TJMSP 17/01/2013 - Pág. 1 - Caderno único - Tribunal de Justiça Militar de São Paulo
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Diário da Justiça Militar Eletrônico
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Ano 6 · Edição 1198ª · São Paulo, quinta-feira, 17 de janeiro de 2013.
caderno único
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ESTADO DE SAO PAUL:60265576000102
Date: 2013.01.16 19:14:40 -02'00'
Presidente
Juiz Orlando Eduardo
Geraldi
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TRIBUNAL DE JUSTIÇA MILITAR
GABINETE DO PRESIDENTE - COORDENADORIA DE CONTROLE INTERNO
CRONOGRAMA DE AUDITORIAS - 2013
Os trabalhos de auditoria serão desenvolvidos nos períodos conforme cronograma a
seguir:
PERÍODO
Mês
Auditoria
Jan Fev Mar Abr
Mai Jun Jul
Equipe
Ago Set
Out Nov Dez
Recursos Humanos
Licitações, Contratos e Gestão de
Bens
Contabilidade, Finanças e Orçamento
Sistemas de Gestão
Sistema Eletrônico de Dados
Unidade: SERVIÇO DE GERENCIAMENTO DE RH E SERVIÇO DE PLANEJAMENTO DE RH
Finalidade: Análise da regularidade dos atos de concessão de benefícios e auxílios, entre eles: abono de
permanência; adicional de insalubridade; auxílio funeral; auxílio saúde; auxílio transporte; bolsa de estudos;
serviço extraordinário; vale creche e lançamento em folha de pagamento.
Técnicas a serem utilizadas:
Conferência de Somas e Cálculos – é o procedimento usado para constatação das informações contábeis,
financeiras e orçamentárias, consiste na revisão das memórias de cálculos ou a confirmação de valores
através do cotejamento de elementos numéricos correlacionados, de modo a constatar a adequação dos
cálculos realizados;
Rastreamento – investigação minuciosa, com exame de documentos, unidades, seções e procedimentos
interligados, visando dar segurança à opinião do responsável pela execução do trabalho sobre o fato
observado;
Amostragem – é o processo pelo qual se obtém informações sobre o todo, e seleciona-se apenas uma
parte dele; e,
Controle Normativo e de Legalidade – confronta os atos praticados com a legislação e normatização
vigente.
Período estimado para a execução do trabalho:
Aproximadamente 5 dias para coleta de dados na unidade, a partir de 24 de junho.
Integrantes da Coordenadoria que executarão as atividades:
Todos.
Unidade: SERVIÇO ADMINISTRATIVO E DE SUPRIMENTOS
Finalidade: Análise da consistência e segurança dos sistemas de guarda, da conservação e controle dos
bens e valores; da regularidade da tomada de contas do almoxarifado, guarda e inventário anual de bens
patrimoniais.
Técnicas a serem utilizadas: