Pular para o conteúdo
Tribunal Processo
Tribunal Processo
  • Diários Oficiais
  • Justiça
  • Contato
  • Cadastre-se
Pesquisar por:

DOEPE - Recife, 19 de junho de 2020 - Página 19

  1. Página inicial  > 
« 19 »
DOEPE 19/06/2020 - Pág. 19 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 19/06/2020 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Recife, 19 de junho de 2020

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Ano XCVII • NÀ 113 - 19

Companhia Petroquímica de Pernambuco
CNPJ - 07.986.997/0001-40

Em 31 de dezembro de 2019, a Companhia possuía prejuízos ¿scais acumulados e base negativa de contribuição social de R$
3.248.000 (R$ 3.206.000 em 31 de dezembro de 2018).

2019
Libra

IENE

2018
Euro

USD

Libra

USD

23. INSTRUMENTOS FINANCEIROS
A Companhia mantém operações com instrumentos ¿nanceiros. A Administração desses instrumentos é efetuada por meio de
estratégias operacionais e controles internos, visando a assegurar sua liquidez e rentabilidade. A política de controle consiste em
acompanhamento permanente das condições contratadas “versus” condições vigentes no mercado.
a) Classi¿cação dos instrumentos ¿nanceiros
Os principais instrumentos ¿nanceiros da Companhia em aberto em cada data-base são os seguintes:
Instrumentos ¿nanceiros

Classi¿cação

Banco JP Morgan

-

-

-

4.552

-

Clientes

-

-

-

4.044

-

-

(9)

(347)

(5)

(19.067)

(4)

(23.039)

Fornecedores

-

As seguintes taxas de câmbio foram aplicadas durante o ano:
Taxa média

31/12/2019

31/12/2019

31/12/2018

Taxa ¿nal
31/12/2018

31/12/2019

31/12/2018

Caixa e equivalentes de caixa

Custo amortizado

124.503

71.032

EURO

4,41

-

4,53

Contas a receber de clientes

Custo amortizado

373.210

324.371

IENE

0,04

-

0,04

-

Outros créditos

Custo amortizado

52.927

35.972

US$

3,94

3,68

4,02

3,87

550.640

431.375

Libra

5,05

4,88

5,33

4,92

(121.891)

(195.019)

Fornecedores e outras contas a pagar

Custo amortizado

Valores a pagar de arrendamento

Custo amortizado

Total

(75.709)

-

(197.600)

(195.019)

353.040

236.356

As operações da Companhia estão sujeitas aos fatores de risco descrito a seguir:
b) Valor justo
Os valores justos dos ativos e passivos ¿nanceiros, juntamente com os valores contábeis apresentados nas demonstrações
¿nanceiras, são os seguintes:
Valor de referência

Valor justo

31/12/19

31/12/18

31/12/19

31/12/18

Caixa e equivalentes de caixa

124.503

71.032

124.503

71.032

Contas a receber de clientes

373.210

324.371

373.210

324.371

52.927

35.972

52.927

35.972

121.891

195.019

121.891

195.019

75.709

-

75.709

-

Outros créditos
Fornecedores e outras contas a pagar
Arrendamento mercantil operacional

-

Análise de sensibilidade
Para efeito de análise de sensibilidade a Companhia apresenta abaixo três cenários de variação do dólar norte-americano, que é
a exposição mais relevante e os respectivos resultados futuros que seriam gerados, são eles:
(I) Cenário provável e que é adotado pela Companhia: cotação do dólar norte-americano em R$ 4,03, em 31 de dezembro de 2019.
(II) Cenário possível: o cenário é construído considerando um aumento e uma redução de 25% na cotação do dólar norteamericano, passando para R$ 5,04 e R$ 3,02 respectivamente.
(III) Cenário remoto: a cotação do dólar norte-americano é elevada e reduzida em 50% da utilizada no cenário provável, passando
para R$ 6,05 e R$ 2,02, respectivamente.
31/12/2019
Variação positiva

Cenário possível

Transação

Taxa + 25%

Taxa + 50%

(19.213)

(38.427)

Fornecedores em US$
Variação negativa

Cenário remoto

Cenário possível

Transação

Cenário remoto

Taxa - 25%

Taxa - 50%

19.213

38.427

c) Risco de taxa de juros

Fornecedores em US$

Decorre da possibilidade de a Companhia sofrer ganhos ou perdas relativas às oscilações de taxas de juros incidentes sobre seus
ativos e passivos ¿nanceiros.
Na data das demonstrações ¿nanceiras, o per¿l dos instrumentos ¿nanceiros remunerados por juros da Companhia era:

e) Risco de crédito
É o risco de a contra parte de um negócio não cumprir uma obrigação prevista em um instrumento ¿nanceiro. Visando a minimizar
esse risco, a Companhia aplica seus excedentes de caixa em aplicações ¿nanceiras. Em relação às contas a receber de clientes,
parte de sua carteira é segurada, principalmente para clientes de exportação e, como abordado na nota explicativa nº 4.c), a
Companhia possui comitê de crédito atuante, com o objetivo de mitigar o risco no processo de concessão de crédito e cobrança.
A exposição máxima do risco de crédito na data das demonstrações ¿nanceiras foi:

31/12/2019

31/12/2018

31/12/2019

Instrumentos de taxa variável:
Ativos ¿nanceiros

105.394

41.046

Total

105.394

41.046

A composição da exposição da Companhia às taxas de juros variáveis foi a seguinte (base em valores nominais):
31/12/2019

31/12/2018

105.394

41.046

Aplicações ¿nanceiras:
Corrigidas pelo CDI

31/12/2018

Caixa e equivalente de caixa

124.503

71.032

Contas a receber de clientes

373.210

324.371

Total

497.713

395.403

f) Risco de liquidez
Baseia-se nas di¿culdades que a Companhia poderá encontrar para cumprir com suas obrigações associadas aos seus passivos
¿nanceiros. Para minimizar tais riscos, a Companhia prevê se é necessária a utilização de linhas de crédito para gerenciar níveis
adequados de compromissos assumidos de curto e longo prazos.
A seguir, estão as maturidades contratuais de ativos e passivos ¿nanceiros, incluindo pagamentos de juros estimados:

As seguintes taxas foram aplicadas durante o ano:
Taxa média (%)

CDI

Taxa ¿nal (%)

Ativos ¿nanceiros não derivativos

31/12/19

31/12/18

31/12/19

31/12/18

5,94

6,48

5,96

6,42

Análise de sensibilidade
No contexto atual, a Companhia julga que os seus resultados estão suscetíveis a sofrer variações signi¿cativas apenas para
os instrumentos ¿nanceiros vinculados ao CDI, em função das oscilações observadas nos últimos trimestres e pelo cenário
econômico atual e projetado do País. Cabe ressaltar que a Administração não contrata instrumentos ¿nanceiros para eliminar sua
exposição aos riscos de taxa de juros.
Assim, a Companhia apresenta abaixo três cenários de variação do CDI e os respectivos resultados futuros que seriam gerados,
são eles:
(I) Cenário provável e que é adotado pela Companhia: taxa do CDI em 5,96%, em 31 de dezembro de 2019.
(II) Cenário possível: o cenário é construído considerando um aumento de 25% na taxa do CDI, passando para 7,45%.
(III) Cenário remoto: neste cenário, a cotação do CDI é elevada em 50% das utilizadas no cenário provável, passando a 8,94%,
respectivamente:

Valor contábil

Transação
Aplicação ¿nanceira em CDI

Cenário

Cenário

possível

remoto

Variação + 25%

Clientes
Outros créditos

Passivos ¿nanceiros não derivativos

373.210

373.210

52.927

52.927

52.927

426.137

426.137

426.137

Valor contábil

Fluxo de caixa
contratual

373.210

6 meses

31 de dezembro de 2019
Fornecedores

87.162

87.162

Outras contas a pagar

34.729

34.729

34.729

Arrendamento Mercantil Operacional

75.709

75.709

75.709

197.600

197.600

197.600

228.537

228.537

228.537

Líquido

87.162

24. COBERTURA DE SEGUROS

Variação + 50%
1.692

6 meses

31 de dezembro de 2019

31/12/2019
Variação positiva

Fluxo de caixa
contratual

3.383

A cobertura de seguros de responsabilidade civil é de US$ 125.000 e a cobertura do Seguro All Risk cobre até US$ 400.000
(Complexo) por evento, com vigência até 01 de setembro de 2020.

d) Risco de taxa de câmbio
25. SUBVENÇÕES E ASSISTÊNCIAS GOVERNAMENTAIS
Decorre da possibilidade de oscilações de taxas de câmbio das moedas estrangeiras utilizadas pela Companhia nas vendas
e aquisição de matérias-primas ou serviços. É válido ressaltar que suas operações vinculadas em dólar possuem um hedge
natural, devido ao fato do produto de suas vendas serem baseados também em dólar. A Administração não contrata instrumentos
¿nanceiros para eliminar sua exposição aos riscos de câmbio.
A exposição da Companhia em moeda estrangeira foi a seguinte (base em milhares de valores nominais):

As subvenções governamentais não são reconhecidas até que exista segurança razoável de que a Companhia irá atender
às condições relacionadas e de que as subvenções serão recebidas. As subvenções governamentais são reconhecidas
sistematicamente no resultado durante os períodos nos quais a Companhia reconhece como despesas os correspondentes custos
que as subvenções pretendem compensar.

  • O que procura?
  • Palavras mais buscadas
    123 Milhas Alexandre de Moraes Baixada Fluminense Belo Horizonte Brasília Caixa Econômica Federal Campinas Ceará crime Distrito Federal Eduardo Cunha Empresário Fortaleza Gilmar Mendes INSS Jair Bolsonaro Justiça Lava Jato mdb Minas Gerais Odebrecht Operação Lava Jato PCC Petrobras PL PM PMDB Polícia Polícia Civil Polícia Federal Porto Alegre PP preso prisão PSB PSD PSDB PT PTB Ribeirão Preto Rio Grande do Sul São Paulo Sérgio Cabral Vereador  Rio de Janeiro
  • Categorias
    • Artigos
    • Brasil
    • Celebridades
    • Cotidiano
    • Criminal
    • Criptomoedas
    • Destaques
    • Economia
    • Entretenimento
    • Esporte
    • Esportes
    • Famosos
    • Geral
    • Investimentos
    • Justiça
    • Música
    • Noticia
    • Notícias
    • Novidades
    • Operação
    • Polêmica
    • Polícia
    • Política
    • Saúde
    • TV
O que procura?
Categorias
Artigos Brasil Celebridades Cotidiano Criminal Criptomoedas Destaques Economia Entretenimento Esporte Esportes Famosos Geral Investimentos Justiça Música Noticia Notícias Novidades Operação Polêmica Polícia Política Saúde TV
Agenda
julho 2025
D S T Q Q S S
 12345
6789101112
13141516171819
20212223242526
2728293031  
« mar    
Copyright © 2025 Tribunal Processo