DOEPE 28/02/2015 - Pág. 28 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
28
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
...continuação - Companhia Excelsior de Seguros
Pagamentos por conta do FCVS
19.969.625
25.969.378
13.333.185
24.256.701
8. Ativo de resseguros e retrocessão - Provisões técnicas - Ativo
circulante
2013
2014
Prêmios de resseg. diferidos - PPNG
31.891.550
16.759.334
Prêmios de resseguros diferidos - RVNE 582.121
2.545.642
Prêmios retrocessões diferidas
4
Sinistros administrativos pendentes
31.149.586
14.600.177
Provisão p/ sinistros ocorridos
e não avisados
8.987.188
6.230.355
204.495
Provisão de despesas relacionadas
687.737
73.298.182
40.340.007
12. Custos de aquisição diferidos – Ativo circulante
2014
2013
Danos
11.539.269
5.318.264
Pessoas
662
1.288
Cosseguro aceito
67.234
85.402
11.607.165
5.404.954
O custo de aquisição diferido registrado pela Companhia refere-se,
exclusivamente, às comissões. O prazo médio para o diferimento
das comissões é de, aproximadamentem, 10 meses.
13. Depósitos judiciais e fiscais – Títulos e créditos a receber –
Realizável a longo prazo
2014
2013
Depósitos - causas cíveis
1.444.536
Depósitos - causas tributárias
648.401
1.789.475
395.491
Depósitos - causas trabalhistas
82.093
730.494
3.629.502
(976.261)
(-) Redução a valor recuperável (a)
730.494
2.653.241
(a)A Seguradora optou por, conservadoramente, no ano de 2013,
registrar a provisão dos depósitos efetuados há mais de 5 anos e
que ainda não possuem desfecho sobre suas causas.
9. Títulos e créditos a receber – Títulos e créditos a receber Ativo circulante
2013
2014
Valores a receber do FESA/FCVS (a)
122.337
122.337
Outros créditos a receber FENASEG
915.230
3.054.855
164.242
Outros valores a receber
27
1.037.594
3.341.434 14. Investimentos – Ativo não circulante
Redução ao valor recuperável
(1.997.369)
2014
2013
1.037.594
1.344.065 Imóveis destinados à renda
1.303.003
1.461.397
(a) A administração não espera perdas relevantes sobre este crédito. Outros Investimentos
150.977
150.977
10. Créditos tributários e previdenciários – Títulos e créditos a Obras de Arte
1.453.980
1.612.374
receber – Ativo circulante
2014
2013 A Seguradora detém certos imóveis comerciais, que são alugados a
PIS / COFINS a Compensar
79.200
182.680 terceiros, em contratos que são classificados como contratos de leasing operacional segundo ICPC 3. A Seguradora utiliza o modelo de
Impostos sobre diferenças temporárias
Contribuição Social
57.157
44.641 custo depreciado (cost mode segundo CPC 28) para avaliação
438 destes ativos. As tabelas apresentadas a seguir demonstram a moviImposto de renda
51.657
188.014
227.759 mentação do valor contábil destes ativos e de outras informações financeiras relevantes para ativos imobiliários de investimento:
11. Outros Créditos – Títulos e Créditos a Receber – Ativo cir2014
2013
culante
Saldo inicial
1.461.397
1.544.153
2014
2013 Baixa por venda
(74.629)
Adiantamentos a funcionários
70.360
42.030 Depreciação
(82.756)
(83.765)
Adiantamentos de viagens
69.062
48.881 Saldo final
1.303.003
1.461.397
Bloqueios judiciais por conta
Receita de aluguel no período
55.082
504.771
do Convênio DPVAT (a)
11.739.092
8.264.251 Despesa com a venda de imóvel
(20.200)
11.878.514
8.355.162 Resultado patrimonial
34.882
504.771
(a) Este valor é reembolsado posteriormente pela Seguradora Líder A maioria dos contratos de aluguel possuem opção de renovação
por 5 anos e os alugueis são reajustados com base no IGP-M / FGV.
DPVAT.
15. Imobilizado
Terrenos
Edificações
Equipamentos de informática
Máquinas, móveis e utensílios
Veículos
Outras imobilizações
Taxa de
depreciação
4%
20%
10%
20%
10%
Saldos em
31/12/2013
160.000
882.791
293.292
288.060
87.136
22.744
1.734.023
Adições
295.497
120.780
47.789
109.205
573.271
Taxa de
Amortização
20%
Saldos em
31/12/2013
43.804
Adições
21.492
Baixas
(30.919)
(3.697)
(14.351)
(30.287)
(79.254)
Depreciação
(39.081)
(155.136)
(79.106)
(25.134)
(298.457)
Saldos em
31/12/2014
160.000
843.710
402.734
326.037
95.440
101.662
1.929.583
16. Intangível
Softwares
Referem-se a gastos com implantação de sistema corporativo de
gestão, com objetivo de aprimorar os processos operacionais e os
serviços prestados pela Seguradora Líder do Convênio DPVAT.
17. Obrigações a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante
2014
2013
Fornecedores
4 09.813
260.950
Dividendos a pagar
2.959.735
3.981.856
201.923
Outras contas a pagar
889.846
4.259.394
4.444.729
18. Impostos e encargos sociais a recolher – Contas a pagar –
Passivo circulante
2013
2014
Imp. de renda retido de funcion. a recolher
38.227
91.910
Imp. de renda retido de terceiros a recolher 92.063
76.178
Imposto retido sobre serviços a recolher
41.335
42.860
Imp. sobre oper. financeiras a recolher
1.167.933
624.568
Contribuições previdenciárias a recolher
208.440
200.722
FGTS a recolher
52.588
44.697
Outros imp. e encargos sociais a recolher
36.830
31.201
1.637.416
1.112.136
19. Encargos trabalhistas – Contas a pagar – Passivo circulante
2013
2014
Provisão de férias
533.497
423.978
Encargos sobre provisão de férias
242.445
138.640
775.942
562.618
20. Impostos e contribuições – Contas a pagar – Passivo circulante
2013
2014
Imposto de Renda a recolher
2.516.978
1.116.303
Contribuicao Social a recolher
1.512.587
624.625
COFINS a recolher
644.222
371.704
86.657
PIS/PASEP a recolher
119.523
4.793.310
2.199.289
21. Outras contas a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante
2013
2014
Comissões a pagar
185.574
185.067
Pessoas
Acidentes pessoais - coletivos
Vida
Total
29.724
178.299
151.735
4.891
-
224.938
198.793
3.178.622
342.678
433.013
7.896.761
14.571.449
102.780
530.593
61.490.987
17.362.721
53.123.546
130.559
7.837.099
138.568
431.135
3.917.385
2.691.248
109.282.936
184
17.843.601
23.985.693
54.792
1.295.948
59.346
186.182
1.269.504
1.093.173
76.162
67.471
54.112.291
114.672
2.980
361
791.794
426.991
426.991
3.616
3.616
61.494.603
1
107.311
107.312
109.390.248
1.499
16.468
17.967
54.130.258
791.794
426.991
Saldo em 31 de dezembro de 2013
Provisão
Provisão de Sinistros
Provisão de
sinistros a
ocorridos mas
despesas
liquidar
não avisados
relacionadas
Outras
Provisões
Provisão
prêmios não
ganhos
Danos
Incêndio tradicional
Compreensivo residencial
Roubo
Compreensivo condomínio
Compreensivo empresarial
Lucros cessantes
Riscos de engenharia
Riscos diversos
Global de bancos
Riscos nomeados e operacionais
Riscos de petróleo
Responsabilidade civil geral
Responsabilid. civil profissional
Marítimos
Aeronáuticos
Aeronáuticos casco
Responsabilidade civil facultativa
Transporte nacional
Transporte internacional
Garantia de obrigações privadas
Garantia de obrigações públicas
Fiança locatícia
Garantia segurado - setor público
Garantia segurado - setor privado
Créd. exportação risco comercial
Resp. do explorador ou transportador aéreo-reta
Seguro habitacional em apólice
de mercado prestamista
DPVAT
Habitacional - Fora do SFH
Responsabilidade Civil Hangar
Resp. civil facultativa para aeronaves - RCF
274.130
7.416.677
7.905.623
1.346.899
108.088
190.909
5.199.007
7.165.915
29.729
973.203
3.369.819
342.418
12.019
106.513
4.024.184
10
698.698
1.125.394
1.788
68.385
599
575.614
5.219.396
6.473
96.496
859.818
200
5.027
3.053
7
402.435
134
1.444.242
76
39.594
55.000
255.000
38
8.000
540.000
1
93.193
173.431
129
44.921
344
48.530
800.000
199
2.734
3.522.730
253
427
14.795
13.406
72.213
160.073
10.401
276
28.920
3.206
48.858
5.030
132.757
60
12.351
12.507
3.306
-
-
1.197
145.272
314.341
34.783.227
1.124.383
16.865.353
46.862.166
54.576
79.596.633
2.518.257
13.881.062
24.559.506
29.911
38.919
46.833.072
57.254
1.155.143
1.470.069
137.900
137.900
Saldos em
31/12/2014
62.405 Pessoas
Crédito doméstico risco
998 pessoa física
Sinistro direto administrativo a pagar
40.526
154
153
226.100
186.065 Acidentes pessoais - coletivos
2.676
9.040
9.009
22. Corretores de seguros e resseguros – Débitos de operações Vida
147.054
100.000
com seguros e resseguros – Passivo circulante
2.676
156.248
109.162
Saldo formado por valores a pagar a corretores relativos ao
Total
34.785.903
79.752.881
46.942.234
1.470.069
137.900
período do risco a decorrer.
Provisão para prêmios não ganhos
23. Outros débitos operacionais – Débitos de operações com
Saldo em
Saldo em
Saldo em
seguros e resseguros – Passivo circulante
Reversão 31/12/2013
Constituição
Reversão 31/12/2014
31/12/2012 Constituição
2014
2013
Seguros
36.343.697 424.966.294 (434.978.073) 26.331.918
384.856.395 (384.086.452) 27.101.861
Cheques emitidos a compensar
822.199
536.506
Co-seguro aceito
8.785.714
8.453.970
(8.785.714)
8.453.970
119.030.884 (119.617.416)
7.867.438
84.502
Contas a pagar relativas ao Conv. DPVAT
Transfer. de carteira - Rural
452.969.777 (426.444.473) 26.525.304
822.199
621.008
235
(312)
15
(15)
Retrocessão
92
24. Depósitos de terceiros - Débitos de operações com seguros
Total
45.129.503 433.420.499 (443.764.099) 34.785.903
956.857.056 (930.148.356) 61.494.603
e resseguros – Passivo circulante
2013
2014
Provisão de sinistros a liquidar
Acionista - Conta depósito
124.395
Saldo em
Saldo em
Saldo em
Cobrança antecipada de prêmios
182.424
105.884
Reversão 31/12/2013
Constituição
Reversão 31/12/2014
31/12/2012 Constituição
Prêmios e emolumentos recebidos
420.571
221.571
Seguros Administrativos
45.867.002
98.950.261
(85.683.890) 59.133.373 1.228.632.869 (1.198.570.032) 89.196.210
Cosseguro aceito
38.835
Seguro Judicial
17.854.310
6.693.552
(5.713.617) 18.834.245
4.008.106
(5.044.963) 17.797.388
Outros depósitos
80.676
148.565
Cosseguros Aceito
1.761.695
(296.211)
1.465.484
5.205.144
(4.273.978)
2.396.650
722.506
600.415
3.705.563
(3.633.773)
319.779
(319.779)
Retrocessão
247.989
25. Provisões técnicas
Total
63.969.301 111.111.071
(95.327.491) 79.752.881 1.237.846.119 (1.208.208.752) 109.390.248
2014
2013
Provisão p/ prêmios ñ ganhos - Danos
61.490.987 34.783.227
Provisão de sinistros ocorridos mas não avisados
2.676
Provisão p/ prêmios ñ ganhos - Pessoas
3.616
Saldo em
Saldo em
Saldo em
61.494.603 34.785.903
Reversão 31/12/2013
Constituição
Reversão 31/12/2014
31/12/2012 Constituição
Provisão de sinistros liquidar - Danos
109.282.936 79.596.633
Danos
53.744.776 287.464.052 (294.375.756) 46.833.072
109.832.012 (102.552.793) 54.112.291
Provisão de sinistros liquidar - Pessoas
107.312
156.248
Pessoas
107.107
44.155
(42.100)
109.162
75.460
(166.655)
17.967
109.390.248 79.752.881
Total
53.851.883 287.508.207 (294.417.856) 46.942.234
109.907.472 (102.719.448) 54.130.258
Provisão de sinistros ocorridos mas
não avisados - Danos
54.112.291 46.833.072
Provisão de Despesas Relacionadas – PDR
Provisão de sinistros ocorridos mas
Saldo em
Saldo em
Saldo em
não avisados - Pessoas
17.967
109.162
Reversão 31/12/2013
Constituição
Reversão 31/12/2014
31/12/2012 Constituição
54.130.258 46.942.234
Administrativa
1.342.208
1.342.208
21.137.763
(21.817.091)
662.880
Provisão de Desp. Relacionadas - PDR
791.794
1.470.069
Judicial
76.733
76.733
127.897
(142.326)
62.304
Outras provisões
426.991
137.900
51.128
51.128
108.819
(93.337)
66.610
Cosseguro
226.233.894 163.088.987
Total
1.470.069
1.470.069
21.374.479
(22.052.754)
791.794
Baixas
-
__Amortização
(2.891)
Composição das provisões técnicas por ramo:
Outras provisões
Provisão
prêmios não
ganhos
Danos
Compreensivo residencial
Compreensivo empresarial
Riscos de engenharia
Riscos diversos
Riscos nomeados e operacionais
Responsabilidade civil geral
Responsabil. civil profissional
Aeronáuticos
Aeronáuticos casco
Garantia de obrigações privadas
Garantia de obrigações públicas
Garantia segurado - setor público
Garantia segurado - setor privado
Resp. do explorador ou transportador aéreo-reta
Seguro habitacional em apólice
de mercado prestamista
Seguro habitacional em apólice de mercado
- Demais cober
Dpvat
Habitacional - Fora do SFH
Responsabilidade Civil Hangar
Seguro agricola sem cob.FESR
Seguro pecuário sem cob. FESR
Seguro floresta sem cob FESR
Benfeitoria e prod. Agropecuário
Penhor rural inst.financ. privada
Penhor rural inst.financ. pública
Resp. civil facultativa para aeronaves - RCF
Recife, 28 de fevereiro de 2015
232.877
12.155.592
6.790.649
1.487.382
173.953
539.777
5.134.913
5.957.014
670
603.953
354.215
550.641
Saldo em 31 de dezembro de 2014
Provisão
Provisão de Sinistros
Provisão de
sinistros a
ocorridos mas
despesas
liquidar
não avisados
relacionadas
61.608
4.982.292
2.316.626
917.676
5.000
393.385
6.807.147
764.274
93.926
8
477.564
1.622.370
5.025.500
5.000
19.713
465.053
127.200
63.053
47.688
54.794
1.977.483
4.655.147
5.573
10.589
360.000
242.207
2.678
19.363
5.178
45.990
2.652
199.981
375.301
12.506
798
136
4.307
-
Outras Administrativa
Provisões Total
-
Saldo em
31/12/2012
366.223
366.223
Provisões Técnicas
Exclusões
Provisões técnicas - resseguros
Provisão de prêmios não ganhos
Provisão de sinistros liquidar
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados
Provisões de desp. relacion. - PDR
Custo de aquisições diferido
Provisões de consórcios DPVAT
Outras provisões
Provisões téc. a serem garantidas
Constituição
279.454
279.454
Reversão
(507.777)
(507.777)
Saldo em
31/12/2013
137.900
137.900
Constituição
485.247
485.247
Reversão
(196.156)
(196.156)
Saldo em
31/12/2014
426.991
426.991
2014
2013 Garantia das provisões técnicas
226.233.894 163.088.987
2014
2013
Depósitos bancários a prazo
23.872.420
34.321.662
Títulos públicos
69.908.397
40.580.602
44.814.862
39.689.095
(26.691.648) (22.677.479) Fundos de investimentos
5.009.261
5.615.027
(31.149.586) (14.600.177) Ações
Imóveis
2.275.399
1.100.000
7.519.342
15.898.875
(8.987.188) (6.230.355) Direitos creditórios
161.779.214 128.825.728
(687.737)
(204.495)
(3.632.973) (3.372.503)
(35.633.314) (30.884.315) 26. Provisões judiciais – Outros débitos – Passivo não circu(31.980) lante.
(106.782.446) (78.001.304) (a) Causas cíveis: Referem-se basicamente à estimativa global de
119.451.448
85.087.683 perdas com ações relacionadas a sinistros decorrentes do curso norcontinua...