DOEPE 11/05/2018 - Pág. 18 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
18 - Ano XCV• NÀ 86
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 11 de maio de 2018
ESTALEIRO ATLÂNTICO SUL S.A.
CNPJ/MF nº 07.699.082/0001-53
Relatório da Administração
Prezados Senhores: A Administração do Estaleiro Atlântico Sul S.A., em conformidade com as disposições legais e estatutárias, submete à apreciação de Vossas Senhorias o Relatório Anual das Demonstrações Financeiras, referente ao exercício social encerrado em
31 de Dezembro de 2017, incluindo o Relatório dos Auditores Independentes.
Balanços Patrimoniais em 31 de Dezembro de 2017
(Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
Controladora
2017
2017
2016
Ativos
Ativos Circulantes
Caixa e equivalentes de caixa
4
103.495
317.135
103.559
317.498
Contas a receber
5
429.146
354.376
429.146
354.376
Estoques
6
219.765
253.434
203.579
253.434
Impostos a recuperar
7
19.219
21.211
19.219
21.211
Despesas antecipadas
8
11.590
5.108
11.590
5.108
Encargos financeiros BNDES
9
16.825
24.187
16.825
24.187
Outros créditos
Total dos ativos circulantes
1.440
525
1.440
525
801.480
975.976
785.358
976.339
63.540
58.849
63.540
58.849
Ativos não Circulantes
Investimento temporário
10
Estoques
6
142.479
141.337
142.479
141.337
Impostos a recuperar
7
121.556
114.430
121.556
114.430
Despesas antecipadas
8
5.348
9.044
5.347
9.044
Encargos financeiros BNDES
9
4.964
1.043
4.964
1.043
9.485
13.056
9.485
13.056
703
703
703
703
Outros créditos
Ativos mantidos para venda
Nota
explicativa
Consolidado
2016
Passivos e Patrimônio Líquido
Passivos Circulantes
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Debêntures
Obrigações trabalhistas e encargos a pagar
Impostos a recolher
Adiantamentos de clientes
Contas a pagar - Transpetro
Outras contas a pagar
Total dos passivos circulantes
Passivos não Circulantes
Fornecedores
Empréstimos e financiamentos
Debêntures
Adiantamentos de clientes
Provisão para riscos fiscais, trabalhistas, cíveis e ambientais
Contas a pagar - Transpetro
Partes relacionadas
Total dos passivos não circulantes
Patrimônio Líquido
Capital social
Prejuízos acumulados
Ajuste acumulado de conversão
Investimentos em empresas controladas
12
839.805
826.065
–
–
Imobilizado
13
1.745.421
2.177.086
1.745.421
2.177.110
Intangível
14
17.980
21.818
17.980
21.818
Total dos ativos não circulantes
2.951.281
3.363.431
2.111.475
2.537.390
Total dos Ativos
3.752.761
4.339.407 2.896.833 3.513.729 Total dos Passivos e Patrimônio Líquido
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Demonstrações do Resultado para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2017
(Em milhares de reais - R$, exceto prejuízo por ação básico e diluído - Em reais)
Nota Controladora Controladora Consolidado
explicativa
2017
2016
2017
Receita da construção naval
5 e 24
918.203
669.958
918.203
Custo da construção naval
25
(669.730)
(593.644)
(669.730)
Lucro Bruto
5
248.473
76.314
248.473
Receitas (Despesas) Operacionais
Despesas gerais e administrativas
(197.120)
(158.551)
(197.120)
Depreciação e amortização
(15.660)
(15.559)
(15.668)
Resultado de equivalência patrimonial
12
1.338
243.521
–
Provisão para valor recuperável
de ativos (impairment)
13
(395.000)
–
(395.000)
Outras receitas operacionais - líquidas
47.012
(64.865)
69.579
(559.430)
4.546
(538.209)
Total
25
Lucro (Prejuízo) Operacional antes do
Resultado Financeiro e Impostos sobre o Lucro
(310.957)
80.860
(289.736)
Resultado Financeiro
Receitas financeiras
17.656
43.450
17.662
Despesas financeiras
(171.233)
(209.803)
(171.243)
Variação cambial líquida
(1.581)
23.238
(22.798)
(155.158)
(143.115)
(176.379)
Total
26
Prejuízo do Exercício
(466.115)
(62.255)
(466.115)
Prejuízo Básico e Diluído por Ação
2.24 e 23
(0,01)
(0,00)
(0,01)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
Consolidado
2016
669.958
(587.210)
82.748
(161.563)
(15.580)
–
–
7.418
(169.725)
Controladora
2017
2016
Geração do valor adicionado
Receitas
Receitas de construção naval
5
918.203
669.958
50.277
13.174
Outras receitas
Total das receitas
968.480
683.132
Insumos e serviços adquiridos de terceiros
Custo dos produtos, das mercadorias e dos serviços vendidos
(363.966) (322.898)
Materiais, energia, serviços de terceiros e outros
(144.402) (151.774)
Reversão de provisão para contingência
–
(6.509)
Provisão para perdas de créditos
–
(6.211)
Efeito encerramento contratos Transpetro Navios 16 ao 22
–
(68.238)
Realização da provisão para contratos onerosos
–
22.178
(395.000)
–
Ajuste ao valor recuperável de ativos
65.112
149.680
Valor (consumido) adicionado bruto
(59.529)
(61.929)
Depreciação e amortização
25
5.583
87.751
Valor adicionado produzido pela Companhia
Valor adicionado recebido em transferência
Resultado de equivalência patrimonial
12
1.338
243.521
34.225
80.542
Receitas financeiras e variação cambial ativa
26
35.563
324.063
Total do valor adicionado recebido em transferência
41.146
411.814
Valor adicionado gerado
Distribuição do valor adicionado
Pessoal
Remuneração direta
188.768
151.095
Benefícios
76.812
49.004
FGTS
12.766
11.782
Outros
14.086
13.819
Impostos, taxas e contribuições
Federais
17.457
15.297
Estaduais
1.055
932
Municipais
6
13
Remuneração de capitais de terceiros
Juros e variação cambial
179.741
211.100
Aluguéis
10.090
6.941
Outras
6.480
14.086
Remuneração de capitais próprios
(466.115)
(62.255)
Prejuízo do exercício
41.146
411.814
Valor adicionado consumido
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
16
17
18
19
20
5
22
119.494
499.023
101.162
25.249
1.334
526
16.157
1.462
764.407
156.103
429.874
76.287
24.025
1.444
4.539
–
1.341
693.613
159.226
499.023
101.162
25.249
1.334
526
16.157
1.460
804.137
324.163
429.874
76.287
24.025
1.444
4.539
–
1.342
861.673
16
17
18
15
21
22
15
14.893
1.255.251
62.686
993.738
26.946
127.881
50.627
2.532.022
20.282
1.379.829
125.173
993.738
26.946
139.154
50.627
2.735.749
112.973
1.255.251
62.686
–
26.946
127.881
50.627
1.636.364
20.282
1.379.829
125.173
–
26.946
139.154
50.627
1.742.011
23
1.735.681
(1.386.887)
107.538
456.332
3.752.761
1.735.681
(920.772)
95.136
910.045
4.339.407
1.735.681
(1.386.887)
107.538
456.332
2.896.833
1.735.681
(920.772)
95.136
910.045
3.513.729
12
Demonstrações do Resultado Abrangente para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2017
(Em milhares de reais - R$)
Controladora
Consolidado
Nota
explicativa
2017
2016
2017
2016
Prejuízo do Exercício
(466.115)
(62.255)
(122.999)
12.402
(122.999)
(453.713) (185.254)
Total do resultado abrangente do exercício
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
(453.713)
(185.254)
Ajustes de conversão de investimentos no exterior
12
(62.255)
12.402
Demonstrações dos Fluxos de Caixa para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2017
(Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
Controladora
2017
2016
Consolidado
2017
2016
Fluxo de Caixa das Atividades Operacionais
Ajustes para reconciliar o prejuízo do exercício
Variação cambial, líquida
Juros ativos e passivos, líquidos
Resultado de equivalência patrimonial
12
Provisão para riscos fiscais, trabalhistas, cíveis e ambientais
676.392
85.747
762.139
(363.959)
(144.410)
–
–
–
–
(395.000)
98.282
(59.553)
38.729
(323.180)
(151.781)
(6.509)
(6.211)
(68.238)
22.178
–
228.398
(61.949)
166.449
–
13.016
13.016
51.745
–
248.328
248.328
414.777
17.457
1.055
6
15.297
932
13
179.741
10.277
6.480
211.050
7.161
14.086
1.581
(23.238)
192.830
205.318
192.830
(1.338)
(243.521)
–
–
–
9.056
–
9.056
61.949
25
59.529
61.929
59.553
13
395.000
–
395.000
–
Valor residual das baixas do ativo imobilizado e intangível
13
26.704
13.885
26.704
13.892
Rerversão de provisões para contratos onerosos
5 e 25
–
(22.178)
–
(22.178)
220.679
(73.492)
222.041
170.056
Redução (aumento) nas contas do ativo
(77.504)
(128.770)
(77.504)
(128.770)
Estoques
32.527
77.699
32.527
72.817
Impostos a recuperar
(5.134)
7.842
(5.134)
7.842
Despesas antecipadas
(2.428)
(6.716)
(2.428)
(6.716)
2.656
(6.272)
2.656
(6.272)
Outros créditos
Aumento (redução) nas contas do passivo
(43.669)
(78.838)
(57.731)
(205.176)
Obrigações trabalhistas e encargos a pagar
Fornecedores
1.224
9.947
1.224
9.947
Impostos a recolher
(122)
62
(122)
62
(4.013)
(105.859)
(4.013)
(99.425)
Adiantamentos de clientes
Outras contas a pagar
Subtotal
121
138.352
121
138.352
124.337
(166.045)
111.637
(47.283)
(201.751)
(148.216)
(201.751)
(148.216)
(77.414)
(314.261)
(90.114)
(195.499)
(4.691)
(5.141)
(4.691)
(5.141)
–
(3.185)
–
–
(42.441)
(34.688)
(42.441)
(34.688)
Outros fluxos de caixa nas atividades operacionais
Caixa Líquido Aplicado nas Atividades Operacionais
Fluxo de Caixa das Atividades de Investimento
Aplicação em investimento temporário
12
Aumento de capital em controlada
Aplicações no imobilizado
13
Aplicações no intangível
14
(2.564)
(2.731)
(2.564)
(2.731)
(49.696)
(45.745)
(49.696)
(42.560)
Aumento de capital
–
1.050.000
–
1.050.000
Captações (reduções) de recursos com partes relacionadas
–
(334.373)
–
(334.373)
384.674
188.084
384.674
188.084
(471.204)
(366.375)
(471.204)
(366.375)
(86.530)
537.336
(86.530)
537.336
–
–
12.401
(122.999)
Caixa Líquido Aplicado nas Atividades de Investimento
Fluxo de Caixa das Atividades de Financiamento
Captações de financiamentos e empréstimos
Amortização de financiamentos e empréstimos
Caixa Líquido (Aplicado nas) Gerado pelas Atividades de Financiamento
(62.255)
414.777
(23.238)
Provisão para valor recuperável de ativos (impairment)
Juros pagos sobre empréstimos, financiamentos e debêntures
152.756
49.004
11.782
14.951
1.581
205.318
Depreciação e amortização
Contas a receber
918.203
83.448
1.001.651
(466.115)
51.745
(466.115)
Outros resultados abrangentes:
ao caixa aplicado nas atividades operacionais:
43.379
(209.753)
191.096
24.722
(62.255)
(0,00)
Consolidado
2017
2016
191.922
76.823
12.766
21.333
Consolidado
2017
2016
Prejuízo do exercício
(86.977)
Demonstrações do Valor Adicionado para o Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2017 (Informação Suplementar)
(Em milhares de reais - R$)
Nota
explicativa
Controladora
2017
2016
Efeito da variação cambial sobre o caixa e equivalentes de caixa
Aumento (Redução) do Saldo de Caixa e Equivalentes de Caixa
(213.640)
177.330
(213.939)
176.278
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício
317.135
139.805
317.498
141.220
Caixa e equivalentes de caixa no final do exercício
103.495
317.135
103.559
317.498
Aumento (Redução) do Saldo de Caixa e Equivalentes de Caixa
(213.640)
177.330
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras
(213.939)
176.278