623 13.841.328
4.497.033
874.105 34.501.539 117.850.765
- 286.675.393
Aumento de Capital ...... 40.000.000
- -4.497.033
-603.126 -34.501.539
-398.302
Contribuição p/Reserva
- 1.704.610
787.217
- 30.003.263
1.597.109
-34.092.199
Dividendos Pagos ........
- -9.000.000
-9.000.000
Resultado do Exercício .
34.092.199 34.092.199
Saldos em 31/Dez./2018 150.000.000 5.110.623 15.545.938
787.217
270.979 30.003.263 110.049.572
- 311.767.592
valores desses gastos são apropriados diretamente em conta de resultado em base linear. g) Estoques – Os estoques de produtos
prontos foram avaliados pelo efetivo custo médio de produção, enquanto que os estoques de almoxarifado, que representam mercadoria para revenda, matéria prima, materiais e peças de manutenção,
estão avaliados pelo custo médio de aquisição e não superam os
preços de mercado. h) Ativo Biológico – Os gastos com tratos culturais consistem de serviços e materiais da atividade em prol da lavoura de cana, colaborando com a formação do custo de produção da
matéria prima com cana planta e soca, sendo exauridos no curto prazo até o período final da colheita. i) Imobilizado – Os bens do Ativo
Imobilizado estão demonstrados ao custo de aquisição, acrescidos
de correção monetária calculada até 31/dez./95, ajustados por depreciações acumuladas e calculadas por espécie de bens com base nas
taxas fiscais permitidas pela legislação do imposto de renda. A formação das Lavouras de Cana ocorre em períodos de doze meses,
sendo exauridos em progressão decrescente em prazo não superior
a quatro anos/safras. A empresa avaliou que não há indicação de
que seus ativos possam ter sofrido desvalorização nos termos da
NBC TG 01 (R4) - Redução ao Valor Recuperável de Ativos. O total
de reavalições registradas em 31/dez./18, tem valor líquido contábil
no montante de R$ 7.702.516 (R$ 7.707.006 em 2017).
j) Subvenções Governamentais – Subvenções governamentais
são reconhecidas quando há razoável certeza de que o benefício
será recebido e que todas as correspondentes condições serão satisfeitas. A Companhia possui incentivos fiscais cujos benefícios se
referem a itens de despesa, que são reconhecidos como receita ao
longo do período do benefício, de forma sistemática em relação aos
custos cujo benefício objetiva compensar. A Companhia possui incentivo fiscal cujo benefício compreende a redução de 75% sobre o
IRPJ e adicionais não restituíveis e reinvestimentos de 30% do imposto de renda devido, apurados sobre o lucro da exploração iniciado
em 2018 e término do prazo em 2026. Junto ao Estado de
Pernambuco goza de sistemática de apuração de incentivos fiscais,
mediante redução no pagamento do Imposto sobre circulação de
mercadorias (ICMS) nas operações com açúcar, álcool para fins
combustíveis e geração de energia. Nota 4. Caixa, Equivalentes
de Caixa e Títulos Mobiliários – Caixa e equivalentes de caixa
compreendem os valores de caixa, os depósitos bancários e outros
investimentos de curto prazo de alta liquidez com vencimentos originais de três meses ou menos que são prontamente conversíveis em
um montante conhecido de caixa e que estão sujeitos a um baixo risco de mudança de valor.
Descrição
2018
2017
Caixa ......................................................
6.500
6.500
Bancos conta movimento ........................
95.444
177.169
Aplicações financeiras:
Certificados de depósito bancário .......... 163.618.860 104.105.312
Fundos de investimentos ........................
4.704.514 10.622.505
Total. ..................................................... 168.425.318 114.911.486
Nota 5. Contas a Receber de Clientes – Estão apresentadas a valores de realização a receber de clientes, reconhecidos pelo regime
de competência. As operações de curto prazo não apresentaram valores relevantes que justifique ajuste pelo valor presente.
O saldo do contas a receber tem a seguinte composição:
Descrição
2018
2017
A vencer ................................................. 45.147.158 59.623.859
Vencidos até 30 dias ...............................
300
105.030
Vencidos de 31 a 90 dias ........................
154.726
86.916
195.703
85.000
Vencidos a mais de 90 dias ....................
Total. ..................................................... 45.497.887 59.900.805
Nota 6. Estoques
Descrição
2018
2017
Produtos prontos .................................... 80.122.854 77.414.769
Produtos em elaboração .........................
796.677
937.066
Mercadoria para revenda ....................... 16.830.251 10.251.091
Materiais de consumo ............................ 11.045.985
9.933.319
Adiantamentos a fornecedores de cana ..
3.638.367
1.496.915
Total. ..................................................... 112.434.134 100.033.160
Nota 7. Impostos a Recuperar – Referem-se a créditos tributários
decorrentes do regime não cumulativo e apurações sobre lucro
societário com ajustes fiscais, como segue:
Descrição
2018
2017
ICMS ......................................................
3.199.908
6.149.737
Pis/Cofins ...............................................
4.385.539
5.156.800
IRPJ .......................................................
2.378.050
3.750.816
CSLL ......................................................
1.074.210
1.006.286
IPI ...........................................................
937.979
714.583
Reintegra ...............................................
827.375
Pedidos de ressarcimento ......................
2.608.782
746.338
Total. ..................................................... 14.584.468 18.351.935
Nota 8. Aplicações Financeiras – A empresa possui aplicações financeiras classificadas como não circulantes, vinculada como garantia com prazos de resgate máximo até set/2023.
2018
2017
Descrição
Circulante Não-Circ. Circulante Não-Circ.
Certificado de depósito bancário - CDB
- 1.009.966
Fundos d/investimentos em renda fixa (i)
- 6.368.458
- 5.029.307
Mercado futuro .......
554.683
904.624
Títulos d/capitalizaç.
37.389
37.361
Depósitos vinculados
a benefícios fiscais
446.124
Total. ..................
554.683 6.405.847 1.914.590 5.512.792
(i) Recursos dados em garantia para operações de financiamento
junto ao Banco do Nordeste do Brasil, com restrição de resgate até o
vencimento dos contratos.
Nota 9. Ativos Biológicos – A variação do ativo biológico está demonstrada a seguir:
Descrição
2018
2017
Saldos iniciais Ativos biológicos .........
34.091.208
38.143.636
Investimentos nas lavouras ..................
49.521.250
49.329.529
Variação devido à colheita ................... -44.471.260 -53.381.957
Saldos finais Ativos biológicos ............
39.141.198
34.091.208
Nota 10. Outras Contas a Receber – Principal valor a receber decorre de recuperação tributária com emissão de precatório.
Descrição
2018
2017
Recuperação despesas plano de saúde
empresarial ..................................................
576.080 506.690
Precatório valor do crédito presumido do IPI,
lei 9363/96 ....................................................
3.874.496
Adiantamentos para arrendamento de terras .
81.619
Outros valores a receber ...............................
6.315
5.176
Total. ............................................................
4.538.510 511.866
Nota 11. Cessão de Direitos Indenizatórios – Representam contratos de Cessão de direitos indenizatórios em causas cíveis adquiridas da Olho D’Água Veículos Ltda. Processo julgado parcialmente
procedente, tendo as partes apresentado Recurso Especial, que foram admitidos e encontram-se pendentes de julgamento pelo Superi-
Recife, 16 de abril de 2019
or Tribunal de Justiça. Nota 12. Depósitos Judiciais e Cauções –
Representa, em sua maioria, depósitos judiciais referentes a processos movidos contra o INSS e processos trabalhistas. Nota 13. Imobilizado –A composição do ativo imobilizado demonstrada a seguir:
Veja na página seguinte - Quadro da Nota 13. Imobilizado
Nota 14. Impostos, Taxas e Contribuições Diversas – a)
Parcelamento Lei n° 13.496/17. Adesão ao Programa Especial de
Regularização Tributária, referente débitos INSS. A Fazenda Nacional impugnou a conversão em renda da União dos depósitos judiciais
para liquidação da parcela final, com vencimento em 31/jan./2018. A
empresa reclassificou para não circulante, após apresentação de defesa e aguarda sentença definitiva. b) Parcelamento ICMS LC n° 84/
11 - Em 17/out./2011 foi editado a Lei Complementar n° 84 que concedeu parcelamento em até 120 meses referente a débitos tributários
de ICM ou ICMS, constituído até 31 de dezembro de 2001. Vencimento final 31/jan./2022. Os juros aplicados, sobre os débitos consolidados correspondem à variação mensal da Taxa de Juros de Longo
Prazo – TJLP. Os demais débitos de impostos e contribuições não
circulantes estão em litígio.
2018
2017
Descrição
Circulante Não-Circ. Circulante Não-Circ.
Imp.,taxas e contribuiç.retidos n/fonte
760.120
689.546
ICMS ...................
99.680
233.332
INSS .................... 1.971.049 4.634.975 1.448.974 4.634.975
FGTS ..................
969.765
881.372
Parcelamento Lei
nº 11.941/09 RFB
453.437
72.239
Parcelamento Lei
nº 12.996/14 RFB
86.280
924.365
Parcelamento Lei
nº 12.996/14 INSS
49.184
520.545
Parcelamento Lei
13.496/17 INSS ...
- 2.136.162 2.136.162
Parcelamento
ICMS LC 184/11 .. 1.571.490 3.273.938 1.427.424 4.401.226
Parcelam. SENAI
53.016
Assistência educacional ADIN 1802
27.426
27.426
Total. ............... 5.372.104 10.072.501 7.458.727 10.580.776
Nota 15. Instituições Financeiras – Os empréstimos foram contraídos em moeda nacional e estrangeira, e são resgatáveis em parcelas e prazos variáveis até 16/dez./2024. Incluem juros que variam de
2,5% a 9,5% ao ano e, quando incidentes, atualizados monetariamente pela TJLP. Em garantia dos financiamentos, foram dadas hipoteca
notas promissórias e alienação fiduciária de bens. A natureza dos financiamentos estão demonstrados a seguir:
2018
2017
Descrição
Circulante Não-Circ. Circulante Não-Circ.
FINAME ...........
3.708.148 9.732.211 3.457.127 13.094.909
Crédito Rural .... 16.793.852 58.806.728 9.902.522 51.707.512
Financiamento
p/exportação .... 39.794.735 38.748.006 39.507.821 13.232.000
Total. ............ 60.296.735 107.286.945 52.867.470 78.034.421
Nota 16. Provisão para Contingências – Foi constituída a partir
da análise de riscos pelos consultores jurídicos da sociedade mediante a avaliação da probabilidade de perda classificadas como prováveis, como segue:
2018
2017
Descrição
Valor Provável Valor Contab. Valor Contab.
Cíveis ..............
943.784
943.784
713.147
Trabalhistas ....
1.322.931
1.322.931
808.600
Total. ...........
2.266.715
2.266.715
1.521.747
As declarações de rendimentos, assim como os tributos e contribuições sociais, estão sujeitos à revisão e eventual lançamento adicional por parte das autoridades fiscais durante um prazo de cinco
anos. Nota 17. Saldos e Transações com Partes Relacionadas –
As transações entre partes relacionadas estão assim representadas,
como segue:
Opera- Comvap Ltda. Olho D.Veíc.Ltda.
M&N Part.S/A
ções
2018
2017
2018
2017
2018
2017
Vendas .. 87.060 435.539
Compras 47.950 53.713
Arrendam.
de terras
- 322.582 345.150
Cessão
de Crédito
- 3.238.374 3.238.374
Compra
direito exportação 259.532 279.103
Divid. propostos ...
- 9.000.000 8.000.000
As condições financeiras nas operações mercantis foram estabelecidas utilizando-se como parâmetro os preços e as condições praticados no mercado local quando aplicável. Nota 18. Capital Social – O
capital social pertence inteiramente a acionistas domiciliados no país
e está composto de 126.928.549 ações ordinárias nominativas, sem
valor nominal. Nota 19. Imposto de Renda e Contribuição Social
– No exercício findo em 31/dez./18, os benefícios fiscais concedidos
pela Superintendência do Desenvolvimento do Nordeste – Sudene foram registrados no resultado da Companhia, integrando o resultado
líquido do período. O montante do benefício fiscal de redução do imposto de renda e reinvestimento calculados sobre lucro da exploção
foram transferidos para reserva de lucros (Incentivo Fiscal), devendo
somente ser utilizado para aumento de capital social ou para eventual
absorção de prejuízo contábil, conforme previsto no artigo 523 do
Regulamento de Imposto de Renda.
Descrição
31/Dez./18 31/Dez./17
Lucro antes do Imposto de Renda ............ 37.589.789 64.797.945
Ajust. fiscais d/adição e exclusão ao lucro -23.740.996 -34.386.157
Imposto de Renda e adicional ..................
-3.141.329 -6.951.181
Benefícios fiscais de redução do IR ........
787.217
4.497.033
Benefícios fiscais de reinvestimento do IR
270.979
Antecipações/compensações mensais ....
2.261.379
2.183.169
Saldo a recolher ......................................
92.733
Ajustes fiscais na base d/cálculo da CSLL -24.884.474 -36.897.223
CSLL ....................................................... -1.143.478 -2.511.065
Antecipações/compensações mensais ....
678.016
2.511.065
Saldo a recolher ......................................
465.462
Lucro Líquido do período ......................... 34.092.199 60.103.711
Para fins de apuração do imposto de renda e da contribuição social
sobre o lucro líquido, a Companhia procedeu conforme previsto na
Lei 11.941/09, ou seja, na determinação do lucro tributável considerou os critérios contábeis da Lei 6.404/76, antes das alterações da
Lei 11.638/07. Nota 20. Receita Líquida – A receita líquida está demonstrada da seguinte forma:
Descrição
2018
2017
Receita bruta produção própria ........... 305.886.999 337.011.381
Receita bruta produção de terceiros ....
5.947.457
31.766.775
Devoluções e abatimentos ...................
-3.852.445
-878.838