DOEPE 24/02/2017 - Pág. 40 - Poder Executivo - Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 24/02/2017 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

40 - Ano XCIV• NÀ 39

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

Recife, 24 de fevereiro de 2017

...continuação - Companhia Excelsior de Seguros
9. Títulos e Créditos a Receber – Títulos e Créditos a Receber –
Ativo Circulante
31/12/2016 31/12/2015
Valores a receber do FESA/FCVS (a)
122.337
122.337
Outros créditos a receber FENASEG
485.775
Outros créditos a receber COINVALORES 750.413
134.396
Outros créditos a receber FESR
1.543.209
Outros valores a receber
145.527
328.267
1.018.277
2.613.984
(a) A administração não espera perdas relevantes sobre este crédito.
10.Créditos tributários e previdenciários – Títulos e Créditos a
Receber – Ativo Circulante
31/12/2016 31/12/2015
PIS / COFINS
81.522
81.522
Impostos sobre diferenças temporárias
Contribuição Social
95.679
1.570.590
Imposto de Renda
535.167
2.365.166
712.368
4.017.278
11.Outros Créditos – Títulos e Créditos a Receber – Ativo circulante
31/12/2016 31/12/2015
Adiantamentos a funcionários
7.432
Adiantamentos para viagens
30.000
143.233
Bloqueios judiciais por conta
do Convênio DPVAT (a)
10.066.383 16.308.710
Outros adiantamentos
30.595
10.134.410 16.451.943

(a) Este valor é reembolsado posteriormente pela Seguradora Líder
DPVAT.
12. Custos de aquisição diferidos – Ativo circulante
31/12/2015
31/12/2016
Danos
7.861.838
8.556.044
Pessoas
400
517
Cosseguro aceito
77.661
99.334
7.939.899
8.655.895
O custo de aquisição diferido registrado pela Companhia refere-se,
exclusivamente, às comissões. O prazo médio para o diferimento
das comissões é de, aproximadamente, 10 meses.
13. Depósitos judiciais e fiscais – Títulos e Créditos a Receber
– Realizável a Longo Prazo
31/12/2016
31/12/2015
Depósitos - causas tributárias
648.401
648.401
Depósitos - causas trabalhistas
82.093
82.093
730.494
730.494
14. Investimentos
31/12/2016
31/12/2015
Imóveis destinados à renda
Edif. Rural (Conv. Dpvat)
1.211.002
Outros Investimentos
Obras de Arte
150.977
150.977
150.977
1.361.979
Durante o exercício em referência, a Companhia decidiu alienar os
imóveis alugados a terceiros. A operação foi realizada junto a pessoa ligada e de acordo com condições de mercado, conforme julgamento da Administração.

15. Imobilizado

Terrenos
Edificações
Equip. de informática
Máq., móv. e utensílios
Veículos
Outras imobilizações

Taxa de
depreciação
4%
20%
10%
20%
10%

Saldos em
31/12/2015
160.000
698.567
380.259
516.467
135.790
126.858
2.017.941

Taxa de
amortização
20%

Saldos em
31/12/15
81.245

Adições
122.475
12.552
2.945
13.567
151.539

Baixas
(51.792)
(2.038)
(12.711)
(66.541)

Depreciação
(95.247)
(212.746)
(113.833)
(38.883)
(460.709)

16. Intangível

Softwares

Referem-se a gastos com implantação de sistema corporativo de
gestão, com objetivo de aprimorar os processos operacionais e os
serviços prestados pela Seguradora Líder do Convênio DPVAT.
17. Obrigações a pagar – Contas a pagar – Passivo circulante
31/12/2016
31/12/2015
Fornecedores
651.109
483.359
Dividendos (a)
4.828.827
4.082.675
Outras contas a pagar (b)
771.767
103.841
6.251.703
4.669.875
(a) A Companhia espera liquidar a totalidade até o final do próximo
semestre. (b) Refere-se, basicamente, a honorários, remunerações,
gratificações e obrigações a pagar junto ao convênio DPVAT.
18. Impostos e encargos sociais a recolher – Contas a pagar Passivo Circulante
31/12/2016
31/12/2015
IR retido de funcionários a recolher
97.861
91.619
IR retido de terceiros a recolher
71.590
90.806
Imposto retido sobre serviços a recolher
32.952
14.804
Impost. sobre opera. financ. a recolher 1.267.154
1.515.252
Contribuições previdenciárias a recolher 239.180
254.538
FGTS a recolher
61.643
58.676
Outros impostos e encargos
sociais a recolher
67.711
73.887
1.838.091
2.099.582
19. Encargos trabalhistas - Contas a pagar - Passivo Circulante
31/12/2016
31/12/2015
Provisão para férias
651.791
597.161
Encargos sobre provisão para férias
401.577
204.228
1.053.368
801.389
20. Impostos e contribuições – Contas a pagar - Passivo Circulante
31/12/2015
31/12/2016
COFINS a recolher
427.951
521.743
PIS / PASEP a recolher
58.227
59.568
486.178
581.311
21. Outras contas a pagar - Contas a pagar - Passivo circulante
e não circulante

Adições
55.057

Baixas
-

Amortização
(7.985)

Circulante

Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Empresarial
Riscos de Engenharia
Riscos Diversos
Riscos Nomeados e Operacionais
Resp. Civil Riscos Ambientais
Resp. Civil Geral
Resp. Civil Profissional
DPVAT
Garantia Obrigações Privadas
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Garantia Segur. Setor Privado
Habitacional Demais Coberturas
Habitacional– Prestamista
Habitacional Fora do S.F.H.
Agrícola sem cobertura do FESR
Pecuário sem cobertura do FESR
Florestas s/ cobertura do FESR
Benfeit. e Prod. Agropecuários
Penhor Rural Inst.Fin.Privada
Penhor Rural Inst.Fin.Pública
RCF - Aeronáuticos
Aeronáuticos (casco)
Saldos em Resp. Civil Hangar
31/12/2016 RETA
160.000
603.320 Pessoas
238.196 Acidentes Pessoais
415.186 Vida
97.814
127.714 Total
1.642.230 Provisão para prêmios não ganhos
Saldo em
31/12/2014
Saldos em
27.101.861
31/12/16 Seguros
7.867.438
128.317 Cosseguro aceito
Transferência de Carteira
26.525.304
Total
61.494.603
31/12/2015
Saldo em
95.112
31/12/2014
213.754

31/12/2016
253.940
4.727
253.940
313.593
Não Circulante: Refere-se a multa administrativa aplicada pela Superintendência de Seguros Privados – SUSEP, que está em processo de discussão.
22. Corretores de seguros e resseguros – Débitos operacionais
com seguros e resseguro – Passivo circulante. Saldo formado
por valores a pagar a corretores relativos ao período do risco a decorrer.
Comissões a pagar
Sinistros diretos administrativos a pagar
Sinistros diretos judiciais

23. Depósitos de Terceiros – Passivo circulante
31/12/2016 31/12/2015
Cobrança antecipada de prêmios
9.866
14.315
Prêmios e emolumentos recebidos
12.171
7.681
Outros depósitos
380.911
466.420
402.948
488.416
24. Provisões técnicas – Seguros – Passivo circulante
31/12/2016 31/12/2015
Provisão p/ prêmios ñ ganhos - Danos 42.973.616 46.729.499
Provis. p/ prêmios ñ ganhos - Pessoas
4.276
3.655
42.977.892 46.733.154
Provisão de sinist. a liquidar - Danos
87.489.062 96.261.421
Provisão de sinist. a liquidar - Pessoas
265
217.006
87.489.327 96.478.427
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados - Danos
67.879.220 64.642.010
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados - Pessoas
39.318
67.641
67.918.538 64.709.651
Prov. de desp. relacion. - PDR-Danos
2.343.769
3.738.011
Prov. de desp. relacio. - PDR-Pessoas
6.521
2.350.290
3.738.011
Outras provisões
470.721
324.499
201.206.768 211.983.742

Composição das provisões técnicas por ramo:

Danos
Compreensivo Residencial
Compreensivo Empresarial
Riscos de Engenharia
Riscos Diversos
Riscos Nomeados e Operacionais
Responsabilidade Civil Riscos Ambientais
Responsabilidade Civil Geral
Responsabilidade Civil Profissional
DPVAT
Garantia Obrigações Privadas
Garantia Obrigações Públicas
Garantia Segur. Setor Público
Garantia Segur. Setor Privado
Habitacional Demais Coberturas
Habitacional– Prestamista
Habitacional Fora do S.F.H.
Agrícola sem cobertura do FESR
Florestas s/ cobertura do FESR
Benfeit. e Produtps Agropecuários
Penhor Rural Inst.Fin.Privada
Penhor Rural Inst.Fin.Pública
RCF - Aeronáuticos
Aeronáuticos (casco)
Resp. Civil Hangar
RETA
Pessoas
Acidentes Pessoais
Vida
Total

Saldo em 31 de dezembro de 2016
Provisão de
Provisão de
Sinistros ocorridos
despesas
mas não avisados
relacionadas PDR

Provisão para
prêmios não
ganhos

Provisão
sinistros a
liquidar

470.549
18.087.571
4.512.522
1.231.715
123.186
905.578
6.812.614
64.386
3.511
25.679
780.698
50.508
1.963.639
77.003
2.094.653
12.408
271.581
4.980.770
304.869
200.176
42.973.616

102.967
9.299.298
4.600
1.026.447
5.000
426.121
6.525.421
12.324.555
111.980
490.666
1.952.820
23.012.374
1.504.130
14.108.833
9.192.006
879.926
12.634
3.404.196
1.432.383
5.068
(74.099)
1.183.821
463.323
94.592
87.489.062

21.440
649.543
41.541
23.679
381.904
48.567.600
22.092
5.079
726.101
13.267.557
2.661.678
620.952
530.241
6.463
52
300.316
52.982
67.879.220

5.202
238.490
111
70.538
120
9.842
202.328
1.558
11.936
43.856
557.144
93.054
580.081
268.378
35.640
368
56.799
54.083
218
224
81.556
12.000
20.243
2.343.769

470.721
470.721

2.454
1.822
4.276
42.977.892

265
265
87.489.327

39.318
39.318
67.918.538

6.521
6.521
2.350.290

470.721

Outras
Provisões

Provisão
sinistros a
liquidar

476.698
18.877.294
5.619.481
1.405.617
73.237
287.994
879.302
5.777.454
170.491
70.638
23.649
709.771
68.698
706.257
222.113
4.292.511
39.122
679.827
5.643.917
303.824
401.604
46.729.499

213.123
7.882.643
4.550
1.083.802
5.000
539.158
7.895.987
15.959.679
9
473.668
1.839.013
21.524.609
751.061
5.096.110
19.050.510
1.604.229
266.433
2.963.575
3.006.627
148.327
5.681.092
272.216
96.261.421

50.600
774.185
59.365
13.007
110.161
2.186.899
28.389.750
1.116.336
1.543.861
4.985.268
20.012.051
604.599
31.696
160.415
630.243
663.062
911
183.040
2.843.549
78.537
204.475
64.642.010

24.673
271.431
76.984
23.651
1.540.803
9
176.356
427.003
76.670
2.315
21.026
122.167
69.787
5.863
132.473
93.453
5
634.707
23.950
14.685
3.738.011

324.499

1.885
1.770
3.655
46.733.154

1
217.005
217.006
96.478.427

4.540
63.101
67.641
64.709.651

3.738.011

324.499

Constituição
356.014.081
96.776.884
101.840.623
554.631.588

Reversão
(348.009.094)
(98.178.846)
(123.205.097)
(569.393.037)

Constituição

Reversão

Saldo em
31/12/2015
35.106.848
6.465.476
5.160.830
46.733.154
Saldo em
31/12/2015

(270.662.298)
(3.361.352)
(2.707.499)
-

Outras
Provisões
324.499
-

Constituição
355.463.678
79.434.625
41.150.883
476.049.186

Reversão
(356.694.716)
(79.464.390)
(43.645.342)
(479.804.448)

Constituição

Reversão

Saldo em
31/12/2016
33.875.810
6.435.711
2.666.371
42.977.892
Saldo em
31/12/2016

54.049.475
41.307.031
1.121.921
-

428.180.394
16.048.824
3.256.872
22.251.848

(448.270.881)
(10.662.218)
(2.665.585)
(17.128.619)

33.958.988
46.693.637
1.713.208
5.123.229

(276.731.149)

96.478.427

19.011
469.756.949

(18.746)
(478.746.049)

265
87.489.327

Reversão
(260.333.940)
(217.091)
(260.551.031)

Saldo em
31/12/2015
64.642.010
67.641
64.709.651

Constituição
149.736.646
203.701
149.940.347

Reversão
(146.499.436)
(232.024)
(146.731.460)

Saldo em
31/12/2016
67.879.220
39.318
67.918.538

Constituição

Reversão

Saldo em
31/12/2015

Constituição

Reversão

Saldo em
31/12/2016

23.523.293
35.791
3.375.937
295.434

(21.318.104)
(64.824)
(2.591.757)
(309.553)

2.868.069
33.271
784.180
52.491

8.750.325
3.151.089
1.456.511
153.140

(10.689.154)
(2.321.633)
(1.775.898)
(118.622)

929.240
862.727
464.793
87.009

27.230.455

(24.284.238)

3.738.011

5.575
946
13.517.586

(14.905.307)

5.575
946
2.350.290

Constituição
439.535
439.535

Reversão
(542.027)
(542.027)

Saldo em
31/12/2015
324.499
324.499

Constituição
465.373
465.373

Reversão
(319.151)
(319.151)

Saldo em
31/12/2016
470.721
470.721

Provisão de sinistros a liquidar
Danos
Seguros Diretos
89.196.209 235.515.564
Seguro Judicial
17.797.388
26.870.995
Cosseguro Aceito
2.396.650
1.432.770
IBNER
Pessoas
IBNER
Total
109.390.247 263.819.329
Provisão de sinistros ocorridos mas não avisados
Saldo em
31/12/2014 Constituição
Danos
54.112.291 270.863.659
Pessoas
17.967
266.765
Total
54.130.258 271.130.424
Provisão de despesas relacionadas – PDR
Saldo em
31/12/2014
Danos
Direto
662.880
Judicial
62.304
IBNR
Cosseguro Aceito
66.610
Pessoas
Direto
IBNR
Total
791.794

Saldo em 31 de dezembro de 2015
Provisão de
Provisão de
Sinistros ocorridos
despesas
mas não avisados
relacionadas PDR

Provisão para
prêmios não
ganhos

Outras provisões

Administrativa
Total

Saldo em
31/12/2014
426.991
426.991

31/12/2015
Quantidade de
Valor
Valor
Processos
Reclamado Provisionado
Chances de Perda
Prováveis
2
303.704
303.704
(9.168.512) (12.084.581) Possíveis
7
971.252
44.148
(36.546.261) (41.932.177) Remotas
600
84.227.862
Total
609
85.502.818
347.852
(975.106)
(7.301.244) (b) Causas Trabalhistas
(938.042)
(1.364.438)
31/12/2016
(2.264.241)
(6.097.943)
Quantidade de
Valor
Valor
(61.362.876) (44.673.929) Chances de Perda
Processos
Reclamado Provisionado
(8.738.188) (11.876.606) Prováveis
(119.993.226) (125.330.918) Possíveis
18
Provisões técn. a serem garantidas
81.213.542
86.652.824 Remotas
881.023
Garantia das provisões técnicas
Total
18
881.023
31/12/2016
31/12/2015
31/12/2015
Depósitos bancários a prazo
2.338.573
5.042.361
Quantidade de
Valor
Valor
Títulos públicos
59.245.877
51.700.324 Chances de Perda
Processos
Reclamado Provisionado
Fundos de investimentos
74.973.649
58.521.122 Prováveis
Ações
4.858.738
3.777.779 Possíveis
Letras Financeiras
12.729.942
9.253.718 Remotas
7
284.142
Debêntures
3.417.182
1.001.454 Total
7
284.142
Imóveis
594.339
688.193
158.158.300 129.984.951 26. Patrimônio Líquido. a) Capital social
25. Provisões judiciais: (a) Causas cíveis: Referem-se basicamente O capital social da Sociedade, totalmente integralizado, é de
à estimativa global de perdas com ações relacionadas a sinistros de- R$35.411.945 (igual valor em 31/12/2015), constituído por
correntes do curso normal das operações, cujos valores estão sendo 4.292.137.419 (quantidade igual em 31/12/2015) ações ordinárias
discutidos judicialmente pela seguradora. Os valores provisionados nominativas, sem valor nominal, da seguinte forma:
estão classificados na conta “provisão de sinistros a liquidar – passivo circulante”.
Acionista
Quantidade de ações
%
31/12/2016
Excelsior Participações S/A.
4.275.849.602
99,62%
Quantidade de
Valor
Valor Outros
16.287.817
0,38%
Chances de Perda
Processos
Reclamado Provisionado Total
4.292.137.419
100,00%
Prováveis
613
23.972.900
7.450.629
Possíveis
2.721
106.183.720
37.578.572 b) Dividendos
Remotas
567
40.270.275
1.664.436 É assegurada a distribuição de dividendos mínimos obrigatórios,
Total
3.901
170.426.895
46.693.637 anualmente, correspondentes a 25% do lucro líquido ajustado.
continua...
Provisões Técnicas
Exclusões
Provisões técnicas - resseguros
Provisão de prêmios não ganhos
Provisão de sinistros a liquidar
Provisão de sinistros ocorridos
mas não avisados
Provisões de desp. relacion. - PDR
Custo de aquisições diferido
Provisões de consórcios DPVAT
Direitos creditórios

31/12/2016
201.206.768

31/12/2015
211.983.742