DOEPE 22/06/2021 - Pág. 23 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 22 de junho de 2021
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Ano XCVIII • NÀ 118 - 23
Companhia Integrada Têxtil de Pernambuco
CNPJ - 08.220.110.0001-80
Uma vez que a alteração à IFRS 16 constitui apenas um exemplo ilustrativo, nenhuma data de vigência é definida.
Não há outras normas ou interpretações emitidas e ainda não adotadas que possam, na opinião da Administração, ter impacto significativo no resultado do exercício ou no patrimônio líquido divulgado pela Companhia.
De 16 a 30 dias
De 60 a 90 dias
Acima de 90 dias
Total
1.164
10.531
271.821
6
16.710
280.653
3. GERENCIAMENTO DE RISCO FINANCEIRO
A movimentação de perdas estimadas em créditos de liquidação duvidosa encontra-se demonstrada a seguir:
O gerenciamento de risco é fundamental para a otimização da utilização do capital da Companhia, que está exposta aos seguintes riscos advindos da contratação de instrumentos financeiros:
• Risco de liquidez.
• Risco de mercado.
• Risco de crédito.
• Risco de gerenciamento de capital.
Esta nota explicativa apresenta informações sobre a exposição da Companhia a cada um dos riscos supramencionados, seus objetivos, suas políticas e seus processos para a mensuração e gerenciamento de risco e, ainda, o gerenciamento de capital da Companhia. Divulgações quantitativas adicionais são incluídas ao longo destas demonstrações financeiras.
a) Risco de liquidez
A abordagem da Companhia na administração de sua liquidez é a de garantir o cumprimento de suas obrigações vincendas, sob condições normais, sem causar perdas ou com risco de prejudicar a reputação da Companhia. Para minimizar tais riscos, a Companhia
monitora rigorosamente o cumprimento das obrigações contratuais.
b) Risco de mercado
Risco de taxa de juros
Esse risco é oriundo da possibilidade de a Companhia vir a sofrer perdas (ou auferir ganhos) decorrentes de flutuações nas taxas de
juros incidentes sobre ativos e passivos captados (aplicados) no mercado. A Companhia, preferencialmente, não utiliza instrumentos
financeiros derivativos para gerenciar a exposição às flutuações das taxas de juros.
Risco de taxas de câmbio
Esse risco está atrelado à flutuação das taxas de câmbio, afetando a despesa financeira (ou receita) e o saldo passivo (ou ativo) de
contratos que tenham como indexador uma moeda estrangeira. Os instrumentos expostos à variação cambial são representados por
clientes, fornecedores e equivalentes de caixa.
A compra de matéria-prima e a venda do produto são indexadas ao dólar norte-americano, gerando um ajuste natural à exposição cambial nas suas operações, de forma que a Companhia julga não ser necessário nenhum tipo de proteção.
c) Risco de crédito
Advém da possibilidade de perdas resultantes do não recebimento das vendas realizadas aos clientes, em função da incapacidade financeira destes, e, ainda, do risco atrelado aos montantes aplicados, depositados ou garantidos por instituições financeiras. A forma
como a Companhia monitora e mitiga esse risco está apresentada na nota explicativa nº 22.
d) Risco de gerenciamento de capital
A política da Companhia é manter uma sólida base de capital, de forma a assegurar a continuidade do empreendimento e, se necessário, complementar sua participação através da integralização de capital.
Saldo em 31 de dezembro de 2018
(+) Constituição
(-) Reversão
Saldo em 31 de dezembro de 2019
(-) Reversão
Saldo em 31 de dezembro de 2020
8.023
3.756
(1.112)
10.667
(4.702)
5.965
6. ESTOQUES.
31/12/2020
31/12/2019
Produtos acabados
Produtos em elaboração
Matérias-primas
Produtos químicos e embalagens
Outros
Adiantamento a fornecedores
Total
113.629
7.732
135.726
22.673
18.697
6.973
305.430
116.993
5.001
81.866
18.225
7.140
18.677
247.902
Circulante
Não circulante (*)
Total
298.684
6.746
305.430
241.156
6.746
247.902
(*)O saldo classificado como não circulante refere-se a estoque de embalagem, cuja utilização interna só é possível com a finalização
do projeto da planta de fiação. Anualmente, a Companhia avalia, através de laudo técnico, as condições de uso dessas embalagens.
Os referidos laudos constatam que o material apresenta resistência adequada e está apto ao uso.
Adicionalmente, parte dos estoques de produto acabado e matérias-primas está em poder de terceiros (armazenagem externa). Com
exceção do estoque de produtos acabados, a decisão de estocagem externa de matéria-prima (MEG - monoetilenoglicol) faz parte da
concepção do projeto, tendo em vista o espaço físico da planta, logística de abastecimento e custo.
7. IMPOSTOS A RECUPERAR
4. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Caixa
Bancos conta movimento
Aplicações financeiras
Total
31/12/2020
31/12/2019
11
32.226
260.383
292.620
11
202.097
20.175
222.283
Os saldos registrados em caixa e equivalentes de caixa são de alta liquidez e prontamente conversíveis em um montante conhecido
de caixa estando sujeitos a um insignificante risco de mudança de valor.
As aplicações financeiras correspondem a operações de curto prazo realizado com instituições que operam no mercado financeiro nacional, tendo como características alta liquidez, baixo risco de crédito. Os rendimentos estão vinculados a um percentual do CDI com
taxa média anual de remuneração de 20% a 101%, a partir do prazo de permanência dos recursos na aplicação.
Para a operação no mercado financeiro externo, os rendimentos estão atrelados a Libor 3 meses, adicionado spred com variação de
acordo com os montantes aplicados, enquadrando-se entre 0,60% a 0,75% a.a. A exposição da Companhia a riscos de taxas de juros
é divulgada na nota explicativa nº 22.
31/12/2020
31/12/2019
1.769
1.813
Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF
Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços - ICMS
Programa de Integração Social - PIS e Contribuição para o
Financiamento da Seguridade Social - COFINS
Outros
Total
3.115
1.583
228.908
7.157
240.949
244.939
5.916
254.251
Circulante
Não circulante
Total
188.610
52.339
240.949
154.898
99.353
254.251
A Companhia projetou o prazo de realização de seus créditos fiscais com base em análises e projeções do plano de negócios e recuperabilidade.
5. CONTAS A RECEBER DE CLIENTES
8. OUTROS CRÉDITOS
31/12/2020
31/12/2019
Clientes no país
Clientes partes relacionadas
Clientes no exterior
Subtotal
Perdas com provisão de crédito esperado
Total
136.258
41.081
94.482
271.821
(5.965)
265.856
108.551
172.101
280.653
(10.667)
269.986
Circulante
Não circulante
265.786
70
269.916
70
31/12/2020
31/12/2019
258.682
262.004
1.444
1.933
Contas a receber de clientes por vencimento
A vencer
Vencidos
Até 15 dias
31/12/2020
31/12/2019
Indenização Petrobras (a)
Outros
Total
16.278
2.235
18.513
14.962
1.781
16.743
Circulante
Não circulante
Total
1.520
16.993
18.513
1.314
15.429
16.743
(a)Os valores registrados a título de Indenização Petrobras referem-se principalmente a processos fiscais e trabalhistas e, principalmente a cobrança de Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS.
Tendo em vista acordo de compra e venda da Companhia, que prevê que a antiga controladora é responsável pelos processos até a
data da venda, a provisão foi constituída no passivo (ver nota explicativa nº 15) em contrapartida de ativo a receber da Petrobras.
Com base no extrato de cobrança emitido pela Prefeitura foi constituída provisão referente a obrigação tributária atualizada até aquela
data no montante de R$11.933 (R$14.087 até 31 de dezembro de 2019).
9. IMOBILIZADO
Imobilizado em uso
Terrenos
Edificações
Benfeitorias
Perda
estimada na
recuperação
Obras
Imobilizado em andamento
Perda
estimada na
Equipamentos
recuperação
(2.998.704)
-
82.375
12.113
(3.755)
1.433
(8.517)
(399.408)
(484)
(744)
7.101
2.153
4.820
(128)
(933)
113.036
-
-
-
490.567
16.299
(2.097)
(17.615)
Máquinas,
Equipamentos
e Instal. Indust.
Móveis e
utensílios
Telecomunicações
e Informática
3.790
33
317
(597)
6.070
66
-
Outros
Total
Imobilizado de uso
Saldo em 31 de dezembro de 2018
Adições
Transferências
Baixas
Depreciação
971
-
2.245.858
174
25
(59.907)
1.196.957
327
7.594
(1.969)
(68.471)
Saldo em 31 de dezembro de 2019
971
2.186.150
1.134.438
3.544
5.392
13.013
(2.885.668)
90.733
338.473
(399.892)
487.154
-
1
1.184
(59.977)
2.868
(726)
(70.114)
(588)
6
712
(791)
1.532
(1.323)
(73)
(921)
114.059
3.868
(3.485)
-
(331)
44
(54)
-
-
5.076
(853)
(18.331)
971
2.127.358
1.066.466
2.956
5.320
12.228
(2.771.609)
91.116
338.132
(399.892)
473.046
Adições
Transferências
Baixas
Depreciação
Saldo em 31 de dezembro de 2020