DOEPE 29/02/2020 - Pág. 28 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
28 - Ano XCVII • NÀ 39
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 29 de fevereiro de 2020
...continuação - Companhia Excelsior de Seguros
(*) Se refere a valores a receber da Caixa Econômica Federal (“CEF”)
pelos sinistros habitacionais pagos pela Seguradora.
9. Ativos de resseguros e retrocessão – Provisões Técnicas –
Ativos circulante e não circulante
2019
2018
Circulante Ñ circulante Circulante
Prêmios de resseguros
diferidos - PPNG
13.309.700
- 7.565.481
Prêmios de resseguros
diferidos - RVNE
1.213.945
466.604
Sinistros administ. pendentes 31.528.858 4.878.742 52.661.228
Provisão para sinistros
ocorridos e não avisados
10.261.004
- 2.002.856
Provisão de despesas
relacionadas
227.602
- 1.161.992
56.541.109 4.878.742 63.858.161
10. Títulos e créditos a receber – Títulos e créditos a receber –
Ativo circulante
2019
2018
Valores a receber do FESA/FCVS (*)
- 1.519.965
Outros créditos a receber COINVALORES
15.632
Outros valores a receber
79.004
685.580
79.004 2.221.177
Impostos sobre diferenças temporárias
Contribuição Social
Imposto de Renda
1
492.215
33.101
593.354
40.984 1.129.494
12. Outros créditos – Títulos e créditos a receber – Ativo circulante
2019
2018
Adiantamentos a funcionários
66.733
Adiantamentos para viagens
123.568
72.498
Bloqueios judic. por conta do
Convênio DPVAT (*)
867.318 3.834.006
990.886 3.973.237
(*) Este valor é reembolsado posteriormente pela Seguradora Líder
DPVAT.
13. Custos de aquisição diferidos – Ativo circulante
2019
2018
Danos
7.135.493 6.963.653
Cosseguro aceito
12.950
23.594
7.148.443 6.987.247
O custo de aquisição diferido registrado pela Seguradora refere-se,
exclusivamente, às comissões. O prazo médio para o diferimento das
comissões é de, aproximadamente, 10 meses.
14. Investimentos
2019
2018
Participações societárias
161.827
161.827
Seguradora Líder
Outros investimentos
Obras de Arte
150.977
161.827
312.804
(*) Refere-se a taxa de administração sobre os sinistros habitacionais, citados na Nota Explicativa nº 8.
11. Créditos tributários e previdenciários – Títulos e créditos a receber – Ativo circulante
2019
2018
PIS / COFINS
7.882
43.925
15. Imobilizado
Taxa de
Saldos em
Saldos em
depreciação (% aa.)
2018
Adições
Baixas
Depreciação
2019
Terrenos
160.000
160.000
Edificações
4%
415.390
(104.943)
310.447
Equipamentos de informática
20%
202.853
363.819
(329.168)
(137.269)
100.235
Máquinas, móveis e utensílios
10%
198.577
43.730
(17.910)
(100.162)
124.235
Veículos
20%
196.450
53.253
(4.269)
(61.784)
183.650
Imobilizações em curso
4.547.214
2.323.449
(853.220)
6.017.443
Outras imobilizações
10%
185.372
3.344.755
(648)
3.529.479
5.905.856
6.129.006
(1.205.215)
(404.158)
10.425.489
16. Intangível
21. Corretores de seguros e resseguros
Taxa de amorti- Saldos em
Saldos em – Débitos operacionais com seguros e resseguros – Passivo cirzação (% a.a.)
2018
Adições
2019 culante
Software
20%
159.866
(90.545)
69.321
159.866
(90.545)
69.321 Saldo formado por valores a pagar a corretores relativos ao período
Referem-se a gastos com implantação de sistema corporativo de ges- do risco a decorrer.
tão, com objetivo de aprimorar os processos operacionais e os serviços prestados pela Seguradora Líder do Convênio DPVAT. O valor 22. Depósitos de terceiros – Passivo circulante
dos referidos gastos é rateado entre as seguradoras integrantes do
2019
2018
Consórcio DPVAT.
Cobrança antecipada de prêmios
2.782
26.472
17. Obrigações a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante Prêmios e emolumentos recebidos
145.631
96.961
2019
2018 Adiantamento para futuro aumento
4.560.000 4.560.000
Fornecedores
1.417.835 332.392 de capital - AFAC
14.193
18.288
Dividendos
260.390
2.820 Outros depósitos
4.722.606 4.701.721
Outras contas a pagar (*)
688.500 706.066
2.366.725 1.041.278
(*) Refere-se, basicamente, a honorários a pagar a diretoria.
23. Provisões técnicas – Seguros – Passivos circulante e não
18. Impostos e encargos sociais a recolher – Contas a pagar - circulante
2019
2018
Passivo Circulante
Circulante Não circulante
Circulante
2019
2018
Imposto de renda retido de funcion. a recolher 110.704
106.521 Provisão para prêmios
35.280.309
- 38.056.280
Imposto de renda retido de terceiros a recolher 58.639
79.600 não ganhos - Danos
Imposto retido sobre serviços a recolher
32.139
41.776 Provisão para prêmios
18.402
6.805
Impostos sobre operações financ. a recolher 1.335.238 1.520.441 não ganhos - Pessoas
35.298.711
- 38.063.085
Contribuições previdenciárias a recolher
252.189
277.881
FGTS a recolher
43.516
66.271 Provisão de sinistros a
83.538.880
11.843.511 113.080.524
Outros impostos e encargos sociais a recolher
69.272
61.993 liquidar - Danos
1.901.697 2.154.483 Provisão de sinistros a
99.371
87.242
19. Encargos trabalhistas - Contas a pagar - Passivo circulante liquidar - Pessoas
83.638.251
11.843.511 113.167.766
2019
2018
Provisão para férias
719.579 734.377 Provisão de sinistros
Encargos sobre provisão para férias
242.423 247.371 ocorridos mas não
101.975.850
- 101.887.335
962.002 981.748 avisados - Danos
20. Impostos e contribuições – Contas a pagar - Passivo circu- Provisão de sinistros
ocorridos mas não
lante
47.907
43.959
2019
2018 avisados - Pessoas
102.023.757
- 101.931.294
Imposto de Renda a recolher
184.565
Contribuicao Social a recolher
122.069
- Provisão de despesas
3.153.531
COFINS a recolher
266.734
311.205 relacion. - PDR - Danos 2.318.598
715.506
301.324
PIS/PASEP a recolher
42.439
44.539 Outras provisões
223.994.823
11.843.511 256.617.000
615.807 355.744
Composição das provisões técnicas por ramo:
Provisão para
Exercício findo em 31 de
prêmios não
dezembro de 2019 - Circulante
ganhos
Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Condomínio
Compreensivo Empresarial
Lucros Cessantes
Riscos de Engenharia
Riscos Diversos
Riscos Nomeados e Operacionais
Resp. Civil Riscos Ambientais
Resp. Civil Geral
Resp. Civil Profissional
DPVAT
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Garantia Segur. Setor Privado
Habitacional– Prestamista
Habitacional Demais Coberturas
Habitacional Fora do S.F.H.
Agrícola sem cobertura do FESR
Florestas s/ cobertura do FESR
Benfeit. e Prod. Agropecuários
Penhor Rural Inst.Fin.Privada
RCF - Aeronáuticos
Aeronáuticos (casco)
Resp. Civil Hangar
RETA
Pessoas
Auxílio Funeral
Acidentes Pessoais
Vida
Total
Provisão
sinistros a
liquidar
Provisão de
Provisão de
Sinistros ocorridos
despesas
mas não avisados relacionadas PDR
124.132
12.376.895
624.755
5.286.532
820.086
217.997
654.681
7.584.691
10.549
88
498
2.932.226
136.087
280.494
3.779.806
338.836
111.956
35.280.309
19.477
16.317.629
11.568
2.639.575
78.761
5.022
105.914
8.380.086
7.099.101
184.489
(23.046)
(20.952)
32.299.361
1.733.200
2.743.801
10.480.561
14.845
(23.530)
167.845
228.212
1.046.012
48.201
2.748
83.538.880
8.887
342.924
51.692
208.362
60.228
17.886
1.040.558
63.623.899
564
33.033.119
408.711
1.419.538
1.527.940
1.500
37.256
61.187
85.719
23.727
22.153
101.975.850
55.554
160
666.978
14.822
39.467
10.767
182.365
80
4.915
808
146.777
119.050
547.731
252.703
3.786
20.686
7.077
103.114
116.947
24.811
2.318.598
80
2.951
15.371
18.402
35.298.711
2.420
96.951
99.371
83.638.251
83
47.824
47.907
102.023.757
2.318.598
Outras
Provisões
715.506
715.506
Provisão de Exercício findo em 31 de
sinistros a liquidar dezembro de 2019 - Não circulante
Garantia Segur. Setor Privado
22.755 Habitacional– Prestamista
1 Habitacional Fora do S.F.H.
4.667.627 Agrícola sem cobertura do FESR
123.507 Benfeit. e Prod. Agropecuários
186.742 Penhor Rural Inst.Fin.Privada
1.366.996 RCF - Aeronáuticos
2 Aeronáuticos (casco)
172.709 Resp. Civil Hangar
766.761 Total
Exercício findo em 31 de
dezembro de 2019 - Não circulante
Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Condomínio
Compreensivo Empresarial
Riscos Diversos
Resp. Civil Geral
Resp. Civil Profissional
Garantia Obrigações Privadas
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Provisão de
sinistros a liquidar
696.341
24.745
724.612
435.384
637.442
287.734
1.534.292
195.860
1
11.843.511
Provisão para
prêmios não
ganhos
Provisão
sinistros a
liquidar
Provisão de
Sinistros ocorridos
mas não avisados
Provisão de
despesas
relacionadas PDR
Outras
Provisões
250.807
15.945.919
477.369
2.305.433
1.019.173
175.080
761.005
7.199.031
29.548
180
675.045
447.035
12.335
5.279.786
3.239
269.646
182.152
2.495.044
284.098
244.355
38.056.280
89.846
1
10.314.266
858.714
1.010.793
5.019
252.849
11.364.914
7.868.766
3
367.782
924.677
37.029.261
32.666.654
861.141
3.325.391
2.754.044
15.308
1.266.678
804.095
2.600
11.273
1.188.910
54.699
42.840
113.080.524
14.769
409.244
81.612
48.086
20.571
629.806
64.506.721
14.737
39.893
31.905.359
815.519
2.469.659
600.240
1.526
80.165
520
35.223
213.685
101.887.335
135.712
160
967.097
13.622
74.645
18.403
319.875
11.170
39.724
18.810
190.547
156.869
832.547
134.771
4.243
53.599
698
1.790
67.558
111.691
3.153.531
301.324
301.324
438
6.367
6.805
38.063.085
2.440
84.802
87.242
113.167.766
88
43.871
43.959
101.931.294
3.153.531
301.324
2017
Constituição
Reversão
2018
Constituição
Reversão
2019
34.585.178
3.633.460
847.747
479.999.168
40.833.693
4.767.763
(479.086.250)
(42.003.779)
(5.520.700)
35.498.096
2.463.374
94.810
388.100.142
54.848.852
144.534
(393.690.659)
(51.940.066)
(238.774)
29.907.579
5.372.160
570
2.589
39.068.974
43.108
525.643.732
(38.892)
(526.649.621)
6.805
38.063.085
102.969
443.196.497
(91.372)
(445.960.871)
18.402
35.298.711
Constituição
Reversão
2018
Constituição
Reversão
2019
139.864.991
5.612.268
2.399.731
6.746.387
1.846
(118.318.434)
(7.698.458)
(4.885.000)
(12.087.555)
(4.856.992)
64.717.965
44.567.105
2.028.218
6.622.382
(4.855.146)
239.118.807
9.377.503
3.204.039
16.240.736
44.784.175
(219.353.773)
(47.841.637)
(1.488.289)
(26.011.399)
(47.571.806)
84.482.999
6.102.971
3.743.968
(3.148.281)
(7.642.777)
305.834
154.931.057
(367.847)
(148.214.286)
87.242
113.167.766
265.398
312.990.658
(253.269)
(342.520.173)
99.371
83.638.251
Exercício findo em 31 de dezembro de 2018
Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Condomínio
Compreensivo Empresarial
Lucros Cessantes
Riscos de Engenharia
Riscos Diversos
Riscos Nomeados e Operacionais
Resp. Civil Riscos Ambientais
Resp. Civil Geral
Resp. Civil Profissional
DPVAT
Garantia Obrigações Privadas
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Garantia Segur. Setor Privado
Habitacional– Prestamista
Habitacional Demais Coberturas
Habitacional Fora do S.F.H.
Agrícola sem cobertura do FESR
Florestas s/ cobertura do FESR
Benfeit. e Prod. Agropecuários
Penhor Rural Inst.Fin.Privada
Penhor Rural Inst.Fin.Pública
RCF - Aeronáuticos
Aeronáuticos (casco)
Resp. Civil Hangar
RETA
Pessoas
Acidentes Pessoais
Vida
Total
Provisão para prêmios não ganhos
Danos
Seguros
Cosseguro aceito
Transferência de Carteira
Pessoas
Seguros
Total
Provisão de sinistros a liquidar – Circulante
2017
Danos
Seguros
43.171.408
Judiciais
46.653.295
Cosseguro aceito
4.513.487
IBNER
11.963.550
Recuperação Coesseguro Cedido
Pessoas
Administrativas
149.255
Total
106.450.995
Provisão de sinistros a liquidar – Não Circulante
Os valores registrados no passivo não circulante se referem a provisão de sinistros a liquidar com características preponderantemente judiciais.
Provisão de sinistros ocorridos mas não avisados
2017
Constituição
Reversão
2018 Constituição
Reversão
2019
Danos
84.035.404
68.486.910
(50.634.979) 101.887.335
19.128.689
(19.040.174) 101.975.850
Pessoas
52.767
73.157
(81.965)
43.959
18.479
(14.531)
47.907
Total
84.088.171
68.560.067
(50.716.944) 101.931.294
19.147.168
(19.054.705) 102.023.757
Provisão de despesas relacionadas – PDR
2017
Constituição
Reversão
2018 Constituição
Reversão
2019
Danos
Direto
1.119.580
9.110.189
(8.008.728)
2.221.041
8.149.837
(9.218.666)
1.152.212
Judicial
1.080.291
1.227.333
(1.935.035)
372.589
3.002.110
(3.196.018)
178.681
IBNR
465.409
627.518
(454.575)
638.352
1.027.511
(712.142)
953.721
Cosseguro Aceito
72.948
206.514
(263.863)
15.599
855.571
(790.224)
80.946
Recuperação Cosseguro Cedido
570
(94.620)
(94.050)
1.290.184
(1.243.097)
(46.962)
Pessoas
Direto
6.606
(6.606)
IBNR
946
(946)
Total
2.745.780
11.172.124
(10.764.373)
3.153.531
14.325.213
(15.160.147)
2.318.598
Outras provisões
Saldo em
Saldo em
Saldo em
2017
Constituição
Reversão
2018
Constituição
Reversão
2019
Administrativa - DPVAT
368.244
1.401.680
(1.468.600)
301.324
1.094.096
(679.914)
715.506
Provisões Técnicas
Exclusões
Provisões técnicas - resseguros
Provisão de prêmios não ganhos
Provisão de sinistros a liquidar
Provisão de sinistros ocorridos mas
não avisados
Provisões de despes. relacionadas - PDR
Custo de aquisições diferido
Provisões de consórcios DPVAT
Direitos creditórios
Provisões técnicas a serem garantidas
Garantia das provisões técnicas
Títulos públicos
Fundos de investimentos
- Ações
- Letras Financeiras
- Debêntures
715.506
2019
235.838.334
(7.212.766)
(31.528.858)
(10.261.004)
(227.602)
(2.907.185)
(71.438.505)
(11.480.775)
(135.056.695)
100.781.639
2019
180.577.452
499.509
181.076.961
2018 24. Provisões judiciais. (a) Causas cíveis: Referem-se basicamente
256.617.000 à estimativa global de perdas com ações relacionadas a sinistros decorrentes do curso normal das operações, cujos valores estão sendo
discutidos judicialmente pela seguradora. Os valores provisionados
(4.966.123) estão classificados nas contas “provisão de sinistros a liquidar – pas(52.661.228) sivos circulante e não circulante” e “provisões judiciais – outros débitos – passivo circulante”.
(6.407.590)
2019
(1.161.992)
Quantidade de
Valor
Valor
(113.553)
Processos
Reclamado
Provisionado
(72.676.811) Prováveis
51
3.336.426
4.650.762
(13.279.097) Possíveis
78
7.910.200
4.950.619
(151.266.394) Remotas
1.335
444.140.797
3.485.335
105.350.606 Total
1.464
455.387.423
13.086.716
2018
71.765.098
110.830.784
4.510.957
1.342.807
905.216
189.354.862
Prováveis
Possíveis
Remotas
Total
Quantidade de
Processos
57
86
234
377
2018
Valor
Reclamado
47.773.013
8.787.524
104.213.598
160.774.135
Valor
Provisionado
33.893.843
3.226.978
1.095.611
38.216.432
continua...