DOEPE 13/01/2018 - Pág. 22 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
22 - Ano XCV• NÀ 9
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Multihemo Serviços Médicos S.A.
continuação
E (IHLWRVGDUHDSUHVHQWDomR L %DODQoRSDWULPRQLDO
GHGH]HPEURGH 1º de janeiro de 2015
ReapreReapreAtivo
2ULJLQDO Ajuste sentado 2ULJLQDO Ajuste sentado
Circulante
Contas a receber de clientes
18.989 (3.747) 15.242 14.665 (1.688) 12.977
Impostos a recuperar
708
(395)
313
916
(395)
521
Outros ativos
285
(159)
126
288
–
288
Demais ativos circulantes
3.766
–
3.766
2.642
–
2.642
23.748 (4.301) 19.447 18.511 (2.083) 16.428
Não circulante
Imobilizado
2.869
(61) 2.808
372
–
372
Demais ativos não circulantes
996
–
996
575
–
575
3.865
(61) 3.804
947
–
947
Total do ativo
27.613 (4.362) 23.251 19.458 (2.083) 17.375
Passivo e patrimônio líquido
Circulante
Fornecedores
6.949
(763) 6.186
5.492
–
5.492
Demais passivos circulantes
11.439
– 11.439
8.933
–
8.933
18.388
(763) 17.625 14.425
– 14.425
Passivo não circulante
281
–
281
281
–
281
281
–
281
281
–
281
Patrimônio líquido
Capital social
1.000
–
1.000
1.000
–
1.000
Reserva de lucros
7.944
–
7.944
3.752
–
3.752
Prejuízo acumulado
– (3.599) (3.599)
– (2.083) (2.083)
8.944 (3.599) 5.345
4.752 (2.083) 2.669
Total do passivo e
patrimônio líquido
27.613 (4.362) 23.251 19.458 (2.083) 17.375
Recife, 13 de janeiro de 2018
CNPJ Nº 03.559.174/0001-87
a serviços médicos prestados aos convênios, cujos recebimentos ocorrem, em média, em
170 dias. O saldo do contas a receber de clientes refere-se, substancialmente, a valores
a receber de convênios e/ou a faturar, com os quais a Companhia atua desde a data de
sua constituição. A constituição e a baixa da provisão para créditos de liquidação duvidosa
e glosas foram registradas no resultado do exercício. Os valores debitados na conta de
provisão são geralmente baixados quando há baixa expectativa de recuperação dos
recursos. A provisão para créditos de liquidação duvidosa e a provisão para glosas são
compostas por:
2016
2015
(Reapresentado
3URYLVmRSDUDFUpGLWRVGHOLTXLGDomRGXYLGRVDHJORVDV
(Nota 2.17))
Vencidos
De três a seis meses
1.155
4.484
Acima de seis meses
5.611
–
6.766
4.484
A Companhia possui política de provisão para créditos de liquidação duvidosa e glosas
SDUD UHÀHWLU DV SRWHQFLDLV SHUGDV HP IXQomR GR ULVFR GH FUpGLWR GRV VHXV FOLHQWHV $
UHIHULGDSROtWLFDIRLUHYLVDGDHP(PIRLSURYLVLRQDGRRYDORUWRWDOGH5
A exposição máxima ao risco de crédito na data do balanço é o valor contábil de cada
classe do contas a receber mencionada acima. A Companhia não mantém nenhum título
como garantia de contas a receber. 6. Estoques:
2016
2015
Reapresentado
(Nota 2.17))
CSLL
39
28
IRRF
148
235
PIS/COFINS
50
48
Outros impostos
13
2
250
313
Os impostos a recuperar referem-se, substancialmente, aos impostos retidos ou pagos a
maior que serão recuperados via dedução dos impostos advindos de lucros tributários futuros.
8. Outros ativos circulantes
2016
2015
Reapresentado
(Nota 2.17))
Adiantamento a fornecedores
11
26
Outros adiantamentos
20
41
Despesas pagas antecipadamente
2
42
Outros ativos circulantes
2
17
35
126
,PRELOL]DGR Os valores registrados no imobilizado da Companhia estão assim
demonstrados:
2016
2015
(Reapresentado
(Nota 2.17)
Taxas
Depreanuais
ciação
depreacumuSaldo
ciação Custo lada Saldo
Máquinas e equipamentos
10%
686
(352) 334
485
Instalações
10%
123
(97)
26
24
Móveis e utensílios
10%
699
(197) 502
472
Computadores e periféricos
20%
320
(149) 171
205
Benfeitorias em imóveis de terceiros 10%
1.912
(297) 1.615
248
–
–
–
1.374
Imobilizado em andamento
–
3.740 (1.092) 2.648
2.808
2016
2015
4.188
1.752
4.188
1.752
Os valores contabilizados nos estoques referem-se, substancialmente, a medicamentos
armazenados e utilizados em procedimentos quimioterápicos. Os estoques estão
reconhecidos por seus valores recuperáveis. Não há quaisquer provisões para perdas
e ônus reais, garantias prestadas e/ou restrições à plena utilização dos estoques. 7.
Os ajustes efetuados referem-se substancialmente a: Contas a receber de clientes 5 Impostos a recuperar: Os impostos a recuperar reconhecidos no ativo circulante estão
3.747 refere-se a baixa do saldo de contas a receber decorrente de conciliação, dos quais assim demonstrados:
5 VHUHIHUHPDRH[HUFtFLRGHH5DH[HUFtFLRVDQWHULRUHVImpostos
0iTXLQDVH
Móveis e
Computadores
Benfeitorias em
,PRELOL]DGR
a recuperar 5 UHIHUHVHDEDL[DGHLPSRVWRVDUHFXSHUDUGHFRUUHQWHGHDQiOLVHGH
equipamentos
Instalações
utensílios
e periféricos
andamento
em andamento
Total
realização dos saldos e referem-se a exercícios anteriores. Outros ativos 5 UHIHUHVH
6DOGRHPGHGH]HPEURGH
63
27
52
99
106
25
372
aos seguintes ajustes a baixa de adiantamentos a fornecedores decorrentes de conciliação Aquisições
428
7
453
152
228
1.349
2.617
de saldos e referem-se a exercícios anteriores. Imobilizado 5 UHIHUHVH D DMXVWH Depreciações
(6)
(10)
(33)
(46)
(86)
–
(181)
de depreciação em benfeitorias em imóveis de terceiros. O total ajustado refere-se ao 6DOGRHPGHGH]HPEURGH
485
24
472
205
248
1.374
2.808
44
11
37
23
113
45
273
exercício de 2015. Fornecedores 5 UHIHUHVH D DMXVWH GR VDOGR GH IRUQHFHGRUHV Aquisições
(38)
(12)
(58)
(60)
(214)
–
(382)
decorrente da conciliação de saldos. O total ajustado refere-se ao exercício de 2015. (ii) Depreciações
Transferências
(107)
3
51
3
1.468
(1.419)
(1)
Demonstração do resultado
Baixas
(50)
–
–
–
–
–
(50)
GHGH]HPEURGH
334
26
502
171
1.615
–
2.648
6DOGRHPGHGH]HPEURGH
Reapre2ULJLQDO
Ajuste sentado ,QWDQJtYHO
rados, serão inicialmente deduzidos os prejuízos acumulados e a provisão para o imposto
Receita
52.795
–
52.795
Desenvolvimento
Marcas e
de renda e tributos sobre o lucro, o lucro remanescente terá a seguinte destinação: (i) 5%
de Software
Patentes
Total
Custos dos serviços prestados
(33.227)
– (33.227)
(cinco por cento) para a constituição da reserva legal, que não excederá de 20% (vinte por
568
–
568
Lucro bruto
19.568
–
19.568 6DOGRHPGHGH]HPEURGH
cento) do capital social; e (ii) do saldo do lucro líquido do exercício, após a dedução da
433
57
490
Despesas administrativas
(7.973)
(1.516)
(9.489) Aquisições
reserva legal e eventuais ajustes determinados pelo art. 202 da Lei nº 6.404/76, destinar(69)
–
(69)
Outras receitas (despesas) operacionais
(1.403)
–
(1.403) Depreciações
-se-ão 50% para o pagamento de dividendo obrigatório a todos os acionistas, salvo decisão
6DOGRHPGHGH]HPEURGH
932
57
989
5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
37
–
37
XQkQLPHHPFRQWUiULRGD$VVHPEOHLD*HUDO F 5HVHUYDVGHOXFURV L 5HVHUYDOHJDO
Aquisições
759
–
759
Lucro antes do imposto de renda e contribuição social
10.229
(1.516)
8.713
Tem por objetivo assegurar a integridade do capital social. É constituída a base de 5% do
Depreciações
(202)
–
(202)
Imposto de renda e contribuição social
(1.845)
–
(1.845)
lucro líquido de cada exercício, deixando de ser obrigatória quando atingir 20% do capital
1
–
1
Transferências
Lucro líquido do exercício
8.384
(1.516)
6.868
social. A reserva legal poderá ser utilizada para absorver prejuízos ou aumentar capital. (ii)
6DOGRHPGHGH]HPEURGH
1.490
57
1.547
Despesas gerais e administrativas 5UHIHUHVHDRLPSDFWRGRVDMXVWHVUHDOL]DGRV 11. Fornecedores: Os valores registrados como fornecedores são, substancialmente, Reserva de lucros: Conforme Estatuto Social da Companhia, após constituição da reserva legal e da destinação dos dividendos mínimos obrigatórios, o lucro remanescente terá a
decorrentes, principalmente, das conciliações dos saldos de contas a receber, impostos, representados por saldos a pagar a fornecedores nacionais de medicamentos. Tais meGHVWLQDomRGHOLEHUDGDSHORVDFLRQLVWDVHP$VVHPEOHLD*HUDOUHVSHLWDGDVDVGLVSRVLo}HV
fornecedores, dentre outros. LLL 'HPRQVWUDomRGRVÀX[RVGHFDL[D Os ajustes efetuados dicamentos são utilizados nos procedimentos quimioterápicos. 2EULJDo}HVVRFLDLVH
2016
2015
legais aplicáveis. (d) Dividendos:
WUDEDOKLVWDV Os
valores
registrados
como
obrigações
sociais
estão
assim
demonstrados:
QmR LPSDFWDUDP QD GHPRQVWUDomR GRV ÀX[RV GH FDL[D (VWLPDWLYDV H MXOJDPHQWRV
Lucro líquido do exercício
4.603
6.868
2016
2015
FRQWiEHLV FUtWLFRV As estimativas e os julgamentos contábeis são revistos de uma
(-) Reserva legal (a)
(217)
–
INSS
89
117
maneira contínua. Revisões com relação a estimativas contábeis são reconhecidas no
Base de cálculo dos dividendos
4.386
6.868
)*76
30
25
Dividendos obrigatório
–
4.192
exercício em que as estimativas são revisadas e em quaisquer exercícios futuros afetados. IRRF s/ folha de pagamento
32
Porcentagem sobre o lucro líquido do exercício
–
61%
$VHVWLPDWLYDVHSUHPLVVDVTXHDSUHVHQWDPXPULVFRVLJQL¿FDWLYRFRPSUREDELOLGDGHGH Provisão de férias e encargos
351
293
'LYLGHQGRVDSDJDU
2016
2015
causar um ajuste relevante nos valores contábeis de ativos e passivos para o próximo Provisão participação nos lucros
256
–
Saldo inicial
8.692
6.800
–
11
exercício social, estão contempladas abaixo. (a) Reconhecimento da receita: A receita Outros
Dividendos destinados no exercício
–
4.192
758
446
dos serviços médicos prestados é reconhecida com base no estágio de conclusão do
Estorno dividendos
(4.192)
–
2EULJDo}HVWULEXWiULDV Os
valores
registrados
como
obrigações
tributárias
estão
asVHUYLoR QD GDWD GDV GHPRQVWUDo}HV ¿QDQFHLUDV 1R FDVR GRV FRQYrQLRV D &RPSDQKLD
Pagamentos de dividendos
–
(2.300)
sim demonstrados:
DSOLFDDWDEHODFRQWUDWXDOGHSUHoRV'HIRUPDJHUDODVQRWDV¿VFDLVVmRHPLWLGDVTXDQGR
6DOGR¿QDO
4.500
8.692
2016
2015
(a) Em 31 de dezembro de 2015 a reserva legal atingiu o limite de 20% do capital social.
o convênio aprova a remessa de procedimentos enviada previamente para análise. Os IRRF
41
64
Por esse motivo, não há constituição para 2015. 15. Receitas: A reconciliação entre as
valores dos serviços prestados para os quais o faturamento ainda não foi autorizado são ISSQN
894
532
vendas brutas e a receita líquida é como segue:
2016
2015
reconhecidos como “Receitas a faturar”. E 3URYLVmR SDUD GHYHGRUHV GXYLGRVRV É IRPJ/CSLL corrente
1.323
860
Tratamentos Quimioterápicos
73.304
57.552
1.391
793
prática da Companhia constituir provisão para créditos de liquidação duvidosa com base PIS/COFINS faturamento
Receita Bruta
73.304
57.552
21
46
QDDXVrQFLDGHH[SHFWDWLYDGHUHFHELPHQWRGRVFOLHQWHVTXHYLDGHUHJUDVHUiGH¿QLGD Retenções federais
,PSRVWRVVREUHYHQGDVHRXWUDVGHGXo}HV
10
6
GHDFRUGRFRPRSUD]RGHYHQFLPHQWRGRFUpGLWRGHYHQGRVHJXLUDVUHJUDVGH¿QLGDVSHOD Outros
PIS sobre vendas
(476)
(374)
Total
3.680
2.301
política interna da Companhia. Créditos em disputa judicial com o cliente/operadora de
COFINS sobre vendas
(2.199)
(1.727)
14 Patrimônio líquido: (a) Capital social: O capital social da Companhia, totalmente
saúde serão provisionados de acordo com a chave de êxito do processo judicial estimada
ISS sobre vendas
(2.944)
(2.302)
VXEVFULWR H LQWHJUDOL]DGR p GH 5 UHSUHVHQWDGR SRU GR]H PLOK}HV
(6.030)
(354)
pelo departamento jurídico ou terceiros. Em caso de crédito contra devedor declarado novecentos e trinta e seis mil) de ações ordinárias nominativas, sem valor nominal. Em 31 Provisão e baixa de glosas
(11.649)
(4.757)
falido ou pessoa jurídica declarada concordatária, esses são provisionados integralmente de dezembro de 2016 e 2015, o quadro acionário é composto por:
Receita
líquida
61.655
52.795
pelo valor do crédito deduzido por eventuais garantias reais oferecidas pelo devedor.
2016
A receita bruta inclui receitas a faturar que referem-se a serviços prestados, porém não
Capital
Capital
Ações
A caracterização da glosa ocorre no momento do recebimento dos créditos. Uma vez
faturados junto às operadoras de saúde. Estes serviços são reconhecidos no resultado
Social
Votante 2UGLQiULDV
LGHQWL¿FDGD D JORVD HVWD p DQDOLVDGD H FDVR LQGHYLGD p SURWRFRODGR XP UHFXUVR MXQWR
com base no estágio de conclusão do serviço na data de apresentação das demonstrações
Oncoclínicas
Salvador
S.A.
6.921
53,50%
6.920.760
a operadora de saúde para o recebimento do crédito. O prazo para recebimentos dos
¿QDQFHLUDVVHQGRVXDFRQWUDSDUWLGDUHJLVWUDGDQRFRQWDVDUHFHEHUGHFOLHQWHV
Aderson da Silva Araújo
388
3,00%
388.080
recursos varia de acordo com a operadora, mas inicia-se a partir do momento em que
'HVSHVDVSRUQDWXUH]D
2016
2015
Bruno Pacheco Pereira
906
7,00%
905.520
(Reapresentado
o recurso é protocolado. Devido a natureza da glosa, o critério para o provisionamento Carolina Luisa Cardoso Militao
388
3,00%
388.080
(Nota 2.17))
GHVVDGHYHUiVHJXLUDVUHJUDVGH¿QLGDVSHODSROtWLFDLQWHUQDGD&RPSDQKLD'HVVDIRUPD Erika Oliveira de Miranda Coelho
388
3,00%
388.080
Despesas de pessoal
(5.760)
(4.319)
R VDOGR GH FRQWDV D UHFHEHU GH FOLHQWHV LQFOXL YDORUHV YHQFLGRV H JORVDGRV QR ¿QDO GR Felipe da Silva Marinho
129
1,00%
129.360
Despesas com serviços de terceiros
(1.286)
(1.489)
1.294
10,00% 1.293.600
exercício para os quais a administração não constituiu provisão para créditos de liquidação Rosa Arcuri Vasconcelos
Aluguel de imóveis e condomínio
(935)
(588)
1.294
10,00% 1.293.600
GXYLGRVD$DGPLQLVWUDomRHQWHQGHTXHQmRKRXYHPXGDQoDVLJQL¿FDWLYDQDH[SHFWDWLYDGH Marcelo Ramos Tejo Salgado
CSO- Rateio de despesas
(2.176)
(577)
259
2,00%
258.720
recebimento e que tais valores são considerados recuperáveis. 4. Caixa e equivalentes Carla Rameri Alexandre Silva de Azevedo
Despesa com infraestrutura
(259)
(171)
Lorena Costa Correa
65
0,50%
64.680
de caixa:
Depreciação e amortização
(584)
(250)
Rafael Caires Alvino de Lima
129
1,00%
129.360
2016
2015
Despesas c/Viagens
(211)
(2.389)
775
6,00%
776.160
Eriberto de Queiroz Marques Junior
Caixa e bancos
211
231
Outras despesas
(1.342)
(1.109)
12.936
100% 12.936.000
$SOLFDo}HV¿QDQFHLUDV
3.909
1.783
(12.553)
(10.892)
2015
4.120
2.014
(11.687)
(9.489)
Capital
Capital
Ações
(866)
(1.403)
$V DSOLFDo}HV ¿QDQFHLUDV HVWmR UHSUHVHQWDGDV VXEVWDQFLDOPHQWH SRU DSOLFDo}HV HP
Social
Votante 2UGLQiULDV
(12.553)
(10.892)
&HUWL¿FDGRVGH'HSyVLWRV%DQFiULRV &'%V FRPUHQGLPHQWRVHTXLYDOHQWHVjVWD[DVGR Oncoclínicas Salvador S.A.
535
53,50%
535.000
5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
2016
2015
30
3,00%
30.000
&HUWL¿FDGRGH'HSyVLWR,QWHUEDQFiULR &', FRPOLTXLGH]LPHGLDWD5. CRQWDVDUHFHEHU Aderson da Silva Araújo
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
Bruno Pacheco Pereira
70
7,00%
70.000
de clientes:
5HQGLPHQWRGHDSOLFDomR¿QDQFHLUD
131
173
30
3,00%
30.000
2016
2015 Carolina Luisa Cardoso Militao
Desconto obtidos
14
93
Erika Oliveira de Miranda Coelho
30
3,00%
30.000
(Reapresentado
Juros ativos
4
1
Felipe da Silva Marinho
10
1,00%
10.000
5HFHLWDV¿QDQFHLUDV
149
267
(Nota 2.17)) Rosa Arcuri Vasconcelos
100
10,00%
100.000
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
Clientes
7.958
8.363 Marcelo Ramos Tejo Salgado
100
10,00%
100.000
IOF
(32)
(27)
Receitas a faturar
21.380
13.810 Carla Rameri Alexandre Silva de Azevedo
20
2,00%
20.000
Variação cambial
–
(187)
5
0,50%
5.000
Provisão para créditos de liquidação duvidosa e glosas
(6.766)
(4.484) Lorena Costa Correa
Tarifas bancárias
(17)
–
10
1,00%
10.000
(239)
(2.447) Rafael Caires Alvino de Lima
Adiantamento de clientes
2XWUDVGHVSHVDV¿QDQFHLUDV
(22)
(16)
60
6,00%
60.000
22.333
15.242 Eriberto de Queiroz Marques Junior
'HVSHVDV¿QDQFHLUDV
(71)
(230)
1.000
100% 1.000.000
78
37
As contas a receber de clientes são denominadas em reais e referem-se, substancialmente, E 'LVWULEXLomRGHUHVXOWDGR Conforme descrito no estatuto social, dos resultados apu- 5HVXOWDGR¿QDQFHLUR
Medicamentos