DOEPE 28/02/2018 - Pág. 29 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
Recife, 28 de fevereiro de 2018
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Ano XCV • NÀ 38 - 29
...continuação - Companhia Excelsior de Seguros
10. Créditos tributários e previdenciários – Títulos e créditos a
receber – Ativo circulante
31/12/2017 31/12/2016
PIS / COFINS
58.811
81.521
Impostos sobre diferenças temporárias
Contribuição Social
293.334
95.679
535.168
Imposto de Renda
347.632
699.777
712.368
12. Custos de aquisição diferidos – Ativo circulante
31/12/2016
31/12/2017
Danos
7.573.293
7.861.838
Pessoas
211
400
77.661
Cosseguro aceito
38.037
7.611.541
7.939.899
O custo de aquisição diferido registrado pela Seguradora refere-se,
exclusivamente, às comissões. O prazo médio para o diferimento
das comissões é de, aproximadamente, 10 meses.
11. Outros créditos – Títulos e créditos a receber – Ativo circulante
31/12/2017 31/12/2016
Adiantamentos a funcionários
7.432
Adiantamentos de viagens
177.374
30.000
Bloqueios judiciais por conta do
Convênio DPVAT (*)
6.757.504 10.066.383
30.595
Outros adiantamentos
122.564
7.057.442 10.134.410
13. Depósitos judiciais e fiscais – Títulos e créditos a receber –
Realizável a longo prazo
31/12/2016
31/12/2017
Depósitos - causas tributárias
648.401
648.401
Depósitos - causas trabalhistas
82.093
82.093
730.494
730.494
14. Investimentos
31/12/2017
31/12/2016
Outros Investimentos
150.977
(*) Este valor é reembolsado posteriormente pela Seguradora Obras de Arte
150.977
Líder DPVAT.
150.977
150.977
15. Imobilizado
Terrenos
Edificações
Equipamentos de informática
Máquinas, móveis e utensílios
Veículos
Imobilizações em curso
Outras imobilizações
Taxa de
depreciação
4%
20%
10%
20%
10%
Saldos em
31/12/2016
160.000
603.320
238.196
415.186
97.814
127.714
1.642.230
Adições
146.034
96.193
314.725
1.799.423
64.367
2.420.742
Baixas
(51.790)
(4.797)
(99.275)
(13.299)
(169.161)
Depreciação
(93.964)
(236.782)
(117.733)
(51.242)
(499.721)
Saldos em
31/12/2017
160.000
509.356
95.658
388.849
262.022
1.799.423
178.782
3.394.090
16. Intangível
Saldos em
Saldos em
Taxa de
31/12/16
Adições
Baixas
Amortização
31/12/17
amortização
Software
20%
128.317
51.726
(10.886)
169.157
Referem-se a gastos com implantação de sistema corporativo de gestão, com objetivo de aprimorar os processos operacionais e os serviços prestados pela Seguradora Líder do Convênio DPVAT.
17. Obrigações a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante
31/12/2017 31/12/2016
Fornecedores
356.602
651.109
Dividendos (*)
1.909.348
4.828.827
Outras contas a pagar
428.662
771.767
2.694.612
6.251.703
(*) A Seguradora espera liquidar a totalidade até o final do próximo
semestre.
18. Impostos e encargos sociais a recolher – Contas a pagar Passivo Circulante
31/12/2017 31/12/2016
Imp. de renda retido de funcion. a recolher 176.158
97.861
Imp. de renda retido de terceiros a recolher 35.190
71.590
Imposto retido sobre serviços a recolher
70.456
32.952
Impostos sobre operaç. financ. a recolher 1.797.295
1.267.154
289.195
239.180
Contribuições previdenciárias a recolher
FGTS a recolher
68.146
61.643
Outros impostos e enc. sociais a recolher
78.164
67.711
2.514.604
1.838.091
19. Encargos trabalhistas - Contas a pagar - Passivo Circulante
31/12/2017 31/12/2016
Provisão para férias
672.138
651.791
Encargos sobre prov. p/ férias e 13º salário 226.489
401.577
898.627
1.053.368
20. Impostos e contribuições – Contas a pagar - Passivo Circulante
31/12/2017 31/12/2016
IRPJ a recolher
25.061
CSLL a recolher
20.049
COFINS a recolher
401.296
427.951
PIS / PASEP a recolher
65.210
58.227
511.616
486.178
21. Outras contas a pagar - Contas a pagar - Passivo Circulante
e Não Circulante
31/12/2017 31/12/2016
Circulante
Prêmio de resseguro
306
Comissões a pagar
253.940
306
253.940
Não circulante
Refere-se a multa administrativa aplicada pela Superintendência
de Seguros Privados – SUSEP, que está em processo de discussão.
22. Corretores de seguros e resseguros – Débitos de operacões
com seguros e resseguro – Passivo circulante: Saldo formado
por valores a pagar a corretores relativos ao período do risco a decorrer.
23. Depósitos de Terceiros – Passivo circulante
31/12/2017
Cobrança antecipada de prêmios
684
Prêmios e emolumentos recebidos
42.775
Outros depósitos
34.517
77.976
31/12/2016
9.866
12.171
380.911
402.948
24. Provisões técnicas – Seguros – Passivo circulante
31/12/2017 31/12/2016
Provisão para prêmios não
ganhos - Danos
39.066.385 42.973.616
Provisão para prêmios não
ganhos - Pessoas
2.589
4.276
39.068.974 42.977.892
Provisão de sinistros a liquidar - Danos 106.301.740 87.489.062
Prov. de sinistros a liquidar - Pessoas
149.255
265
106.450.995 87.489.327
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados - Danos
84.035.404 67.879.220
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados - Pessoas
52.767
39.318
84.088.171 67.918.538
Provisão de despesas relacionadas
- PDR - Danos
2.738.228
2.343.769
Provisão de despesas relacionadas
- PDR - Pessoas
7.552
6.521
2.745.780
2.350.290
Outras provisões
368.244
470.721
232.722.164 201.206.768
Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Empresarial
Riscos de Engenharia
Riscos Diversos
Riscos Nomeados e Operacionais
Resp. Civil Riscos Ambientais
Resp. Civil Geral
Resp. Civil Profissional
DPVAT
Garantia Obrigações Privadas
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Garantia Segur. Setor Privado
Habitacional – Prestamista
Habitacional Demais Coberturas
Habitacional Fora do S.F.H.
Agrícola sem cobertura do FESR
Florestas s/ cobertura do FESR
Benfeit. e Prod. Agropecuários
Penhor Rural Inst.Fin.Privada
Penhor Rural Inst.Fin.Pública
RCF - Aeronáuticos
Aeronáuticos (casco)
Resp. Civil Hangar
RETA
Pessoas
Acidentes Pessoais
Vida
Total
Pessoas
Acidentes Pessoais
Vida
Total
Provisão para prêmios não ganhos
Saldo em
31/12/2015
Seguros
35.106.848
Cosseguro aceito
6.465.476
Transferência de Carteira
5.160.830
Total
46.733.154
Provisão para
prêmios não
ganhos
Provisão
sinistros a
liquidar
Provisão de
Provisão de
Sinistros ocorridos
despesas
mas não avisados relacionadas PDR
336.887
17.693.808
3.410.459
1.068.264
136.805
792.457
6.768.081
79.662
1.277
881.149
49.662
29.562
2.807.505
30.734
893.547
7
298.885
3.336.748
279.665
171.221
39.066.385
99.523
10.827.157
73.451
1.591.792
5.023
280.562
11.236.824
8.626.588
3
392.060
979.873
36.700.538
16.019.951
1.509.709
6.456.972
1.314.780
15.308
2.323.320
991.828
3.767
3.355.569
2.266.419
1.186.709
44.014
106.301.740
25.125
828.714
50.317
32.569
729.395
56.978.649
127.469
22.112.104
1.415.676
824.195
665.953
2.809
242.429
84.035.404
10.543
214.702
111
70.926
121
9.682
224.356
1.576
12.193
275.815
563.535
614.158
123.947
349.577
35.687
369
52.332
63.415
218
227
67.757
26.736
20.245
2.738.228
368.244
368.244
757
1.832
2.589
2
149.253
149.255
52.767
52.767
7.552
7.552
-
39.068.974
106.450.995
84.088.171
2.745.780
368.244
Outras
Provisões
Provisão
sinistros a
liquidar
Provisão de
Sinistros ocorridos
mas não avisados
Provisão de
despesas
relacionadas PDR
Outras
Provisões6
470.549
18.087.571
4.512.522
1.231.715
123.186
905.578
6.812.614
64.386
3.511
780.698
25.679
50.508
1.963.639
77.003
2.094.653
12.408
271.581
4.980.770
304.869
200.176
42.973.616
102.967
9.299.298
4.600
1.026.447
5.000
426.121
6.525.421
12.324.555
111.980
490.666
1.952.820
23.012.374
14.108.833
1.504.130
9.192.006
879.926
12.634
3.404.196
1.432.383
5.068
(74.099)
1.183.821
463.323
94.592
87.489.062
21.440
649.543
41.541
23.679
381.904
48.567.600
22.092
5.079
13.267.557
726.101
2.661.678
620.952
530.241
6.463
52
300.316
52.982
67.879.220
5.202
238.490
111
70.538
120
9.842
202.328
1.558
11.936
43.856
557.144
580.081
93.054
268.378
35.640
368
56.799
54.083
218
224
81.556
12.000
20.243
2.343.769
470.721
470.721
2.454
1.822
4.276
42.977.892
265
265
87.489.327
39.318
39.318
67.918.538
6.521
6.521
2.350.290
470.721
Constituição
355.463.678
79.434.625
41.150.884
476.049.187
Reversão
(356.694.717)
(79.464.390)
(43.645.342)
(479.804.449)
Saldo em
31/12/2016
33.875.809
6.435.711
2.666.372
42.977.892
Constituição
362.998.595
56.861.609
18.598.110
438.458.314
Reversão
(362.286.637)
(59.663.860)
(20.416.735)
(442.367.232)
Saldo em
31/12/2017
34.587.767
3.633.460
847.747
39.068.974
Saldo em
31/12/2015
Constituição
Reversão
Saldo em
31/12/2016
Constituição
Reversão
Saldo em
31/12/2017
54.049.475
41.307.031
1.121.920
-
428.180.394
16.048.824
3.256.872
22.251.848
(448.270.881)
(10.662.218)
(2.665.584)
(17.128.619)
33.958.988
46.693.637
1.713.208
5.123.229
136.765.308
16.609.693
4.503.244
16.489.005
(127.552.888)
(16.650.035)
(1.702.965)
(9.648.684)
43.171.408
46.653.295
4.513.487
11.963.550
96.478.426
19.011
469.756.949
(18.746)
(478.746.048)
265
87.489.327
879.525
175.246.775
(730.535)
(156.285.107)
149.255
106.450.995
Provisão de sinistros ocorridos mas não avisados
Saldo em
31/12/2015
Constituição
Danos
64.642.010
149.736.646
Pessoas
67.641
203.701
Total
64.709.651
149.940.347
Reversão
(146.499.436)
(232.024)
(146.731.460)
Saldo em
31/12/2016
67.879.220
39.318
67.918.538
Constituição
27.495.668
13.449
27.509.117
Reversão
(11.339.484)
(11.339.484)
Saldo em
31/12/2017
84.035.404
52.767
84.088.171
Constituição
Reversão
Saldo em
31/12/2016
Constituição
Reversão
Saldo em
31/12/2017
8.750.325
3.151.089
1.456.511
153.140
(10.689.154)
(2.321.633)
(1.775.898)
(118.622)
929.240
862.727
464.793
87.009
3.680.396
923.511
616
129.947
(3.490.056)
(705.947)
(144.008)
1.119.580
1.080.291
465.409
72.948
5.575
946
13.517.586
(14.905.307)
5.575
946
2.350.290
1.031
4.735.501
(4.340.011)
6.606
946
2.745.780
Constituição
465.373
Reversão
(319.151)
Saldo em
31/12/2016
470.721
Constituição
355.465
Reversão
(457.942)
Saldo em
31/12/2017
368.244
Provisão de sinistros a liquidar
Danos
Seguros Administrativos
Judiciais
Cosseguro Aceiro
IBNER
Pessoas
IBNER
Total
Provisão de despesas relacionadas – PDR
Saldo em
31/12/2015
Danos
Direto
2.868.069
Judicial
33.271
IBNR
784.180
Cosseguro Aceito
52.491
Pessoas
Direto
IBNR
Total
3.738.011
Outras provisões
Administrativa
Composição das provisões técnicas por ramo:
Exercício findo em 31 de dezembro de 2017
Exercício findo em 31 de dezembro de 2016
Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Empresarial
Riscos de Engenharia
Riscos Diversos
Riscos Nomeados e Operacionais
Resp. Civil Riscos Ambientais
Resp. Civil Geral
Resp. Civil Profissional
DPVAT
Garantia Obrigações Privadas
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Garantia Segur. Setor Privado
Habitacional– Prestamista
Habitacional Demais Coberturas
Habitacional Fora do S.F.H.
Agrícola sem cobertura do FESR
Florestas s/ cobertura do FESR
Benfeit. e Prod. Agropecuários
Penhor Rural Inst.Fin.Privada
Penhor Rural Inst.Fin.Pública
RCF - Aeronáuticos
Aeronáuticos (casco)
Resp. Civil Hangar
RETA
Provisão para
prêmios não
ganhos
Saldo em
31/12/2015
324.499
31/12/2017
Provisões Técnicas
232.722.164
Exclusões
Provisões técnicas - resseguros
Provisão de prêmios não ganhos
(4.571.537)
Provisão de sinistros a liquidar
(52.487.615)
Prov. de sinistros ocorridos mas ñ avisados (1.783.710)
Provisões de despesas relacionadas - PDR (895.032)
Custo de aquisições diferido
(1.505.916)
Provisões de consórcios DPVAT
(65.973.480)
Direitos creditórios
(10.702.406)
(137.919.696)
Provisões técnicas a serem garantidas
94.802.468
31/12/2016 Remotas
201.206.768 Total
(9.168.512)
(36.546.261)
(975.106)
(938.042)
(2.264.241)
(61.362.876)
(8.738.188)
(119.993.226)
81.213.542
748
1.020
153.213.182
165.843.706
31/12/2016
Valor
Reclamado
23.972.900
106.183.720
40.270.275
170.426.895
Valor
Provisionado
7.450.629
37.578.572
1.664.436
46.693.637
Remotas
Quantidade de
Processos
29
31/12/2017
Valor
Reclamado
6.345.038
Valor
Provisionado
-
Remotas
Quantidade de
Processos
18
31/12/2016
Valor
Reclamado
881.023
Valor
Provisionado
-
Quantidade de
Processos
Prováveis
613
Possíveis
2.721
Remotas
567
Total
3.901
(b) Causas Trabalhistas
5.332.297
39.550.780
Garantia das provisões técnicas
Depósitos bancários a prazo
Títulos públicos
Fundos de investimentos
Ações
Letras Financeiras
Debêntures
Imóveis
31/12/2017 31/12/2016
302.259
2.338.573
72.566.615 59.245.877
82.286.467 74.973.649
7.225.388
4.858.738
3.743.106 12.729.942
3.529.273
3.417.182
594.339
169.653.108 158.158.300
25. Provisões judiciais
(a) Causas cíveis: Referem-se basicamente à estimativa global de perdas com ações relacionadas a sinistros decorrentes do curso normal das
operações, cujos valores estão sendo discutidos judicialmente pela seguradora. Os valores provisionados estão classificados na conta “provisão de sinistros a liquidar – passivo circulante”.
31/12/2017
Quantidade de
Valor
Valor
Reclamado
Provisionado
Processos
Prováveis
75
1.757.700
28.606.033
Possíveis
197
10.872.824
5.612.450
26. Patrimônio Líquido. a) Capital social: O capital social da Seguradora em 31 de dezembro de 2017, totalmente integralizado, é de
R$35.411.945 (igual valor em 31 de dezembro de 2016), constituído por
4.292.137.419 (quantidade igual em 31 de dezembro de 2016) ações ordinárias nominativas, sem valor nominal, da seguinte forma:
Acionista
Excelsior Participações S/A.
Outros
Total
Quantidade de ações
4.275.849.602
16.287.817
4.292.137.419
%
99,62%
0,38%
100%
b) Dividendos: É assegurada a distribuição de dividendos mínimos obrigatórios, anualmente, correspondentes a 25% do lucro líquido ajustado.
c) Ajustes de exercícios anteriores: Refere-se a participação dos colaboradores nos lucros relativos ao exercício de 2016 não provisionados
tempestivamente.
continua...