DOEPE 22/05/2015 - Pág. 32 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
32-Ano XCII • NÀ 94
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 22 de maio de 2015
ESTALEIRO ATLÂNTICO SUL S.A.
CNPJ/MF nº 07.699.082/0001-53
Relatório da Administração
Prezados Senhores: A Administração do Estaleiro Atlântico Sul S.A., em conformidade com as disposições legais e estatutárias, submete à apreciação de Vossas Senhorias o Relatório Anual das Demonstrações Financeiras, referente ao exercício social encerrado em
31 de Dezembro de 2014, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes.
Balanço Patrimonial Levantado em 31 de Dezembro de 2014
(Em milhares de reais - R$)
Controladora
Nota explicativa
31/12/2014
Controladora
Consolidado
31/12/2013
31/12/2014
Nota explicativa
31/12/2013
31/12/2014
Consolidado
31/12/2013
31/12/2014
31/12/2013
Passivos e patrimônio líquido
Ativos
Passivos circulantes
Ativos circulantes
Caixa e equivalentes de caixa
4
214.124
100.268
267.732
473.151
Contas a receber
5
614.698
834.376
614.698
834.376
Estoques
6
229.417
139.218
229.417
196.197
Impostos a recuperar
7
34.620
41.719
34.620
41.719
Despesas antecipadas
8
7.980
3.842
7.980
3.842
Encargos financeiros BNDES
9
57.878
86.615
57.878
86.615
3.265
3.181
3.265
3.181
1.161.982
1.209.219
1.215.590
1.639.081
10
53.532
32.892
53.532
32.892
Estoques
6
48.531
28.132
939.207
1.101.350
Impostos a recuperar
7
122.352
138.682
122.352
138.682
Despesas antecipadas
8
2.713
1.827
2.713
1.827
Encargos financeiros BNDES
9
6.428
11.183
6.428
11.183
Outros créditos
Total dos ativos circulantes
Ativos não circulantes
Fornecedores
16
167.651
131.728
232.523
504.475
Empréstimos e financiamentos
17
683.607
809.444
683.607
809.444
Debêntures
18
11.105
–
11.105
–
Obrigações trabalhistas e encargos a pagar
19
32.521
41.939
32.521
41.939
Impostos a recolher
Adiantamentos de clientes
Provisão para contratos onerosos
1.693
7.384
1.693
7.384
433.201
264.929
114.479
16.040
158.559
5
91.500
158.559
91.500
14.230
2.616
14.230
2.616
1.435.508
1.416.599
1.181.658
1.540.457
Outras contas a pagar
Total dos passivos circulantes
Passivos não circulantes
Investimento temporário
Outros créditos
Ativos mantidos para venda
5.017
2.060
5.017
2.060
703
5.171
703
5.171
Investimentos em empresas controladas
12
376.809
177.755
–
–
Imobilizado
13
2.255.028
2.215.428
2.255.078
2.215.482
Intangível
14
Fornecedores
16
42.853
13.612
42.853
13.612
Empréstimos e financiamentos
17
1.591.382
1.417.014
1.591.382
1.417.014
Debêntures
Adiantamentos de clientes
Provisão para riscos fiscais, trabalhistas, cíveis e ambientais
Capital social
25.894
17.211
3.410.924
3.525.858
Total dos ativos
4.058.989
3.839.560
4.626.514
5.164.939 Total dos passivos e patrimônio líquido
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
2014
2013
2014
2013
736.978
585.628
1.901.891
1.479.481
5
–
118.841
–
118.841
5 e 25
(857.801)
(644.878)
(1.849.427)
(1.387.993)
Custos dos serviços prestados
5 e 25
–
(30.035)
–
(30.035)
(120.823)
29.556
52.464
180.294
(212.587)
(202.547)
(215.611)
(205.651)
(12.361)
(13.157)
(12.374)
(13.167)
Receitas (despesas) operacionais
Outras (despesas) receitas operacionais - líquidas
25
Equivalência patrimonial
8.514
27.885
8.514
27.885
(216.434)
(187.819)
(219.471)
(190.933)
174.155
142.653
–
–
(163.102)
(15.610)
(167.007)
(10.639)
Prejuízo operacional antes do resultado financeiro
e impostos sobre o lucro
Resultado financeiro
Receitas financeiras
26
11.160
44.363
17.218
50.042
Despesas financeiras
26
(175.993)
(123.279)
(178.199)
(123.279)
Variação cambial líquida
26
(1.704)
(55.108)
(1.651)
(65.758)
Total
(166.537)
(134.024)
(162.632)
(138.995)
Prejuízo do exercício
(329.639)
(149.634)
(329.639)
(149.634)
(0,16)
(0,08)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
(0,16)
(0,08)
Demonstrações dos Resultados Abrangentes para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2014
(Em milhares de reais - R$)
Controladora
Consolidado
2014
2013
2014
2013
(329.639)
(149.634)
(329.639)
(149.634)
24.899
14.124
24.899
14.124
Total do resultado abrangente do exercício
(304.740) (135.510)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
(304.740)
(135.510)
Prejuízo do exercício
Itens que serão posteriormente reconhecidos no resultado:
Ajustes de conversão de investimentos no exterior
5.398
11.319
1.894
–
1.894
2.603.343
2.197.083
3.424.718
3.398.604
459.681
360.681
459.681
360.681
(479.273)
(149.634)
(479.273)
(149.634)
39.730
14.831
39.730
14.831
20.138
225.878
20.138
225.878
4.058.989
3.839.560
4.626.514
5.164.939
Nota
explicativa
Custo da construção naval
Total
11.319
–
Ajuste acumulado de conversão
Consolidado
5 e 24
Depreciação e amortização
5.398
Demonstração dos Fluxos de Caixa para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2014
(Em milhares de reais - R$)
explicativa
Despesas gerais e administrativas
22
Total do patrimônio líquido
Demonstração do Resultado para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2014
(Em milhares de reais - R$)
Lucro (prejuízo) bruto
–
1.954.765
23
17.211
Receita de prestação de serviços
220.000
1.565.085
Prejuízos acumulados
2.630.341
Receita da construção naval
–
753.244
Patrimônio líquido
25.894
Controladora
220.000
743.710
Total dos passivos não circulantes
2.897.007
Nota
18
5 e 21
Outras contas a pagar
Total dos ativos não circulantes
Prejuízo por ação
20
5 e 21
Fluxo de caixa das atividades operacionais
Prejuízo do exercício
Ajustes para reconciliar o prejuízo do exercício ao
caixa gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais:
Perda com variação cambial, líquida
Juros ativos e passivos, líquidos
Resultado de equivalência patrimonial
Apropriação de despesas com seguros e fianças
Apropriação de despesas com comissão de debêntures e empréstimos
Depreciação e amortização
Valor residual das baixas do ativo imobilizado e intangível
Constituição de provisão para contratos onerosos
Constituição de provisão para perda de ativos mantidos para venda
Constituição de provisão devedores duvidosos
Constituição de provisão para perda com estoques
12
13 e 14
13 e 14
5 e 25
5
6
Controladora
2014
2013
Consolidado
2014
2013
(329.639)
(149.634)
(329.639)
(149.634)
6.813
231.024
(174.155)
15.733
219
60.819
–
91.500
847
1.358
3.101
(92.380)
65.503
142.971
(142.653)
14.643
–
58.852
13.955
158.559
–
–
–
162.196
6.813
231.099
–
15.733
219
60.832
–
91.500
847
1.358
3.101
81.863
65.503
142.971
–
14.643
–
58.863
13.955
158.559
–
–
–
304.860
218.320
125.822
23.429
(23.372)
(3.041)
(123.790)
(44.492)
(44.036)
(10.176)
(1.516)
(242.711)
(9.418)
(5.691)
(291.316)
(158.559)
(5.921)
9.723
(280.872)
301.535
7.605
2.125
110.104
(277.940)
–
(31.994)
192.285
(185.940)
(466.812)
(76.148)
116.137
(16.886)
(87.334)
(13.001)
(117.221)
–
(139.864)
(7.834)
(147.698)
99.000
753.964
(499.249)
353.715
24.899
(205.419)
473.151
267.732
(205.419)
201.000
333.963
(318.827)
216.136
14.124
198.699
274.452
473.151
198.699
Redução (aumento) nas contas do ativo
Contas a receber
218.320 (123.790)
Estoques
(113.699)
26.139
Impostos a recuperar
23.429
(44.036)
Despesas antecipadas
(23.372)
(10.176)
Outros créditos
(3.041)
(1.516)
Aumento (redução) nas contas do passivo
Fornecedores
65.164
4.299
Obrigações trabalhistas e encargos a pagar
(9.418)
7.605
Impostos a recolher
(5.691)
2.125
Adiantamentos de clientes
158.738
224.426
Provisão para contratos onerosos
(158.559) (277.940)
Provisão para riscos fiscais, trabalhistas, cíveis e ambientais
(5.921)
–
Outras contas a pagar
9.723
585
Subtotal
63.293
(30.083)
Outros fluxos de caixa nas atividades operacionais
Juros pagos sobre empréstimos e financiamentos
17 (185.940)
(76.148)
Caixa líquido gerado pelas (aplicado nas) atividades operacionais
(122.647) (106.231)
Fluxo de caixa das atividades de investimento
Investimento temporário
10
(16.886)
–
Aplicações no imobilizado
13 e 28
(87.325) (139.799)
Aplicações no intangível
14 e 28
(13.001)
(7.834)
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento
(117.212) (147.633)
Fluxo de caixa das atividades de financiamento
Aumento de capital
23
99.000
201.000
Captações de financiamentos, empréstimos e debêntures
17 e 18
753.964
333.963
Amortização de financiamentos e empréstimos
17 (499.249) (318.827)
Caixa líquido gerado pelas atividades de financiamento
353.715
216.136
–
–
Efeito da variação cambial sobre o caixa e equivalentes de caixa
Aumento (redução) líquido do saldo de caixa e equivalentes de caixa
113.856
(37.728)
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
4
100.268
137.996
Caixa e equivalentes de caixa no fim do exercício
4
214.124
100.268
Aumento (redução) líquido do saldo de caixa e equivalentes de caixa
113.856
(37.728)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2014 (Controladora e Consolidado)
(Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
Saldos em 31 de dezembro de 2012
Redução de capital com prejuízos acumulados
Aumento de capital social
Prejuízo do exercício
Outros resultados abrangentes Ajustes de conversão de investimentos no exterior
Saldos em 31 de dezembro de 2013
Aumento de capital social
Prejuízo do exercício
Outros resultados abrangentes Ajustes de conversão de investimentos no exterior
Saldos em 31 de dezembro de 2014
Capital
social
1.651.659
(1.492.214)
201.236
–
Prejuízos
acumulados
(1.492.214)
1.492.214
–
(149.634)
Outros resultados
abrangentes
707
–
–
–
Patrimônio
líquido
160.152
–
201.236
(149.634)
Adiantamento para futuro
aumento de capital
236
–
360.681
99.000
–
–
(149.634)
–
(329.639)
14.124
14.831
–
–
14.124
225.878
99.000
(329.639)
–
–
–
–
14.124
225.878
99.000
(329.639)
–
–
459.681
(479.273)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
24.899
39.730
24.899
20.138
–
–
24.899
20.138
23
23
12
23
12
(236)
Total do patrimônio
líquido
160.388
–
201.000
(149.634)