DOEPE 26/02/2016 - Pág. 33 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 26 de fevereiro de 2016
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Ano XCIII • NÀ 36 - 33
...continuação - Companhia Excelsior de Seguros
6. Operações com Resseguradoras
Ativos de resseguros – ativo circulante
2014 Garantia de obrigações públicas
70.360 Garantia segurado - setor público
170.490
69.062 Garantia segurado - setor privado
70.637
Resp. do explorador ou transportador aéreo-reta
401.605
16.308.710 11.739.092 Seguro habitacional em apólice
16.451.943 11.878.514 de mercado prestamista
709.771
(a) Este valor será reembolsado posteriormente pela Seguradora Seguro habitacional em apólice de mercado
Líder DPVAT.
- Demais coberturas
23.650
12. Custos de aquisição diferidos – Ativo circulante
Dpvat
2015
2014 Habitacional - Fora do SFH
68.697
Danos
8.556.044 11.539.269 Responsabilidade Civil Hangar
303.824
Pessoas
517
662 Seguro agricola sem cobertura FESR
706.257
Cosseguro aceito
99.334
67.234 Seguro pecuário sem cobertura FESR
8.655.895 11.607.165 Seguro floresta sem cob FESR
O custo de aquisição diferido registrado pela Companhia refere-se, Benfeitoria e prod. Agropecuário
222.113
exclusivamente, às comissões. O prazo médio para o diferimento Penhor rural inst.financeira privada
4.292.511
das comissões é de, aproximadamente, 10 meses.
Penhor rural inst.financeira pública
39.122
13. Depósitos judiciais e fiscais – Títulos e créditos a receber – Resp. civil facultativa para aeronaves - RCF
679.827
Realizável a longo prazo
46.729.499
2015
2014 Pessoas
Depósitos - causas tributárias
648.401
648.401 Acidentes pessoais - coletivos
3.655
Depósitos - causas trabalhistas
82.093
82.093 Vida
730.494
730.494
3.655
14. Investimentos – Ativo não circulante
Total
46.733.154
2015
2014
Imóveis destinados à renda
1.211.002
1.303.003
Outros Investimentos
Provisão para
Obras de Arte
150.977
150.977
prêmios não
1.361.979
1.453.980
ganhos
A Seguradora detém certos imóveis comerciais, que são alugados a Danos
terceiros, em contratos que são classificados como contratos de lea- Compreensivo residencial
232.877
sing operacional segundo ICPC 3. A Seguradora utiliza o modelo de Compreensivo empresarial
12.155.592
custo depreciado (cost mode segundo CPC 28) para avaliação des- Riscos de engenharia
6.790.649
tes ativos. As tabelas apresentadas a seguir demonstram a movi- Riscos diversos
1.487.382
mentação do valor contábil destes ativos e de outras informações Riscos nomeados e operacionais
173.953
financeiras relevantes para ativos imobiliários de investimento:
Responsabilidade civil geral
539.777
2015
2014 Responsabilidade civil profissional
5.134.913
Saldo inicial
1.303.003
1.461.397 Aeronáuticos
5.957.014
Baixa por venda
(74.629) Aeronáuticos casco
Depreciação
(92.001)
(83.765) Garantia de obrigações privadas
Saldo final
1.211.003
1.303.003 Garantia de obrigações públicas
670
Receita de aluguel no período
387.000
55.082 Garantia segurado - setor público
603.953
(20.200) Garantia segurado - setor privado
Despesa com a venda de imóvel
354.215
Resultado patrimonial
387.000
34.882 Resp. do explorador ou transportador aéreo-reta
550.641
Adiantamentos a funcionários
2014 Adiantamentos de viagens
Bloqueios judiciais por conta do
24.268.077 Convênio DPVAT (a)
2015
143.233
2015
Valores a receber de resseguradoras
por sinistros pagos
3.783.112
Passivos de resseguros – passivo circulante
2015
2014
Ressegurador local
16.411.302 74.387.092
Ressegurador admitido
5.224.949
2.054.728
Ressegurador eventual
482.510
547.045
22.118.761 76.988.865
7. Outros créditos operacionais
2015
2014
Valores a receber do convênio DPVAT
5.403.213
5.896.283
Adiantamentos a corretores
183.125
103.470
Pagamentos por conta do FCVS
19.413.458 19.969.625
Redução ao valor recuperável
(2.834.017)
22.165.779 25.969.378
8. Ativo de resseguros e retrocessão - Provisões técnicas - Ativo
circulante
2015
2014
Prêmios de resseguros diferidos - PPNG 19.847.246 31.891.550
Prêmios de resseguros diferidos - RVNE 1.676.350
582.121
Sinistros administrativos pendentes
41.932.177 31.149.586
Provisão p/ sinistros ocorridos e ñ avisados7.301.244
8.987.188
Provisão de despesas relacionadas
1.364.438
687.737
72.121.455 73.298.182
9. Títulos e créditos a receber – Títulos e créditos a receber Ativo circulante
2015
2014
Valores a receber do FESA/FCVS (a)
122.337
122.337
Outros créditos a receber FENASEG
485.775
915.230
Outros créditos a receber Coinvalores
134.396
Outros créditos a receber FESR
1.543.209
Outros valores a receber
328.267
27
2.613.984
1.037.594
(a) A administração não espera perdas relevantes sobre este crédito.
10. Créditos tributários e previdenciários – Títulos e créditos a
receber – Ativo circulante
2015
2014
PIS / COFINS a Compensar
81.522
79.200
Impostos sobre diferenças temporárias
Contribuição Social
1.570.590
57.157
Imposto de Renda
2.365.166
51.657
4.017.278
188.014
Seguro habitacio. em apólice de merc. prestamista
29.724
11. Outros Créditos – Títulos e Créditos a Receber – Ativo cir- A maioria dos contratos de aluguel possui opção de renovação por Seguro habitacional em apólice de mercado
culante
5 anos e os aluguéis são reajustados com base no IGP-M / FGV.
- Demais coberturas
224.938
Dpvat
15. Imobilizado
Habitacional
Fora
do
SFH
Taxa de
Saldos em
Saldos em
198.793
depreciação
31/12/2014
Adições
Baixas
Depreciação
31/12/2015 Responsabilidade Civil Hangar
3.178.622
Terrenos
160.000
160.000 Seguro agricola sem cob.FESR
342.678
Edificações
4%
843.710
(145.143)
698.567 Seguro pecuário sem cob. FESR
433.013
Equipamentos de informática
20%
402.734
165.559
(2.903)
(185.131)
380.259 Seguro floresta sem cob FESR
7.896.761
Máquinas, móveis e utensílios
10%
326.037
294.778
(2.578)
(101.770)
516.467 Benfeitoria e prod. Agropecuário
14.571.449
Veículos
20%
95.440
74.904
(2.769)
(31.785)
135.790 Penhor rural inst. financeira privada
102.780
Outras imobilizações
10%
101.662
34.233
(9.037)
126.858 Penhor rural inst.financeira pública
Responsabilidade
civil
facultativa
para
1.929.583
569.474
(17.287)
(463.829)
2.017.941
aeronaves - RCF
530.593
16. Intangível
61.490.987
Taxa de
Saldos em
AmortiSaldos em
Amortização
31/12/2014
Adições
Baixas
zação
31/12/2015 Pessoas
3.616
Softwares
20%
62.405
23.249
(4.409)
81.245 Acidentes pessoais - coletivos
Vida
3.616
Referem-se a gastos com implantação de sistema corporativo de Sinistro direto administrativo a pagar
213.754
40.526
Total
61.494.603
gestão, com objetivo de aprimorar os processos operacionais e os Outras contas a pagar
4.727
serviços prestados pela Seguradora Líder do Convênio DPVAT.
17. Obrigações a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante
2015
2014
Fornecedores
483.359
409.813
Dividendos a pagar
4.082.675
2.959.735
Outras contas a pagar
103.841
889.846
4.669.875
4.259.394
18. Impostos e encargos sociais a recolher – Contas a pagar –
Passivo circulante
2015
2014
IR retido de funcionários a recolher
91.619
38.227
IR retido de terceiros a recolher
90.806
92.063
Imp. retido sobre serviços a recolher
14.804
41.335
Impostos sobre operações
financeiras a recolher
1.515.252
1.167.933
Contribuições previdenc. a recolher
254.538
208.440
FGTS a recolher
58.676
52.588
Outros impostos e encargos sociais a recolher
73.887
36.830
2.099.582
1.637.416
19. Encargos trabalhistas – Contas a pagar – Passivo circulante
2015
2014
Provisão para férias
597.161
533.497
Encargos sobre provisão para férias
204.228
242.445
801.389
775.942
20. Impostos e contribuições – Contas a pagar – Passivo circulante
2015
2014
Imposto de Renda a recolher
2.516.978
Contribuicao Social a recolher
1.512.587
COFINS a recolher
521.743
644.222
119.523
PIS/PASEP a recolher
59.568
581.311
4.793.310
21. Outras contas a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante
2014
2015
Comissões a pagar
95.112
185.574
313.593
226.100
22. Corretores de seguros e resseguros – Débitos de operações
com seguros e resseguros – Passivo circulante
Saldo formado por valores a pagar a corretores relativos ao período
do risco a decorrer.
23. Outros débitos operacionais – Débitos de operações com
seguros e resseguros – Passivo circulante
2015
2014
Cheques emitidos a compensar
1.472.255
822.199
1.472.255
822.199
24. Depósitos de terceiros - Débitos de operações com seguros
e resseguros – Passivo circulante
2015
2014
Cobrança antecipada de prêmios
14.315
182.424
Prêmios e emolumentos recebidos
7.681
420.571
Cosseguro aceito
38.835
Outros depósitos
466.420
80.676
488.416
722.506
25. Provisões técnicas
2015
2014
Provisão para prêmios
não ganhos - Danos
46.729.499
61.490.987
Provisão para prêmios
não ganhos - Pessoas
3.655
3.616
46.733.154
61.494.603
Prov. de sinistros liquidar - Danos
96.261.420 109.282.936
Prov. de sinistros liquidar - Pessoas
217.007
107.312
96.478.427 109.390.248
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados - Danos
64.642.010
54.112.291
Provisão de sinistros ocorridos
17.967
mas não avisados - Pessoas
67.641
64.709.651
54.130.258
Provisão de Desp. Relacion. - PDR
3.738.011
791.794
Outras provisões
324.498
426.991
211.983.741 226.233.894
Composição das provisões técnicas por ramo:
Provisão para
prêmios não
ganhos
Danos
Compreensivo residencial
Compreensivo empresarial
Riscos nomeados e operacionais
Riscos diversos
Riscos ambientais
Responsabilidade civil geral
Responsabilidade civil profissional
Risco de engenharia
Aeronáuticos casco
Garantia de obrigações privadas
476.697
18.877.296
73.237
1.405.617
287.994
879.302
5.777.454
5.619.481
5.643.917
-
Saldo em 31 de dezembro de 2015
Provisão Provisão de Sinistros
Provisão de
sinistros a
ocorridos mas
despesas
liquidar
não avisados relacionadas PDR
213.123
7.882.641
5.000
1.083.802
539.158
7.895.987
4.550
5.681.092
9
50.599
774.184
13.007
59.365
110.161
2.186.899
2.843.549
-
24.673
271.431
76.984
23.651
1.540.803
634.707
9
Provisão para prêmios não ganhos
Saldo em
31/12/2013
Seguros
26.331.918
Co-seguro aceito
8.453.970
Transferência de carteira - Rural
Retrocessão
15
Total
34.785.903
473.668
1.839.013
21.524.609
272.216
1.116.336
204.475
176.356
427.004
76.670
14.685
-
5.096.110
4.985.268
21.025
-
751.061
15.959.680
19.050.510
1.604.229
266.433
2.963.575
3.006.627
148.327
96.261.420
1.543.861
28.389.751
20.012.051
78.538
604.599
31.696
160.415
630.243
663.062
911
183.040
64.642.010
2.315
122.167
23.950
69.787
132.474
5.862
93.453
5
3.738.011
324.498
324.498
2
217.005
217.007
96.478.427
4.540
63.101
67.641
64.709.651
3.738.011
324.498
Saldo em 31 de dezembro de 2014
Provisão Provisão de Sinistros
Provisão de
sinistros a
ocorridos mas
despesas
liquidar
não avisados relacionadas PDR
Outras
Provisões
61.608
4.982.292
2.316.626
917.676
5.000
393.385
6.807.147
764.274
93.926
8
477.564
1.622.370
5.025.500
5.000
178.299
19.713
465.053
127.200
63.053
47.688
54.794
1.977.483
4.655.147
5.573
10.589
360.000
242.207
151.735
2.678
19.363
5.178
45.990
2.652
199.981
375.301
12.506
798
136
4.307
4.891
-
17.362.721
53.123.546
130.559
7.837.099
138.568
431.135
3.917.385
2.691.248
-
184
17.843.601
23.985.693
54.792
1.295.948
59.346
186.182
1.269.504
1.093.173
76.162
114.672
2.980
361
-
426.991
-
109.282.936
67.471
54.112.291
791.794
426.991
1
107.311
107.312
109.390.248
1.499
16.468
17.967
54.130.258
791.794
426.991
Saldo em
31/12/2014
27.101.861
7.867.438
26.525.304
61.494.603
Constituição
356.014.081
96.776.884
101.840.623
554.631.588
Reversão
(348.009.094)
(98.178.846)
(123.205.097)
(569.393.037)
Saldo em
31/12/2015
35.106.848
6.465.476
5.160.830
46.733.154
Saldo em
Saldo em
31/12/2013 Constituição
Reversão 31/12/2014
59.133.373 1.228.632.869 (1.198.570.032) 89.196.210
18.834.245
4.008.106
(5.044.963) 17.797.388
1.465.484
5.205.144
(4.273.978)
2.396.650
319.779
(319.779)
79.752.881 1.237.846.119 (1.208.208.752) 109.390.248
Constituição
235.515.564
26.870.995
1.432.770
263.819.329
Reversão
(270.662.299)
(3.361.352)
(2.707.499)
(276.731.150)
Saldo em
31/12/2015
54.049.475
41.307.031
1.121.921
96.478.427
Constituição
384.856.395
119.030.884
452.969.777
956.857.056
Reversão
(384.086.452)
(119.617.416)
(426.444.473)
(15)
(930.148.356)
Provisão de sinistros a liquidar
Seguros Administrativos
Seguro Judicial
Cosseguros Aceito
Retrocessão
Total
Provisão de sinistros ocorridos mas não avisados
Saldo em
31/12/2013 Constituição
Danos
46.833.072 109.832.012
Pessoas
109.162
75.460
Total
46.942.234 109.907.472
Provisão de Despesas Relacionadas – PDR
Saldo em
31/12/2013 Constituição
Administrativa
1.342.208
21.137.763
Judicial
76.733
127.897
Cosseguro
51.128
108.819
IBNR
Total
1.470.069
21.374.479
Outras provisões
Saldo em
31/12/2013 Constituição
Administrativa
137.900
485.247
Total
137.900
485.247
Reversão
(102.552.793)
(166.655)
(102.719.448)
Saldo em
31/12/2014
54.112.291
17.967
54.130.258
Constituição
270.863.659
266.765
271.130.424
Reversão
(260.333.940)
(217.091)
(260.551.031)
Saldo em
31/12/2015
64.642.010
67.641
64.709.651
Reversão
(21.817.091)
(142.326)
(93.337)
(22.052.754)
Saldo em
31/12/2014
662.880
62.304
66.610
791.794
Constituição
23.523.293
35.791
295.434
3.375.937
27.230.455
Reversão
(21.318.104)
(64.824)
(309.553)
(2.591.757)
(24.284.238)
Saldo em
31/12/2015
2.868.069
33.271
52.491
784.180
3.738.011
Reversão
(196.156)
(196.156)
Saldo em
31/12/2014
426.991
426.991
Constituição
439.535
439.535
Reversão
(542.028)
(542.028)
Saldo em
31/12/2015
324.498
324.498
2015
2014 Garantia das provisões técnicas
211.983.741
226.233.894
2015
2014
Outras Provisões Técnicas
Exclusões
Depósitos bancários a prazo
5.042.361
23.872.419
Provisões
Provisões técnicas - resseguros
Títulos públicos
51.700.324
69.908.398
(26.691.648) Letras Financeiras
9.253.718
- Provisão de prêmios não ganhos (12.084.581)
(41.932.177)
(31.149.586) Debêntures
1.001.454
- Provisão de sinistros liquidar
Fundos de investimentos
58.521.122
44.814.861
- Provisão de sinistros ocorridos
(7.301.244)
(8.987.188) Ações
3.777.779
5.009.262
- mas não avisados
Imóveis
688.193
2.275.399
- Provisões de despesas
relacionadas
PDR
(1.364.438)
(687.737)
Direitos
creditórios
11.876.606
15.898.875
(6.097.943)
(3.632.973)
141.861.557
161.779.214
- Custo de aquisições diferido
(44.673.929)
(35.633.314) 26. Provisões judiciais – Outros débitos – Passivo não circu- Provisões de consórcios DPVAT
(113.454.312) (106.782.446) lante. (a) Causas cíveis: Referem-se, basicamente, à estimativa glo98.529.429
119.451.448 bal de perdas com ações relacionadas a sinistros decorrentes do
- Provisões técn. a serem garantidas
continua...