DOEPE 27/03/2021 - Pág. 24 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco
24 - Ano XCVIII • NÀ 60
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 27 de março de 2021
PAULISTA PRAIA HOTEL S/A CNPJ 00.338.915/0001-01
RELATÓRIO DA DIRETORIA: SRS. ACIONISTAS, CUMPRINDO DETERMINAÇÕES LEGAIS E ESTATUTÁRIAS, SUBMETEMOS A APRECIAÇÃO AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS, REFERENTE AO EXERCÍCIO FINDO 31/12/2020
BALANÇOS PATRIMONIAIS ENCERRADOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 - EM MILHARES DE REAIS
ATIVO
31/12/2019
31/12/2020
ATIVO CIRCULANTE
NOTAS
17.666
19.194
CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA
785
3.576
Caixa
136
48
Banco
155
69
Aplicações Financeira
494
3.459
DIREITOS REALIZÁVEIS
16.881
15.618
Clientes
4
7.357
6.904
Adiantamento a funcionários
335
240
Impostos a recuperar
5
4.534
4.301
Adiantamento terceiros
1.740
497
Estoques
6
1.654
1.432
Outras contas a receber
175
2.130
114
Despesas do exercício seguinte
1.086
ATIVO NÃO CIRCULANTE
327.269
332.655
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
3.278
4.567
Créditos em Contencioso
1.093
1.046
Aplicações financeiras
176
232
Créditos para investimentos futuros
7
1.856
1.842
Outros créditos
153
1.447
112.364
INVESTIMENTOS
8
109.293
106.109
111.084
3.184
1.280
IMOBILIZADO TANGÍVEL
9
213.557
214.883
841
BENS INTANGÍVEIS
10
1.141
TOTAL DO ATIVO
344.935
351.849
PASSIVO
31/12/2019
31/12/2020
PASSIVO CIRCULANTE
NOTAS
56.196
51.964
Fornecedores
4.451
3.785
Instituições Financeiras
11
30.909
29.978
Impostos e Contribuições
2.515
4.462
Salários a Pagar
705
607
Provisão Trabalhista
2.818
1.745
Outros Débitos
380
279
11.108
Recebimento Antecipados
14.418
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
58.226
70.558
Financiamento Bancário
11
44.606
53.946
Provisão para Contigências
14
3
3
Outras Contas a pagar
2.018
1.954
Prov.p/I.Renda e CSLL
s/Reavaliação de Ativos
15
11.599
11.402
3.253
Impostos e Contribuições
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
230.513
229.327
Capital Social
113.784
113.784
Reserva de Reavaliação
139.344
137.738
(22.195)
Resultados Acumulados
(22.615)
TOTAL DO PASSIVO
344.935
351.849
(As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2020 - EM MILHARES DE REAIS
31/12/2019
RECEITA BRUTA
NOTAS
92.523
77.662
14.861
DEDUÇÕES DAS VENDAS
(8.049)
Impostos e Contribuições
(8.049)
RECEITA LÍQUIDA
17
84.474
Custo dos Serviços e Vendas Mercadorias
(45.034)
Custo das Mercadorias e Serviços
(40.425)
Depreciação/Amortização
(4.609)
Lucro Bruto
39.440
DESPESAS E RECEITAS OPERACIONAIS
(29.804)
Despesas com Vendas
(4.214)
Despesas Administrativas
(31.250)
Outras Receitas Operacionais
5.110
Depreciação/Amortização
(209)
Resultado da EquIvalência Patrimonial
759
RESULTADO FINANCEIRO
(7.605)
Despesas Financeiras
(9.884)
Receitas Financeiras
2.279
RESULTADO OPERACIONAL
2.031
PROVISÃO P/IRPJ E CSLL
12
(267)
RESULTADO NÃO OPERACIONAL
Resultado Líquido da Alinienação do Imobilizado
RESULTADO LIQUIDO DO PERÍODO
1.764
(As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
31/12/2020
55.695
47.079
8.616
(4.900)
(4.900)
50.795
(33.931)
(29.228)
(4.703)
16.864
(17.091)
(3.181)
(24.009)
2.292
(181)
7.988
(9.978)
(10.043)
65
(10.205)
10.048
10.048
(157)
DEMONSTRATIVO DOS FLUXOS DE CAIXA - MÉTODO INDIRETO
EM MILHARES DE REAIS
31/12/2020
31/12/2019
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO
1.764
(157)
AJUSTE PARA RECONCILIAR O LUCRO
LÍQUIDO COM CAIXA LÍQUIDO
APLICADO/OBTIDO NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Depreciação e amortização
4.818
4.884
Resultado na venda imobilizado-liquido
(10.048)
Resultado Equivalência Patrimonial
(759)
Total
5.823
AUMENTO/DIMINUIÇÃO DAS CONTAS DOS GRUPOS DO
ATIVO E PASSIVO CIRCULANTE:
Contas a receber de clientes
(2.307)
Impostos a recuperar
(3.265)
Adiantamento a funcionários
(41)
Adiantamento a fornecedores
(435)
Estoques
(92)
Despesas antecipadas
(294)
Outros creditos do ativo curto e longo prazo
220
Fornecedores
699
Instituições financeiras
3.404
Impostos, taxas e contribuições
252
Recebimentos antecipados
(1.336)
Outros débitos/contas a pagar- curto e longo prazo
222
Total aumento contas do circulante
(2.973)
CAIXA LÍQ. APLICADO DAS/NAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS
2.850
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Aquisição de ativo investimentos
(21)
Dividendos a receber
Aquisição de ativo imobilizado
(6.827)
Aquisição de ativo intangível
(199)
Baixa ativo
5
Recebimentos por venda de imobilizado
CAIXA LÍQ. OBTIDO NAS/DAS ATIVIDADES
DE INVESTIMENTOS
(7.042)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Empréstimos tomados com instituições financeiras
3.747
Operação com empresas ligadas
Outros fluxos de caixa de financiamento
170
CAIXA LÍQ. OBTIDO NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS 3.917
DIMINUIÇÃO LÍQUIDA NO CAIXA E CAIXA EQUIVALENTES
(275)
Caixa e caixas equivalentes no início do período
1.059
Caixa e caixas equivalentes no fim do período
784
( As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PERÍODO DE 01/01/2019 A 31/12/2020 EM MILHARES DE REAIS
RESERVA DE CAPITAL
OUTROS
RESERVA
RESULTADOS
RETENÇÃO
RESULTADOS
ESPECIFICAÇÕES
CAPITAL REALIZADO
INCENT.FISCAL
LEGAL
ABRANGENTES
LUCROS
ACUMULADOS
SALDO EM 01/01/2019
113.784
0
0
140.949
0
-24.957
REALIZAÇÃO DEPRECIAÇÃO
-577
577
REALIZAÇÃO IR E CS SOBRE RESERVAS
196
RESERVA DE REAVALIAÇÃO EM COLIGADA
-1.225
RESULTADO DO EXERCICIO
1.764
COMP. PREJUÍZOS FISCAIS COM INCENTIVOS
306
INCENTIVOS FISCAIS
-306
SALDO EM 31/12/2019
113.784
0
0
139.344
0
-22.615
SALDO EM 01/01/2020
113.784
0
0
139.344
0
-22.615
REALIZAÇÃO DEPRECIAÇÃO
-577
577
REALIZAÇÃO IR E CS SOBRE RESERVAS
196
RESERVA DE REAVALIAÇÃO EM COLIGADA
-1.225
RESULTADO DO EXERCICIO
-157
SALDO EM 31/12/2020
113.784
0
0
137.738
0
-22.195
(As notas explicativas integram as demonstrações contábeis)
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
DE 31 DE DEZEMBRO DE 2020
Em milhares de Reais
NOTA 1. CONTEXTO OPERACIONAL PAULISTA PRAIA HOTEL S.A. tem por objeto social a exploração econômica do ramo de hotéis
e restaurantes, de conformidade com as normas da SUDENE, EMBRATUR, CNTUR e demais órgãos competentes, administração de
hotéis, bem como serviços de lavanderia e tinturaria, podendo, ainda, participar de outras companhias. Parágrafo único - A companhia
também poderá: I. Promover a incorporação, desenvolvimento, planejamento e exploração econômica de empreendimentos imobiliários
nos ramos de negócios, lazer e turismo. II. Investir na aquisição ou construção de imóveis, tais como, mas não se limitando a, terrenos,
casas, apartamentos, para exploração própria ou venda, em áreas urbanas ou rurais destinados a turismo. III. Locar, administrar ou terceirizar, espaço em bem imóvel para guarda de veículos automotores. NOTA 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES
CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas com observância aos Princípios de Contabilidade emanados da Lei nº
6.404/76 - Lei das Sociedades por Ações, incluindo as novas alterações introduzidas pela Lei nº 11.638, de 28/dez./07. NOTA 3.
DESCRIÇÃO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS a) ATIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES I)
Aplicações Financeiras de Liquidez imediata e não imediata. Estão demonstradas pelos valores aplicados, incluindo os rendimentos
incorridos até a data do balanço. II) Clientes são avaliados pelo seu valor líquido de realização. III) Os impostos a recuperar são
registrados pelo regime de competência de acordo com as operações realizadas e demonstrada no ativo circulante. IV) Estoques são
demonstrados ao custo médio das compras inferior aos custos de reposição ou aos valores de realização e são representados por alimentos, bebidas e almoxarifado. V) Os créditos em contencioso estão representados por depósitos judiciais registrados ao valor efetivamente depositado judicialmente, assim como outros créditos com clientes registrados pelo seu valor original. VI) Os demais ativos são
apresentados ao valor de custos ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos, as variações monetárias auferidas. VII)
A Empresa adotou as mesmas políticas contábeis nos exercícios apresentadas nestas demonstrações. b) INVESTIMENTOS
Investimentos em coligadas e controladas são contabilizados inicialmente pelo seu custo incluído seus gastos com a transação bem
como suas variações patrimoniais contabilizadas pelo método da equivalência patrimonial. A Empresa possui também investimentos em
imóveis para fins de locação. c) IMOBILIZADO Os Hotéis estão valorados com suas respectivas reavaliações, realizadas quando legalmente permitidas e seus demais bens do imobilizado estão registrados pelo custo histórico, deduzidos de depreciação acumuladas e
perda por redução do valor recuperável. A depreciação dos ativos inicia-se quando estão prontos para uso e calculado com base na vida
útil estimada de cada ativo, pelo método linear, de modo que o valor do custo menos o valor residual após sua vida útil seja integralmente baixado (exceto para terrenos e imobilizações em andamento que não sofrem depreciação). A vida útil estimada, os valores
residuais e os métodos de depreciação são revisados ao final de cada balanço patrimonial. O efeito de quaisquer mudanças nas estimativas contábeis é apresentado prospectivamente. As taxas anuais de depreciação estão mencionadas na nota explicativa nº 9. A
Empresa efetuou Reavaliação de bens do ativo imobilizado registrada no exercício de 30 de outubro de 2006 e por isso não adotou a
revisão dos custos históricos dos bens do ativo imobilizado permitido pela adoção inicial do "custo atribuído" (deemed cost), conforme
"ICPC 10 - Interpretação sobre a Aplicação Inicial ao Ativo e à Propriedade de Investimentos dos Pronunciamentos Técnicos CPCs 27,
37 e 43", para registro do saldo inicial do ativo imobilizado na adoção inicial do CPC 27 Ativo imobilizado, para a rubrica de terrenos. Os
bens do ativo imobilizado são avaliados anualmente para identificar evidências de perdas não recuperáveis, ou, ainda, sempre que eventos ou alterações significativas nas circunstâncias indicarem que o valor contábil pode não ser recuperável. d) INTANGÍVEL
Demonstrado por gastos na aquisição de software. e) PASSIVOS CIRCULANTES E NÃO CIRCULANTES i) Provisão para imposto de
renda e contribuição social Os encargos tributários são calculados na base da legislação fiscal vigente, com alíquota de imposto de renda
de 15%, acrescido do adicional de 10% e 9% de contribuição social sobre o lucro. ii) Os demais passivos são demonstrados por valores
conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias incorridos. f)
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Os saldos registrados neste grupo estão apresentados de acordo com os princípios contábeis e critérios estabelecidos no Estatuto Social da Companhia, Lei nº 11.638/07 e demais normas legais de forma a demonstrar a situação de Patrimônio
Líquido da Companhia em 31 de dezembro de 2020. g) O sistema de resultado reconhece as receitas, os custos e as despesas
Apropriados de acordo com o regime de competência, adotando critérios adequados aos Princípios Contábeis, Estatuto Social, Lei nº
11.638/07 e Normas Fiscais e Tributarias. NOTA 4. CLIENTES O saldo a receber da carteira de clientes no valor de R$ 6.904 está
representado por uma carteira com prazo de vencimento inferior a 30 dias não oferecendo riscos a administração da empresa. Como
crédito em contencioso existe um saldo de R$ 746 Julgado como procedente em 1º instância. NOTA 5. IMPOSTOS A RECUPERAR No
corrente exercício a empresa fez a habilitação do crédito junto a Receita Federal do Brasil com fins de utilização do mesmo através da
PERDCOMP. O crédito tributário refere-se exclusão do Pis/Cofins na base do ICMS conforme ação judicial Nrº 2006.83.00.014407-3
calculado sobre o período de 2006/2017, no valor total de R$ 4.034 demais creditos R$ 265 da operação. NOTA 6. ESTOQUES Os estoques são mensurados pelo custo médio de aquisição e estão representados por alimentos, bebidas e produtos processado e preparados por uma central de alimentos, que são transferidos para as unidades conforme suas utilizações. Conforme Saldo expresso em
milhares de Reais em 31/12/2019, Alimentos e bebidas R$ 1.193 mil e Almoxarifado R$ 461 num total de R$ 1.654 e Saldo em
31/12/2020 de Alimentos e bebidas R$ 1.041 e Almoxarifado 391 num total de R$ 1.432. NOTA 7. CREDITOS PARA INVESTIMENTOS
FUTUROS O saldo de R$ 1.842, refere-se ao investimento na PHCM Hotéis Caruaru Ltda., conforme participação de 50% do capital
social. NOTA 8. INVESTIMENTOS O investimento em empresa controlada está avaliado pelo método da equivalência patrimonial,
(7.988)
(13.309)
453
233
94
1.243
222
973
(1.955)
(666)
(930)
1.947
(3.310)
(1.273)
(2.969)
(16.278)
1.031
1.805
(5.799)
(111)
(1.084)
11.988
7.830
9.340
1.899
11.239
2.791
785
3.576
TOTAL
229.776
0
196
-1.225
1.764
306
-306
230.512
230.512
0
196
-1.225
-157
229.327
reconhecida no resultado do exercício como receita operacional conforme elementos e valores constantes demonstrados no quadro a
seguir:
Em milhares de Reais
COMPANHIA
PHCM
PONTESTUR
TOTAL
TOTAL
AGROPECUÁRIA
HOTÉIS
AGÊNCIA
2020
2019
DO
CARUARU
DE VIAGENS
ARAME S/A
LTDA.
E TUR.LTDA
CAPITAL SOCIAL EM R$ (1)
139.651
3.091
1.463
-Quantidade de ações/quotas possuídas
21.236
1.232
1.462
PATRIMÔNIO LÍQIDO EM R$ (1)
248.114
1.778
112
DADOS REF. A PARTICIPAÇÃO
- Percentual de participação
44,84%
39,85%
99,97%
- Valor contábil do investimento
102.761
728
1.815
105.304
105.750
- Valor do investimento ajustado
109.439
709
112
110.260
105.285
- Equivalência patrimonial
8.483
-19
-1.703
6.761
-465
- Dividendos
-1.805
-1.805
0
- Realização da reserva
-1.224
-1.224
-1.224
- Ágio a realizar
823
0
823
823
- Variação de percentual
1.224
1.224
1.224
SALDOS DOS INVESTIMENTOS
110.262
709
112
111.083
106.108
A empresa detém investimos em salas comerciais e com o advento da Pandemia alienou parte no valor de R$ 1.904
Investimentos em imóveis .........................................
R$
1.280
R$ 3.184
TOTAL DOS INVESTIMENTOS ................................
R$ 112.364
R$ 109.292
NOTA 9. IMOBILIZADO Demonstrado ao custo corrigido monetariamente até 1995. Está representado pelo valor de custo e deduzido
da depreciação. A depreciação é calculada pelo método linear cujas taxas aplicadas variam de 1,33% a 20% a.a., e leva em
consideração a vida útil-econômica dos bens, segundo parâmetros estabelecidos pela legislação tributaria brasileira.
Em milhares de Reais
TERRENOS
EDIFIMOVEIS
MÁQUIOUTROS
DEPRETOTAL
CAÇÕES
NAS
CIAÇÃO
E
E
UTENEQUIPASÍLIOS
MENTOS
SALDO 2018
97.708
175.076
24.452
14.501
4.213
-104.823
211.127
ADIÇÕES
3.399
1.549
1.725
158
-4.391
2.440
ALIENAÇÕES
-4
-12
6
-10
TRANSFERÊNCIAS
0
TAXA DEPRECIAÇÃO
1,33%
10%
10%
20%
SALDO 2019
97.708
178.471
26.001
16.226
4.359
-109.208
213.557
ADIÇÕES
2.565
948
1.900
386
-4.473
1.326
ALIENAÇÕES
-36
36
0
TRANSFERÊNCIAS
0
TAXA DEPRECIAÇÃO
1,33%
10%
10%
20%
SALDO 2020
97.708
181.036
26.949
18.126
4.709
-113.645
214.883
Reavaliação de bens do imobilizado A empresa em 30/11/2006 realizou Reavaliação de bens do imobilizado para os grupos de bens:
Terrenos e construções civis, totalizando em R$ 150.591. O resultado da avaliação foi contabilizado diretamente no Patrimônio líquido,
em conta específica de Reserva de Reavaliação liquida da provisão sobre tributos diferidos: Em 31 de dezembro de 2020 o saldo liquido das Reavaliações são de R$ 137.738 correspondente ao valor da Reserva de Reavaliação a Realizar e saldo de provisão sobre os
tributos diferidos. Depreciação Em conformidade com a Resolução CFC nº 1.177/09 - Ativo imobilizado, a vida útil de um ativo deve ser
revisada pelo menos ao final de cada exercício e, se as expectativas diferem das estimativas anteriores, a mudança deve ser
reconhecida prospectivamente. No exercício de 2020 a Administração efetuou revisão da vida útil para fixar as taxas de depreciação que
estão sendo adotadas. Perda do Valor Recuperável (impairment) A Empresa realizou a análise dos indicativos de "impairment" estabelecidos pela Resolução CFC nº 1.292/10 - Redução ao valor recuperável de ativos e CPC 01, e não identificou indícios de que seu
ativo imobilizado estivesse registrado acima de seu valor de realização. NOTA 10. BENS INTANGÍVEIS Estão representados pelo valor
de custo deduzido pela amortização, segundo parâmetros estabelecidos pela legislação tributária brasileira, com saldos: para Software
R$ 2.332 e outros R$ 913 com amortização de R$ 2.104 no ano de 2019 e com saldos: para Software R$ 2.443 e outros R$ 913 com
amortização R$ 2.515 no ano de 2020. NOTA 11. INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Os empréstimos e financiamentos de curto e de longo
prazo de 2020, estão demonstrados no quadro a seguir: